7.13 37,775.76
6.23 38,225.35
6.12
114,342.41
7.70 46,354.85
7.64 10,682.61
1.71
内部资料，妥善保管
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华夏幸福2020年一季度管理水平报告
2、总成本变化情况及原因分析
华夏幸福2020年一季度成本费用总额为1,484,078.63万元，与2019 年一季度的606,429.12万元相比成倍增长，增长1.45倍。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加766,760.68万元，财务费用增加68,002.64 万元，营业税金及附加增加67,987.56万元，管理费用增加2,837.77万元， 共计增加905,588.65万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减少 5,992.31万元，资产减值损失减少21,946.83万元，共计减少27,939.14万 元。增加项与减少项相抵，使总成本增长877,649.51万元。
2020年一季度销售费用为27,392.8万元，与2019年一季度的 33,385.11万元相比有较大幅度下降，下降17.95%。2020年一季度在销售 费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成 功的销售战略，营销效率显著提高。
内部资料，妥善保管
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7
4.76
2、资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例过高。2020年一季度企业不合理资金占用项目 较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
项目名称
成本费用总额
营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,484,078.6 3
100.00 606,429.12
100.00 624,577.11
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
47,493,144. 59
43,294,997. 100.00
55
37,586,471. 100.00
39
100.00
43,550,293. 77
38,963,871. 91.70
49
100.00
1,123,988.8 4
75.74 357,228.15
58.91 379,566.89
60.77
27,392.8
1.85 33,385.11
5.51 17,365.59
2.78
112,581.53
7.59 109,743.76
18.10 175,139.3
28.04
105,778.4
华夏幸福2020年一季度管理水平报告
华夏幸福2020年一季度管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 2020年一季度华夏幸福成本费用总额为1,484,078.63万元，其中：营 业成本为1,123,988.84万元，占成本总额的75.74%；销售费用为27,392.8 万元，占成本总额的1.85%；管理费用为112,581.53万元，占成本总额的 7.59%；财务费用为105,778.4万元，占成本总额的7.13%；营业税金及附 加为114,342.41万元，占成本总额的7.7%。
产为43,550,293.77万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节， 分别占企业流动资产合计的39.35%、11.16%和10.66%。非流动资产为 3,942,850.82万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动 资产的20.57%、19.14%。
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
10.66 175,139.3
18.47
105,778.4
5.42 37,775.76
3.67 38,225.35
4.03
3、营业成本控制情况
2020年一季度营业成本为1,123,988.84万元，与2019年一季度的 357,228.15万元相比成倍增长，增长2.15倍。
4、销售费用变化及合理性评价
6、财务费用变化情况 2020年一季度财务费用为105,778.4万善保管
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37,775.76万元相比成倍增长，增长1.8倍。 二、资产结构分析 1、资产构成基本情况 华夏幸福2020年一季度资产总额为47,493,144.59万元，其中流动资
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,951,847.9 8
1,029,215.4 100.00
3
100.00 948,469.13
5、管理费用变化及合理性评价 2020年一季度管理费用为112,581.53万元，与2019年一季度的 109,743.76万元相比有所增长，增长2.59%。2020年一季度管理费用占营 业收入的比例为5.77%，与2019年一季度的10.66%相比有较大幅度的降 低，降低4.89个百分点。管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上 升，管理费用支出的效率显著提高。
34,763,191. 90.00
87
92.49
811,137.89
1.71 662,881.53
1.53 750,794.3
2.00
754,547.9
1.59 499,137.6
1.15 284,216.65
0.76
2,377,165.0 3
3,169,106.9 5.01
4
1,788,268.5 7.32
100.00
1,123,988.8 4
57.59 357,228.15
34.71 379,566.89
40.02
114,342.41
5.86 46,354.85
4.50 10,682.61
1.13
27,392.8
1.40 33,385.11
3.24 17,365.59
1.83
112,581.53
5.77 109,743.76