外汇 Foreign exchange
货币黄金 Monetary gold
其他国外资产Other foreign assets 2.对政府债权 Claims on government 其中：中央政府 Of which: Central government 3.对其他存款性公司债权
Claims on other depository corporations
第三章
金融机构
目
第一节 第二节 第三节 第四节
录
金融机构体系 商业银行 中央银行 其他金融机构
第一节
一、金融机构的含义
金融机构体系
金融机构是指专门从事各种金融活动的经济组织。
二、存在的原因 1.克服信息不对称可能造成的融资障碍 ①逆向选择 ②道德风险
2.降低市场交易成本，提高融资效率。
3.进行有效风险管理 4.增强金融工具的流动性。
(1)国家开发银行。1994.3.17成立。 重点支持国家重大项目建设，促进区域协调发展。确保国家重大 行业、重点项目资金链不断，关注西部大开发、中部崛起、振兴 东北老工业基地和东部率先发展，加大力度支持产业发展、环保、 节能减排和科技自主创新领域建设。 积极拓展民生富民领域业务。调整贷款投向，加大力度支持中小 企业、新农村建设、低收入家庭住房、教育、医疗卫生和抗灾救 灾等领域的发展。 (2)进出口银行。1994.7.1成立。 我国机电产品、高新技术产品进出口和对外承包工程及各类境外 投资的政策性融资主渠道，外国政府贷款的主要转贷行和中国政 府对外优惠贷款的承贷行。 (3)农业发展银行。1994.11.18成立。 全面贯彻落实国家粮棉购销政策和有关经济、金融政策，为国家 实施宏观调控、确保国家粮食安全、保护广大农民利益、促进农 业和农村经济发展发挥了重要作用。
三、组成 按照业务的类别，金融机构通常分为银行与非银 行金融机构两大类。 银行可根据其功能进一步划分为中央银行、商业 银行、政策性银行等； 非银行金融机构按照其业务特征划分为保险公司、
信托投资公司、证券机构、财务公司、信用合作
社、投资基金、邮政储汇机构、金融资产管理公
司、金融租赁公司、典当行等等。
支付系统及银行间清算制度与操作等内容。
（一）清算机构：为金融机构提供资金清算服务的中介组
织。如票据交换所、清算中心、清算协会等。
（二）支付系统：由提供支付清算服务的中介机构和实现
支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用
以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排。
支付系统的现代化发展 20世纪70年代前，各国支付清算均以手工操作为主； 1973.5，由多家北美和欧洲大银行共同组建了SWIFT（环
负债业务
狭义：存款、借入、结算中负债；广义：狭义+自有资金。 资产业务
现金资产、信贷资产、证券投资等三种。
中间业务
传统的中间业务
狭义的表外业务
第三节
中央银行一、中央银行产生的观经济原因1.政府融资的需要
2.统一发行银行券的需要 3.最后贷款人的需要
二、基本特征 1.一国金融体系的核心 2.不以赢利为目的 3.对存款一般不支付利息 4.受政府制约，又独立于政府 5.业务经营对象是政府、银行及其他金融机构
同城票据清算所（ LCH）
金融管理信息传输服务（FITS）
（三）支付结算制度 关于支付结算的规章政策、操作程序、实施范围 等的规定与安排。 （四）同业间清算制度与操作 同业间清算（行间清算或联行清算）是金融 机构之间为实现客户委办业务和自身需要所进行 的债权债务清偿和资金划转。同业清算制度则是 为实现金融机构间的清算而制定的规则、程序与 清算安排。
中国的中央银行负债主要是准备金存款和发行货币。政府存款包括 中央财政、地方财政预算存款；对国际金融机构负债主要是国际 货币基金组织的存款和中央银行从国际货币基金组织取得的借款， 该项目在上表中已经与对国际金融机构资产轧差。
中央银行的资产主要是对商业银行和其他金融机构的贷款，这在中 央银行资产业务中占有较大比重。由于中国的公开市场操作规模
三、证券机构 证券机构是指为证券市场参与者（如融资者、投 资者）提供中介服务的机构，包括证券公司、证 券交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公 司、基金管理公司等。
四、保险机构
指专门经营保险业务的机构，包括国有保险公司、股份制保险公
司和在华从事保险业务的外资保险分公司及中外合资保险公司。 五、企业集团财务公司 指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为 目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理 服务的非银行金融机构。
Other depository corporations Other financial corporations
非金融性公司存款(机关团体等) Deposits of non-financial corporations 活期存款 Demand deposits 2.发行债券 Bond issue 3.国外负债 Foreign liabilities
