证券投资基金基础知识二1.下列选项中，对我国QDII基金说法错误的是（）A.QDII基金本质上是一个跨国投资组合，可以以人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集B.从投资风格来看，我国QDII基金有增值型、积极成长型、稳健成长型和指数型等各种投资风格C.我国QDII基金是以纳斯达克100元指数或者H股指数为参照组合D.由于投资风格、行业、地域不一样，各QDII基金的业绩比较标准也不一样2.基金管理人和基金托管人的税收包括（）①企业所得税②营业税③个人所得税④印花税A.①②B.③④C.①④D.②③3.目前，我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由（）在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。
A.发起人B.基金销售机构C.基金管理人D.发行债券的企业4.下列叙述正确的是（）A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税B.对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税C.对机构投资者买卖基金份额征收印花税D.对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入，不征收企业所得税5.基金税收涉及的内容不包括（）A.基金自身投资活动产生的税收B.基金管理人和托管人作为基金营业主体的税收C.股息红利税收D.投资者买卖基金涉及的税收6.关于货币基金的利润分配，以下表述不正确的是（）A.收益分配后的份额净值通常保持为1元B.T日申购T日即可享受收益C.每日进行收益分配D.收益分配的方式通常为红利再投资7.开放式基金分红的登记、过户由（）来处理。
A.登记机构的TA系统B.基金管理人C.基金托管人D.证券交易所8.封闭式基金只能采用（）的分配方式。
A.分红再投资B.财产分配C.现金分红D.股票股利9.基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记人当期（）A.收入B.收益C.损益D.成本10.对股票型基金及混合型基金的财务会计报告的分析包括（）①基金持仓结构分析②基金盈利能力和分红能力分析③基金收入情况分析④基金费用情况分析A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④11.开放式基金相比于封闭式基金，不需要进行会计核算的是（）A.赎回情况B.申购情况C.转入与转出情况D.债券的回购利息12.我国基金的管理费、基金托管费及基金销售服务费按（）的一定比例逐日计提，按月支付。
A.当日基金资产净值B.前一日基金资产净值C.上月基金资产平均净值D.当月基金资产平均净值13.基金可以暂停估值的情形包括（）①基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时②因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时③占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值④如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④14.为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，不需要基金管理公司负责的是（）A.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序B.建立健全估值决策体系C.使用合理、可靠的估值业务系统D.对基金资产估值进行复核、审查15.关于基金估值的基本原则，以下表述错误的是（）A.对以市价确定公允价值的投资品种，估值日无交易价格，均以最近交易日市价确定公允价值B.采用估值技术确定公允价值时，应定期检验，确保估值技术的有效性C.对不存在活跃市场的投资品种，采用估值技术确定公允价值D.存在活跃市场的投资品种，采用市价确定公允价值16.我国开放式基金每（）估值，并于（）公告基金份额净值。
A.交易日、次日B.周、次周C.月、当日D.月、次月17.基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。
A.全部资产B.净资产C.全部资产及全部负债D.负债18.以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）A.对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法D.基金资产估值的责任人是基金托管人19.中国人民银行规定，质押式回购期限最长为（）A.1个月B.3个月C.6个月D.1年20.关于买断式回购，以下表述正确的是（）A.买断式回购到期由逆回购方向正回购方支付B.买断式回购到期由逆回购方以约定价格从正回购方购回C.买断式回购首期由逆回购方将回购债券出售D.买断式回购首期由正回购方将回购债券出售21.我国证券交易所是在权益登记日（B股为最后交易日）的（）对该证券作除权、除息处理。
A.T-1日B.T日C.T+1日D.T+2日22.深圳证券交易所于2009年1月12日起，启用()，取代原有大宗交易系统.A.综合协议交易平台B.综合交易平台C.综合证券交易平台D.综合市场交易平台23.从2012年6月1日起，上海证券交易所A股交易过户费的收费标准调整为按成交面额的（）向买卖双方投资者分别收取。
A.0.375‰B.0.5‰C.0.75‰D.1‰24.买卖股票和基金的过户费属于（）的收入。
A.基金托管人B.基金管理人C.中国结算公司D.证券交易所25.证券交易所的设立和解散，由（）决定。
A.证券交易所B.中国人民银行C.证券业协会D.国务院26.我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用（）A.会员制B.代表制C.公司制D.合伙制27.我国设立了（），用于垫付或弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。
