四、合同协议履行控制 1、是否对合同协议的履行情况进行了监控？
调查问题
2、如合同协议已订立，但发现有显失公平、条款有误或对方有欺诈行为等情形，已经 或可能导致企业利益严重受损，企业是否制定了应对措施？
3、变更或解除合同协议应当由合同协议双方是否达成书面协议？ 4、 变更或解除合同协议的审核程序是否与合同协议订立前的审核程序相同？ 5、解除合同协议是否报有关部门办理注销手续？ 6、是否建立严格的合同协议履行结果验收制度？ 7、财务部门是否根据合同协议条款审核执行结算业务？ 8、是否建立合同协议违约处理制度？ 9、是否建立合同协议纠纷处理制度？ 评价意见： 1、公司是否设立了相关的内部控制制度 2、内部控制制度的设计是否有效 如选择设计基本有效请说明存在的哪些应关注缺陷: 如选择设计无效请说明存在的哪些重大缺陷: 3、控制设计合理，并得到执行 如选择控制设计基本执行请说明执行中存在的应关注缺陷： 改进建议：
回答
是/否/不 适用
描述(对相关流程 进行描述或提供
相关制度)
2、不相容岗位至少应当包括： （1）合同协议的拟定与审批。 （2）合同协议的审批与执行。
3、是否建立合同协议订立权限分级授予制度，明确企业内部相关单位、部门和岗位的 授权范围、授权期间、授权条件等？
4、是否根据本单位的业务性质、机构设置和管理层级，建立合同协议分级管理制度？
二、合同协议编制与审核控制 1、是否根据合同协议内容对标的物的生产商、价格及变化趋势、质量、供货期和市场 分布等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择合同协议对方？
2、重大合同协议或法律关系复杂的合同协议，是否指定法律、技术、财会、审计等专 业人员参加谈判？
3、对于谈判过程中的重要事项应当予以记录？ 4、是否指定专人负责拟定合同协议文本？ 5、由对方起草合同协议，是否进行认真审查？ 6、合同协议承办部门是否将起草的合同协议文本交由合同协议关键条款涉及的其他专 业部门和法律部门会同审核并出具书面意见？
单位名称：
项 目：
合同协议管理
合同协议内部控制调查表
内控评估人员姓名： 内控评估人员职务：
索引号：D20 时间：
主要的风险点
根据对企业的了解 判断风险水平
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1、合同协议行为违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2、合同协议未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
三、合同协议订立控制 1、印章管理部门是否对经审核同意签订的合同协议统一进行分类连续编号？ 2、是否应当建立合同协议专用章专人保管和收回制度？ 3、印章管理部门（或岗位）不得对未经编号或缺少合同协议审核、报签文件以及代签 而缺少授权委托书的合同协议用印？
4、合同协议订立后，合同协议副本及相关审核资料是否交由档案管理部门归档？ 5、合同协议正本是否合由同协议归口管理部门负责保管和履行？ 6、需由国家有关法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的合同协议，企 业是否及时按规定办理批准、登记等手续？
3、合同协议内容不完整、权利义务不明确或未签订书面合同协议，可能导致企业资产或股东权益遭 受损失。 4、合同协议条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失。
5、合同协议信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。
6、合同协议纠纷处理不当，可能导致企业权益受损。
调查问题
一、岗位分工与授权批准 1、是否建立合同协议管理的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保合同 协议管理的不相容岗位相互分离、制约和监督?
是/否/不 适用
回答
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相关制度)