填写采购金额后呈交相关领导审批
5．如果采购事项在申请范围之外的，应由采购部经理、财务
总监逐级审核，最终由总经理审批；如果采购事项在申请范
D3 围之内但实际采购金额超出预算的，经采购部经理审核后， 财务总监和总经理根据审批权限进行采购审批；在采购预算
之内的，采购部按照预算执行进度办理请购手续
6．采购专员按照审批后的“采购申请单”进行采购 相 应建 采购申请制度
关 规范 请购审批制度
规 参照 《企业内部控制应用指引》
范 规范
采购申请单 文件资料
采购预算表
责任部门 采购部、财务部、门市部、仓储部
及责任人 总经理、财务总监、采购部经理、采购专员
审
审
批
批权限
内
汇总、整 采购理申请3
检查库存 物料情况储存4
呈交“采
购单申”请5
采购
否
范围 内
审
是 核
否 预算
审
按照内预是算6
核 执行物资
采购指令
开 D1
始 1
D2
相关部门 提出采购
D3
申请 2
填写
“采购
申请单”
结 束
2．采购审批业务流程控制表
请购审批业务流程控制
控制事项
详细描述及说明
1．门市部和仓储部等物品需求部门根据企业相关规定及实际
需求提出采购申请
D1 2．请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写
“采购申请单”，需要说明请购物资的名称、数量、需求日
期、质量要求等内容
阶
3．采购部核查采购物资的库存情况，检查该项请购是否在执
段 D2 行后又重复提出，以及是否存在不合理的请购品种和数量
控
4．如果采购专员认为采购申请合理，则根据所掌握的市场价
采购审批业务流程图
9018）
公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-
1.1.1
采购审批业务流程
1．采购审批业务流程与风险控制图
请购审批业务流程与风险控制
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
总经理
采购部经
阶
财务总监
采购专员 相关部门 段
理
审
审
批
核
权限外