2016 年金融市场基础知识真题测试及答案
一、单项选择题
1.证券交易市场通常分为（）和场外交易市场。

A.证券交易所市场
B.OTC 市场
C.地方股权交易中心市场
D. A 股市场
【答案】A【解析】证券交易市场分为证券交易所市场和场外交易市场。

2.在Ms=m<B 中，m是货币乘数，B是基础货币，Ms是（）
A.虚拟货币
B.货币供给
C•名义货币
D. 货币需求
【答案】B【解析】货币供给（量）等于基础货币与货币乘数之积。

即：中，Ms表示货币供给（量）;m表示货币乘数;B表示基础货币。

3.下列各项中，属于专门为投资者买卖人民币特种股票而设置的账户是（Ms=mo ，其
）。

B.基金账户
C.期权账户
D. B 股账户
【答案】D【解析】人民币特种股票账户简称B股账户，是专门用于为投资者买卖人
民币特种股票（即 B 股，也称境上市外资股）而设置的。

4.优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股
股东享有的按其持股比例，以（）优先认购一定数量新发行股票的权利。

A.低于市场价格的任意价格
B.高于市场价格
C.与市场价格相同的价格
D.低于市场价格的某一特定价格
【答案】D【解析】优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例、以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。

5.下列不属于股票特征的是（）。

A. 收益性
B.风险性
C.流动性
【答案】 D 【解析】股票具有以下特征：收益性、风险性、流动性、永久性和参与性。

6.对股份而言，发行优先股票的作用在于可以筹集（）的公司股本。

A. 长期稳定
B.中短期
C冲期
D. 短期
【答案】 A 【解析】对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的
公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润的分派负担。

7.OTC 市场是（）的简称。

A. 场市场
B.场外市场
C.发行市场
D.交易市场
【答案】B【解析】无形市场称为场外市场或柜台市场，简称OTC市场，是指没有固
定交易场所的市场。

8.个人投资者的公司债券利息、股息、红利所得（）个人所得税。

A.可免缴纳
B.应缴纳30%的
C.应缴纳20%的
D.应缴纳16% 的
答案】C【解析】债券利息、股息、红利所得，是指个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得。

计算缴纳个人所得税的方法是：以每次利息、股息、红利所得为应纳税所得额，适用20% 的税率。

二、组合型选择题
1.我国《证券投资基金法》规定，当出现基金托管人（）情形时，基金托管人职
责终止。

I •被依法取消基金托管资格
n •被基金份额持有人大会解任
川•依法解散、被依法撤销、被依法宣告破产
w •因违规行为被监管机构调查
A. I、W
b.I、n、『w
c.i、n、川
D. i、n
【答案】B【解析】根据《证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金托管人
职责终止：①被依法取消基金托管资格：②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法
撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形（第"项属于其中的一种情形）。

2.下列有关金融期货主要交易制度的说法，正确的是（）。

I •期货交易所的会员经纪公司必须向交易所或结算所缴纳结算保证金
n .大户报告制度便于交易所审查大户是否有过度投机和操纵市场行为
川•交易所通常对每个交易时段允许的最大波动围做出规定，一旦达到涨（跌）幅限制，则高于（低于）买入（卖出）委托无效
w .结算所是期货交易的专门清算机构，通常并不附属于交易所
a. n、『w
b. i、n、川
C.I、『w
D.I、n、w
【答案】B【解析】结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又以独立的公司形式组建。

故第W项说法错误。

3.关于金融期货特点的描述，正确的有（）。

I .金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损都是无限的
n .金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损都是有限的
川•金融期权买方在交易中的潜在亏损是有限的，仅限于所支付的期权费，而可能取得的盈利却是无限的
IV •金融期权出售方在交易中所取得的盈利是有限的，仅限于所收取的期权费，而可能遭受的损失是无限的
a. n、『v
b. n、v
C.I、『V
D.I、川
【答案】C【解析】从理论上说，金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损都是无限的。

相反，在金融期权交易中，由于期权购买者与出售者在权利和义务上的不对称性，他们在交易中的盈利和亏损也具有不对称性。

从理论上说，期权购买者在交易中的潜在亏损是有限的，仅限于所支付的期权费，而可能取得的盈利却是无限的;相反，期权出售者在交易中
所取得的盈利是有限的，仅限于所收取的期权费，而可能遭受的损失却是无限的。

4.国际债券同国债券相比具有一定的特殊性，主要表现在（）。

I .资金来源广、发行规模大n .存在利率风险
川.有国家主权保障V .以自由兑换货币作为主要计量货币
A. I、『V
B. n、『v
C.I、n、V
【答案】A【解析】国际债券同国债券相比具有一定的特殊性，主要表现在：①资金来源广、发行规模大：②存在汇率风险；③有国家主权保障；④以自由兑换货币作为主要计量货币。

5.以下属于套期保值的基本原则是（）。

I •买卖方向对应n •品种相同
. i、n、川
川.数量相等w月份相同或相近
A.
b.I、n、『w
c.n、川
D. I、n、w
【答案】B【解析】一般而言，进行套期保值操作要遵循下列基本原则：①买卖方向对应的原则；②品种相同原则：③数量相等原则；④月份相同或相近原则。

6.金融衍生工具的基本特征是（）。

I .跨期性n .杠杆性川.联动性w .高风险性
A. I、w
b.n、川
c.i、n、『w
确定性或高风险性。

7.下列金融期权属于实值期权的是（）。

I •看涨期权协定价格低于金融工具市场价格
n •看涨期权协定价格高于金融工具市场价格
川•看跌期权协定价格低于金融工具市场价格
. i、n、川
【答案】C【解析】金融衍生工具的基本特征包括：①跨期性：②杠杆性：③联动性；④不w •看跌期权协定价格高于金融工具市场价格
A. I、川
b.n、川
c.n、w
D. I、W
【答案】D【解析】对看涨期权而言，若市场价格高于协定价格，期权的买方执行期权将有利
可图，此时为实值期权；市场价格低于协定价格，期权的买方将放弃执行期权，为虚值期权。

对看跌期权而言，市场价格低于协定价格为实值期权；市场价格高于协定价格为
虚值期权。

8.根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》，出现下列（）情形, 信用评级机构及参与信用评级的人员不得参与相关信用评级业务。

I .信用评级机构开展评级业务前1〜2年持有与受评对象相关的证券或衍生品头寸
n •参与信用评级的人员及其直系亲属与受评企业或其相关联机构存在足以影响信用评
级独立性的持股、受聘为高管或其他关键岗位以及持有与受评对象相关的证券或衍生品账面价值超过50 万元人民币
川•在开展信用评级业务期间，信用评级机构及参与信用评级的人员买卖与受评对象相关的证券或衍生品
w •交易商协会认定的足以影响信用评级机构或人员独立、客观、公正立场的其他情形
A. I、『W
b. i、n、川
c. i、n、w
d. n、『w
【答案】D【解析】根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》，出现
以下情形，信用评级机构及参与信用评级的人员不得参与相关信用评级业务：①信用评级机构与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的股权关联关系及开展评级业务前6个月持有与受评对象相关的证券或衍生品头寸：②参与信用评级的人员及其直系亲属
与受评企业或其关联机构存在足以影响信用评级独立性的持股、受聘为高管或其他关键岗
位以及持有与受评对象相关的证券或衍生品账面价值超过50万元人民币：③在开展信用评
级业务期间，信用评级机构及参与信用评级的人员买卖与受评对象相关的证券或衍生品：④
交易商协会认定的足以影响信用评级机构或人员独立、客观、公正立场的其他情形。