▪ 6．不动产抵押银行。不动产抵押银行是指 专门从事以土地、房屋和其它不动产为抵 押办理长期贷款业务的银行。如法国的房 地产信贷银行、美国的联邦住房放贷银行、 德国的土地抵押信贷协会等。
（四）非银行金融机构
▪ 非银行金融机构一般是指中央银行、商业 银行、专业银行以外的金融机构，它是构 成一国金融体系不可缺少的组成部分。
▪ 4．储蓄银行。储蓄银行是以吸收居民货币 储蓄，并为储户提供有关金融服务的专业 银行。储蓄银行的名称很多，如互助储蓄 银行、储蓄放款协会、国民储蓄银行、信 托储蓄银行、信贷协会等。储蓄银行的服 务对象主要是居民，资金来源主要是居民 储蓄存款，资金运用主要是为居民提供消 费信贷和住房贷款等
▪ 5．农业银行。农业银行是指在政府的指导 和资助下，专门经营农业信贷业务的专业 银行。由于农业信贷风险大、期限长、收 益低。一般商业银行和其它金融机构不愿 经营农业信贷。为此，西方许多国家专门 设立以支持和促进农业发展为主要职责的 农业银行，以满足政策性融资需要。
金融机构的职能
1）资金融通职能 ▪ 金融机构通过其负债业务，把社会上的各
种闲置货币资金集中起来，再通过资产业 务把它投向各个部门。金融机构是作ห้องสมุดไป่ตู้货 币资金的贷出者和借入者的中介人，来实 现资金的融通。
2)支付中介职能
▪ 金融机构为客户办理与货币支付有关的各 种技术性业务，如通过存款在账户之间的 转移、代理客户兑付现款等成为企业、团 体和个人的货币保管者、出纳者和支付代 理人。
余和短缺之间的融通，在不改变社会资本 总量的条件下，通过改变资本的使用量， 提供了扩大再生产所需的资金。
2．支付中介
▪ 支付中介是指商业银行在吸收大量活期存 款的基础上，为客户办理货币兑换、货币 收付、货币结算等业务，充当工商企业、 社会团体和个人的货币保管者、出纳者和 支付代理人。
3．信用创造
▪ 1．保险公司。保险公司是指专门经营各种 保险业务的非银行金融机构。
▪ 主要包括人寿保险公司、财产保险公司、 灾害和事故保险公司、再保险公司等。
▪ 2．信托投资公司。信托投资公司是接受委 托，代为管理和经营委托人指定财产的金 融机构。信托投资公司的主要业务包括经 营资金和财产委托、代理资产保管、金融 租赁、经济咨询、证券发行以及投资等。 信托业务一般采取委托人和受托人签订信 托契约的方式进行，信托投资公司受托管 理和运用信托资金、财产，收取手续费。
1．全能型
▪ 全能型商业银行又称综合性商业银行。其 基本特点是法律允许商业银行可以混业经 营，即可以经营一切金融业务，没有职能 分工的限制。实施典型的综合型银行制度 的国家主要有德国、瑞士、荷兰、比利时 等。
▪ 根据混业经营原则，综合型银行可以全面 经营包括信贷业务、证券投资业务、信托 业务、租赁业务、保险业务在内的所有业 务。
第四章 金融机构体系
学习目标
▪ 了解金融机构的含义及其功能 ▪ 熟悉西方金融机构体系的一般构成以及我
国金融机构体系的构成 ▪ 熟悉商业银行的性质、职能和组织形式，
中央银行的性质、职能和类型 ▪ 掌握商业银行的业务、经营原则，中央银
行的主要业务。
第一节 金融机构体系概述
▪ 金融机构是专门从事各种金融活动、为实 现资金融通服务的经济实体。
2．职能分工型
▪ 职能分工型商业银行主要存在于实行分业 经营体制的国家。其基本特点是：法律规 定银行业务与证券、信托业务分离，商业 银行不得兼营证券业务和信托业务等。实 施职能分工型商业银行制度最为典型的国 家是美国和英国。
▪ 我国，目前在“一行三会”的分业监管的 框架内，实施的是分离式商业银行模式。 随着我国金融体系的不断完善，经济全球 化和金融一体化的不断加深，放弃分业经 营制度，逐步实现混业经营，是中国金融 业发展的必然选择和不可逆转的趋势。这 也势必导致商业银行从目前的分离式模式 向综合性模式转变。
▪ 2．存款
▪ 存款是商业银行的一项传统负债业务，是 商业银行最主要的资金来源，放款的基础。 商业银行的存款种类很多，各国不完全一 样，但就其传统分类，主要有活期存款、 定期存款和储蓄存款三大类。
▪ 3．借款 主要由商业银行的短期和长期借款组成. ▪ （1）同业拆借。 ▪ （2）向中央银行借款。 ▪ （3）回购协议。 ▪ （4）国际货币市场借款。 ▪ （5）发行金融债券。
3．银行控股公司制
▪ 银行控股公司制又称集团银行制，是指由 某一集团成立股权公司，再由该公司控制 或收购若干银行或金融机构的组织形式， 被收购银行或金融机构的业务和经营决策 统属于股份公司控制。
▪ 控股公司制正是因为控股公司回避了开设 分支机构的限制问题，所以在美国得到了 较好的发展。
二、商业银行业务
二、西方国家的金融机构体系
▪ 西方国家的金融机构体系主要由中央银行、 商业银行、各种专业银行和非银行金融机 构组成。
（一）中央银行