球银行金融电讯协会，总部设在比利时）
美国清算所于1970年开通CHIPS（纽约清算所同业支付系
统）于1975年开通ACH（纽约自动清算所系统）
在零售业支付领域，以银行卡为代表的各种卡类、ATM和 安全的服务。 在行间支付清算领域，信息技术的应用更为广泛。
POS网络等现代支付媒介和支付系统为社会提供着快捷、
Balance Sheet of Monetary Authority
单位：亿元
2006.12 85772.64 84360.81 报表项目 Items 1.储备货币 Reserve money 货币发行 Currency issue
Unit: 100 million yuan
2006.12 77757.83 29138.70
中国现代化支付系统 China National Automatic Payment System
（CNAPS）于1996年7月启动施工。支付系统包括：
中国人民银行统一运行管理的大额支付系统(HVPS)；
中国人民银行和商业银行及其他金融机构共建、共有、公用的小额
批量处理系统(BEPS)； 中央银行账户管理系统(SAPS)； 支付银行卡授信系统（BCAS）； 政府债券薄记系统（GSES）
六、汽车金融公司
经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、行政法规和本办法 规定批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的
非银行金融企业法人。
七、金融租赁公司 按企业要求筹集资金购买设备租赁给企业，企业付租赁费，在企 业未付清全部租赁费前，该设备的所有权归金融租赁公司，企业 倒闭清偿时，其先于其他债权人。 八、邮政储蓄机构 国家、省级、地市级、县级邮政储汇管理部门和持有银行业监督 管理机构颁发的《金融许可证》的邮政储蓄网点。可以吸收本外 币储蓄存款；办理汇兑；从事银行卡（借记卡）业务；代理收付 款项，包括代发工资和社会保障基金、代理各项公用事业收费和 代收税款等；代理发行、兑付政府债券；代理买卖外汇；代理保 险；…… 九、金融监管机构 1.中国证券监督管理委员会 2.中国保险监督管理委员会 3.中国银行业监督管理委员会
还不是很大，所以有价证券所占比重很小。黄金和外汇是指中央 银行收购黄金和外汇形成的资产；在国际金融机构资产主要有中 国在国际货币基金组织交纳的份额和持有的国际货币基金组织发 行的特别提款权。
中央银行的资产与负债的关系是资产引起负债。
货币当局资产负债表
报表项目 Items 1.国外资产 Foreign assets
地方性城市商业银行；
农村商业银行；
外资银行（独资、合作）。
四、商业银行的经营原则 * 资金必须流动； * 流动中要增殖； * 资金有保全性。
（一）盈利性原则
（二）流动性原则
（三）安全性原则
五、商业银行的职能
信用中介； 支付中介； 信用创造； 金融服务； 调节经济。
六、商业银行的业务
4.对其他金融性公司债权
Claims on other financial corporations
5.对非金融性公司债权
Claims on non-financial corporations
6.其他资产 Other assets
11412.84
4.政府存款 Deposits of government
（七）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；
（八）经理国库； （九）维护支付、清算系统的正常运行；
（十）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；
（十一）负责金融业的统计、调查、分析和预测； （十二）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；
（十三）国务院规定的其他职责。
四、中央银行资产负债业务
第二节
商业银行
一、商业银行的产生和发展
现代银行业的发展经历了以下三个阶段：
* 货币兑换业（兑换）
* 货币经营业（兑换、保管、收付） * 早期银行业（兑换、收付、存款、贷款） * 现代银行业
二、含义 三、商业银行的分类 目前我国商业银行有五类 国有独资商业银行；
国有资产占控股地位的股份制商业银行；
337.24
1074.59 2856.41 2856.41 6516.71 21949.75 66.34
金融性公司存款Deposit
其他存款性公司 其他金融性公司
of financial corporations
48459.26
48223.90 235.36 159.87 159.87 29740.58 926.33
第四节
其他金融机构
一、金融资产管理公司
1999年4月20日，中国信达资产管理公司成立
1999年10月15日，中国东方资产管理公司成立
1999年10月18日，中国长城资产管理公司成立 1999年10月19日，中国华融资产管理公司成立 二、政策性金融机构 政策性金融机构是指由政府发起并出资成立，为贯彻和配 合政府特定的经济政策和意图而进行融资和信用活动的 机构。