2.4.1发票管理操作流程
1.目的：
对发票的印制、购领进行有效的管理，确保《遵守中华人民共和国发票管理办法》中的各项规章制度，保证发票的领、用、存的安全。
2.适用范围：
适用于市分公司发票管理过程中各个部门、环节的控制。
3.工作流程：
流程
责任部门
/岗位
流程说明
相关文件
/记录
市场经营部
财务部
物资采购管理部
按时上报各类报表。
《发票管理办法》
出库单
发票管理台帐
《发票管理办法》
《发票管理办法》
发票缴销登记表
发票票样
《发票管理办法》
采购订单
发票管理台账
流程
责任部门
/岗位
流程说明
相关文件
/记录
财务部
物资采购管理部
使用部门
各县分公司
各区域中心
使用部门
使用部门
物资采购管理部
各单位根据实际使用需要，按照管理办法规定领用发票。
财务部掌握发票的发放、领用情况，并负责监督。
在发票领用时，使用部门填写发票申领单，经本单位领导签字盖章，再到市财务部签字盖章，然后到采购与物流中心指定仓库领取，仓库管理员根据发票申领上的发票类别及数量出库。
财务部
根据业务预测确定发票需求数量，制定使用计划。
根据省公司下发的发票标样及本单位的使用计划，及时与税务部门及印刷厂联系，印制发票。
票样见《关于发票换版及规范用户查询凭证的通知》（河北通信市场[2004]1403号）。
物流购领所需发票，入库保管，财务在发票管理台账上进行登记。
发登记发票类别、编号及数量。
严格遵守发票管理办法，正确使用发票。
在使用过程中丢失、损毁的发票及时报财务部，根据实际情况报相关部门作相应处理。
使用完毕的发票应按发票管理办法规定及时缴存，并按规定期限保管，以备税务机关及相关单位检查。
保管期限到期后，以及由于发票标样、版式变更造成发票报废后，及时上报税务机关，在税务机关监督下销毁。