▪ 中央银行是在商业银行发展过程中独立出 来的一种银行。中央银行在一国金融体系 中居于主导地位，负责制定和执行国家的 货币信用政策，对金融机构实行监管，管 理金融市场，维护金融体系的安全运行。 中央银行享有国家法律赋予的各种特权， 它是发行的银行、银行的银行、政府的银 行。中央银行代表政府管理全国的金融业。
（二）商业银行
▪ 商业银行是以经营工商业存款、贷款为主 要业务，以盈利为主要目标的金融机构。 早期的商业银行以办理工商业存款、发放 贷款和抵押贷款为主要业务。
（三）各类专业银行
▪ 专业银行是指有特定经营范围和提供 专门性金融服务的银行。
▪ 1．开发银行。开发银行是专门为经济开发 提供长期投资性贷款的专业银行。
（四）商业银行的组织形式
1．单一银行制 ▪ 单一银行制又叫单元制，是指银行业务由
各自独立的银行机构经营，不设立或不准 设立分支机构的银行制度。单一银行制的 典型代表是美国。
2．总分行制
▪ 总分行制又称分支行制，是指法律上允许 商业银行在国内外设立若干分支机构的一 种银行制度。
▪ 目前，世界各国普遍采用这一银行制度， 如英国、法国等，我国的商业银行绝大部 分采取总分行制。
▪ 第四类是在中国境内开办的中外合资金融 机构和外资金融机构。
第二节 商业银行
（一）商业银行的性质 ▪ 商业银行是以利润最大化为目标，以多种
金融资产和金融负债为经营对象，为客户 提供各种服务的金融企业。 ▪ 商业银行是一特殊的金融企业
（二）商业银行的职能
1．信用中介 ▪ 商业银行通过信用中介的职能实现资本盈
2．表外业务
▪ 表外业务是指商业银行所从事的未列入银 行资产负债表以及不影响资产和负债总额 的经营活动。表外业务有广义和狭义之分。 广义的表外业务包括中间业务，因为表外 业务与中间业务同是收取手续费的业务， 都不反映在银行的资产负债表中。
▪ 贸易融通业务。贸易融通业务主要有银行 承兑业务与商业信用证业务。
▪ 2．投资银行。投资银行是专门对工商企业 办理投资和长期信贷业务的银行。投资银 行的称法流行于美国和一些欧洲大陆国家， 此外它还有许多名称，如英国称为商人银 行、法国称为实业银行、日本称为证券公 司。
▪ 3．进出口银行。进出口银行是为促进本国 对外经济发展，为贸易进出口提供信贷、 保险、结算等金融服务的专业银行。进出 口银行一般为政府的金融机构，如日本的 输出入银行、美国的进出口银行等。
▪ 商业银行在信用中介职能和支付中介职能 的基础上，产生了信用创造职能。商业银 行在吸收存款的基础上发放贷款，在票据 流通和转账结算的基础上，贷款又转化为 存款，在这种存款不提取现金或不完全提 现的情况下，就增加了商业银行的资金来 源。最后，整个银行体系形成了超过于原 始存款的派生存款，这就是信用创造功能。
▪ 6．投资基金。投资基金是指吸收许多投资 者的资金，根据投资者的不同愿望，将其 资金分别投资于各种金融资产，聘请有经 验，有专业知识的专家，从事分散风险的 投资并对证券组合进行妥善的管理，为投 资者谋取最高的利益的金融中介机构。
三、中国的金融机构体系
▪ 目前，我国的金融机构是以中央银行为核 心，以商业银行和政策性银行为主体，多 种金融机构并存，分业经营，相互协作的 格局。
▪ 第一类是金融体系的领导机构，即中国人 民银行、中国银行监督管理委员会、中国 保险监督管理委员会、中国证券监督管理 委员会。
▪ 第二类是银行，包括政策性银行和商业银 行。商业银行又可分为国有商业银行、股 份制商业银行、城市商业银行。
▪ 第三类是非银行金融机构。主要包括：保 险公司、信托投资公司、证券公司、财务 公司、金融租赁公司、投资基金等。
（二）商业银行的资产业务
▪ 商业银行的资产业务是其将通过负债业务 所积聚起来的资金加以运用的业务，也是 商业银行收入的主要来源。商业银行的资 产业务主要有现金资产、贷款和投资。
投资业务
▪ 商业银行的投资业务是指商业银行购买有 价证券的活动。
▪ 目前，我国商业银行投资的有价证券主要 有国库券、中长期国债、地方政府债券和 公司债券等。
▪ 负债业务 ▪ 资产业务 ▪ 其它业务
(一)负债业务
▪ 负债业务是商业银行最主要的资金来源， 是商业银行经营活动的基础。商业银行的 全部资金来源包括自有资本和吸收外来资 金两部分。外来资金又包括吸收存款和借 入资金等。
▪ 1．自有资本
▪ 自有资本是商业银行自身所拥有的资金， 是商业银行所有者的权益，包括发行股票 所筹集的股份资本、资本公积、盈余公积 和未分配利润。
4．金融服务
▪ 商业银行由于联系面广，信息比较灵通，特别是 电子计算机在银行业务中的广泛应用，使其具备 了为客户提供各种金融服务的条件。
▪ 金融服务的业务种类主要包括现金管理，代理保 管，代理租赁，代客资信调查，信息咨询业务； 还有提供商业信用证，银行承兑汇票，备用信用 证，贷款承诺，票据发行便利，贷款销售与资产 证券化等。
（三）商业银行的其他业务