A.证券发行风险基金B.证券交易风险基金C.证券结算风险基金D.投资者保护基金28.按照全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款，自2010年1月1日起，必须至少（）一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。
A.每周B.每月C.每季度D.每年29.（）反映了基金投资组合所有股票的总体情况.A.基金分类B.基金业绩C.基金风格D.基金星级评价30.以下不属于基金业绩评价体系的是()A.分类方法B.指标计算方法C.风格判断D.行业选择31.某基金年度平均收益率为20%，假设平均无风险收益率为3%，贝塔系数为0.25，则基金的特雷诺比率为（）A.0.8B.0.25C.0.2D.0.6832.基金的()就是基金相对于一定的业绩比较基准的收益。
A.持有期间收益B.绝对收益C.风险收益D.相对收益33.假设某基金在2012年12月3日的单位净值为1.4848元，2013年9月1日的单位净值为1.7886元。
期间该基金曾于2013年2月28日每份额派发红利0.275元。
该基金2013年2月27日（除息日前一天）的单位净值为1.8976元，则该基金在这段时间内的时间加权收益率为（）。
A.0.40%B.40.87%C.0.42%D.0.43%34.假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为105元，那么该区间内总持有间收益率为（）A.2%B.3%C.5%D.8%35.对基金业绩评价必须要考虑的因素不包括（）A.投资目标与范围B.基金规模C.基金经理的能力D.时期选择36.作为衡量基金风险的指标，跟踪误差越大，反映其跟踪标的偏离度（），风险（）；跟踪误差越小，反映其跟踪标的偏离度（），风险（）。
A.越大；越高；越小；越低B.越小；越高；越大；越低C.越大；越低；越小；越高D.越小；越低；越大；越高37.关于混合型基金投资风险，以下表述正确的是（）A.混合型基金的预期收益高于股票型基金B.混合型基金的风险高于股票型基金C.混合型基金的预期收益低于债券型基金D.混合型基金的投资风险主要取决于股票和债券配置的比例38.下列关于混合基金的风险管理，说法正确的是()A.偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高B.偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率较低C.偏债型基金的风险较低，预期收益率较高D.偏债型基金的风险较高，预期收益率较低39.常用来反映股票基金风险的指标不包括（）A.贝塔系数B.行业投资集中度C.标准差D.久期40.下列不属于最常用的VaR估算方法的是()A.参数法B.久期分析法C.蒙特卡洛模拟法D.历史模拟法41.事前和事后风险指标的区别()A.事前指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事后指标用来衡量和预测目前组合和未来的表现和风险情况B.事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事前指标通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况C.事前指标比事后指标更准确D.事后指标比事前指标更准确42.投资风险来源于投资价值的波动。
投资风险的主要因素不包括（）A.市场风险B.流动性风险C.信用风险D.操作风险43.下列关于风险说法正确的是（）①风险来源于不确定性②风险有多种表现形式，并无统一的分类方法③风险是未来的不确定事件可能对公司带来的影响④风险分商业风险、操作风险、投资风险等A.①②B.②③C.①②③④D.①②④44.大规模的组合调整被称为()A.资产转持B.资本转持C.资金转持D.资本转移45.下列选项中不属于隐性成本的是（）A.对冲费用B.买卖价差C.市场冲击D.佣金46.指令驱动的成交原则是（）A.价格优先；时间优先B.价格优先；数量优先C.时间优先；数量优先D.价格优先；机构优先47.关于做市商和经纪人，以下表述正确的是（）A.在报价驱动市场中，买卖双方均直接与经纪人做交易，而买卖价格由投资者报出B.在报价驱动市场中，买卖双方均直接同经纪人做交易，而买卖价格由经纪人报出C.在报价驱动市场中，买卖双方均直接与做市商做交易，而买卖价格由投资者报出D.在报价驱动市场中，买卖双方均直接与做市商做交易，而买卖价格由做市商报出48.在任何市场中，商品的()始终是最关键也是交易者最关心的因素.A.交易量B.交易价格C.需求量D.供给量49.关于基金公司投资管理部门设置，以下表述正确的是（）A.投资部是基金公司管理基金投资的最高决策机构B.研究部是基金投资运作的基础部门，向基金投资决策部门提供研究报告及投资计划建议C.投资决策委员会向交易部下达交易指令D.交易部是基金投资运作的基础部门，负责建立股票池，提出行业资产配置建议50.某沪深300指数证券投资基金的投资目标是，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化，则该基金属于（）A.债券型基金B.混合型基金C.主动投资基金D.被动投资基金51.根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方法，即完全复制、抽样复制和优化复制。
三种复制方法跟踪误差大小的顺序为（）A.完全复制＞抽样复制＞优化复制B.完全复制＜抽样复制＜优化复制C.优化复制＞完全复制＞抽样复制D.优化复制＜完全复制＜抽样复制52.下列关于战术性资产配置说法错误的是（）A.战术性资产配置是一种事前的、整体性的、最能满足投资者需求的规划和安排B.战术性资产配置重在管理短期的收益和风险C.运用战术性资产配置的前提条件是基金管理人能够准确地预测市场变化、发现单个证券的投资机会，并且能够有效实施动态资产配置投资方案D.战术资产配置的有效性是存在争议的53.市场投资组合的重要特征不包括（）A.有效前沿上唯一一个不含无风险资产的投资组合B.有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投资组合M与无风险资产的再组合C.市场投资组合由投资者的偏好决定D.市场投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好无关54.在同一风险水平下能够令期望收益率（）的资产组合，或者是在同一期望投资收益率下风险（）的资产组合形成了有效市场的前沿线。