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第一节 流动性管理概述
二、流动性管理与流动性管理体系 （一）流动性管理 定义：银行的流动性管理是指能够在任何时间里以合理的价 格筹措到资金来履行契约或偿还债务的过程。 有效流动性管理的作用： １.向市场展示其偿债能力 ２.降低银行的资金成本 ３.减少盲目外置资产的损失 ４.使银行能够兑现贷款承诺 ５.避免对中央银行的不当依赖
需求来源：存款客户的取款；合理的贷款需求；其他负债的偿还，如银行通过同业拆借、 回购协议、向中央银行贷款等方式拥有对其他金融机构或者中央银行的债务；向中央银行 缴存存款准备金；营业费用和税收支出；现金股利的发放等。 分类： １．季节性的流动性需求 存款与贷款的季节性变动往往起因于自然天气类型不同以及社会风俗与习惯以大致相同的 形式年复一年地出现。 ２．周期性流动需求 往往与固定资产投资、工业库存增减、通货膨胀率升降、中央银行货币政策松紧等因素有 关。 ３．趋势性流动需求 一种长期的流动性需求，一般有银行所服务地区的人口、劳动力、技术、储蓄、消费、投 资等社会经济因素决定。 ４．临时流动性需求
表示为： 能力比率=（净贷款+租赁资产余额）/总资产
该比率越高，表明银行资产的流动性较差，它是流动性的逆向指标。
5.抵押证券比率 抵押证券比率是商业银行持有的抵押债券与证券总额的比率，
表示为： 抵押证券比率=抵押证券/证券总额
该指标越高，表明能够满足银行流动性需求的证券比率越小，银行 证券资产的流动性越差，也是一种流动性的逆向指标。
商业银行管理
第四章 商业银行流动性管理
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第一节 流动性管理概述
一、流动性与流动性风险 （一）商业银行的流动性 定义：商业银行的流动性是指商业银行在一定的时 间内，保证银行资产负债价值不受损失或少受损失 的前提下，确保银行能够及时、足额清偿各种到期 债务和满足客户必要的的贷款需求的能力。 三个要素： 1．资金数量 2．资金成本 3．时间
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第一节 流动性管理概述
（二）银行流动性风险 定义：银行流动性风险是指商业银行不能随时以合 理的价格筹集到足够的资金满足客户提现和合理的 借款需求。 产生的原因：负债方面的原因和资产方面的原因． 具体为： 1．银行经营不善的结果 2．资产来源与次产运用期限错配 3．商业银行的流动性资产对利率变动的敏感性
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第二节 流动性衡量
2.短期资产比率 • 短期资产比率是指商业银行的短期投资与敏感
性负债的比率，表示为： • 短期资产比率=短期投资/敏感性负债 • 短期投资是短期内能够迅速变现的资产，包括
在其他商业银行的短期存款、中央银行超额准 备金的拆出和商业银行持有的短期证券。敏感 性负债是对利率变化反映灵敏的负债，包括大 额存款、外国官方存款、联邦资金购入、活够 协议中的售出证券、政府持有的即期票据等。 该比率越高，则商业银行的流动性越强。
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第二节 流动性衡量
3.经济人存款比率
• 经纪人存款比率是指经纪人存款与存款总额的 比率，表示为：
• 经济人存款比率=经纪人存款/存款总额
现金状况比率=（现金+应收账款）/总资产 该指标越高，意味着银行可动用的付现资产比率越高，在满 足立即付现过程中处于有力地位。
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第二节 流动性衡量
2.流动性证券比率 流动性证券比率是指银行持有的一年以内的政府债券与总资产的比 率，表示为： 流动性证券比率=政府债券/总资产 该比率越高，表明银行资产的流动性越强，当银行出现流动性缺口 时，可随时将其出位以弥补流动性缺口。
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第一节 流动性管理概述
（二）流动性管理体系 流动性管理体系是一个复杂的系统，根据巴塞尔委员会推荐 的《银行流动性管理完美操作》。这个系统包括建立流动性 管理结构、计算和控制净资产金需求、市场资金来管理、可 能性计划、外币流动性管理和流动性风险管理控制等内容。 １．流动性管理结构 ２．计算和控制净资产金需求 ３．市场资金来管理 ４．可能性计划 ５．外币流动性管理 ６．流动性风险管理控制
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第一节 流动性管理概述
（二）银行流动性供给的主要内容 1．库存现金和在中央银行的超额准备金 2．客户存款 3．表外业务所获得的收入 4．贷款的偿还以及证券的到期 5．资产变现 6．货币市场贷款以及向中央银行的借款
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第二节 流动性衡量
一、财务比率指标法 定义：财务比率指标又叫流动性指标，是指商业银行根据资 产负债表的有关数据计算流动性指标，用以衡量商业银行流 动性状况的预测方法。 两类指标：资产流动性指标和负债流动性指标 （一）资产流动性指标 1.现金状况比率 现金状况比率是商业银行的现金和应收账款与总资产的比 率，表示为：
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第二节 流动性衡量
（二）负债流动性指标 1．游资比率 游资比率是指商业银行的货币Байду номын сангаас产与货币市场负债的比率 表示为：
游资比率=货币市场资产/货币市场负债 货币市场资产指商业银行流动性极强的短期资产，包括现金、短期 政府债券、中央银行的超额准备金拆出（即美国联邦资金贷款）及逆回 购协议（商业银行暂时的购入证券带出资金）。货币市场负债是商业银 行流动性极强的负债，包括大额存单、中央银行超额储备金头寸的拆入 （即美国的联邦资金借款）以及回购协议借款（商业银行暂时出售证券 来借款）。该指标反映商业银行平衡货币市场资金寸头的能力。
3.净联邦寸头比率 净联邦寸头比率是指商业银行联邦资金出售和联邦资金购入净额与
总资产的比率，表示为： 净联邦寸头比率=（联邦资金出售—联邦资金输入）/总资产
联邦资金是美国商业银行在中央银行准备金帐户上的资金。该比率 越高，表明银行资金的流动性超强。
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第二节 流动性衡量
4.能力比率 能力比率是指商业银行净贷款和租赁资产余额与总资产的比率，
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第一节 流动性管理概述
三、商业银行流动性需求与供给 流动性管理主要是通过对商业银行资产的流 动性和负债的流动性进行管理，实现商业银 行资产和负债的期限结构的合理匹配。 流动性管理的核心：为了避免出现流动性不 足或流动性过剩
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第一节 流动性管理概述
（一）银行流动性需求的主要内容 定义：商业银行的流动性需求是客户对银行所提出的、必须立即兑现的现金要求。