2第二部分项目建设需求2.1概述2.1.1项目建设目标1.完善的资产负债管理体系和流程。
在对招标人资产负债管理现状进行认真调研、分析的基础上，综合监管要求和同业成功实践经验，进行差距分析。
从治理架构、政策制度、方法工具和报告体系等方面开展针对性的咨询，协助招标人建立适应自身实际的资产负债管理体系。
2.建立科学先进的资产负债管理系统。
针对银行的流动性风险、利率风险和汇率风险，通过资产负债管理系统有效而及时地借助数量化的分析，发现风险的大小及因素，再寻求适当的应对策略，以降低风险。
为银行提供一套完整的资产负债管理解决方案，包括资产负债结构分析和管理、利率风险分析和管理、流动性风险分析和管理、汇率风险分析和管理。
3.建立科学合理的内部资金转移定价系统。
建立完善的内部资金转移定价系统，构建科学的内部资金转移价格曲线，为每笔业务提供与市场利率联动的、与产品属性对应的内部转移价格，实现集中管理资金、分离利率风险，实现内部业务导向功能，保证资产负债管理政策措施得以有效的贯彻落实。
4.搭建银行管理会计数据集市。
完成管理会计数据集市设计和内部资金转移定价及资产负债管理数据主题建设，银行在提升经营管理决策能力的过程中，需要建立多套管理分析系统，这些系统对数据的需求既有共同之处也存在各自的差异，通过建立数据集市满足并统一管理各个分析系统的数据需求、提高数据复用性、数据质量集中控制、减少数据冗余、实现数据的标准化处理。
5.报表的生成、查询与发布。
生成满足外部审计和监管机构对资产负债状况的信息披露要求的统计报表，以及满足用于招标人自身监测、分析、考核的各种报表，并满足各种查询及发布的需要。
2.1.2项目建设的总体原则2.1.2.1规划先行，分阶段实施实施资产负债管理系统和内部资金转移定价系统是一件系统的艰巨工程，涉及到计量分析技术、业务流程重组、管理理念、人力资源、数据和IT基础等许多方面，不可能一蹴而就，必须分阶段、有重点地有序推进。
资产负债管理和内部资金转移定价都是管理会计体系的组成部分，他们与成本分摊、盈利分析、预算管理等其它管理会计子系统是一个统一的有机整体，在组织架构、流程、数据基础等很多方面都有很强的关联性。
因此，在建设资产负债管理和内部资金转移定价时必须从管理会计体系整体建设来思考，需要考虑他们与成本分摊、盈利分析、预算管理等其它管理会计子系统的关系，科学地规划实施的内容、时间顺序以及IT建设，以便于最快速度推进管理会计体系的建设、最大程度地发挥管理会计的作用，尽可能地节省投资。
2.1.2.2系统实施与咨询、培训相配合资产负债管理和内部资金转移定价在国外经过了几十年的发展，已经形成了一套完整的体系和方法论。
但是因为我国长期利率管制的影响，国内银行无论从管理理念、治理架构、政策流程，到具体的计量模型、信息系统、报表工具和人才等都缺乏成熟的管理模版。
为了确保项目顺利实施并在未来的经营管理中发挥其决策支持的作用，投标人在系统建设的同时，帮助招标人建立治理架构、政策流程、内部控制等配套体系，并在实施过程中和系统建成后提供持续的理念培训、系统使用培训、系统推广培训等系列培训。
2.1.2.3前瞻性与成熟性相结合资产负债管理和内部资金转移定价系统是银行重要的风险管理工具，因此，在进行系统建设时，首先要考虑银行当前的现实需求，选择适合招标人现状的成熟产品；同时市场变化是迅速的，国内的金融领域快速发展，金融创新层出不穷，并且在这一过程中大量吸收国外先进银行的理念与方法，因此系统建设还必须有前瞻性，应该选择一个具有国际先进水平的系统，以满足未来快速的发展和变化。
2.1.2.4实用性与可用性相结合资产负债管理和内部资金转移定价系统不是一个孤立的系统，因此，其设计方案应该具有较好的实用性以及可用性，一方面，在系统的整体框架下系统开发投产能够分阶段、分步骤进行，并保持各阶段的相互铺垫和整体工作的连续。
另一方面，系统设计应该考虑招标人具体的网络、硬件环境，保证系统的设计和实施能够适应大集中环境下的不同情况，在较小的投入下实现系统的功能。
2.1.3项目建设周期根据内部资金转移定价和资产负债管理建设内容结合招标人目前管理工作需要，确保项目实施成效，项目建设采取分阶段实施方式，第一阶段完成内部资金转移定价系统的实施并投产运行；第二阶段完成资产负债系统实施并投产上线。
投标人应制定详细的项目管理计划和时间表，资产负债表整体上线期限应于中标通知书下发后11个月内完成，其中内部资金转移定价系统要求本年度内完成上线和试运行。
2.2内部资金转移定价业务需求2.2.1总体需求建立完善的内部资金转移定价系统，构建科学的内部资金转移价格曲线，为每笔业务提供与产品属性对应的内部转移价格。
通过建立科学的内部资金转移定价系统，实现单一司库集中管理全行资金，科学构建收益率曲线，建立期限匹配法模式下的内部资金转移价格，将利率风险和流动性风险由基层业务单元转移到总行司库，为集中的市场风险管理奠定基础；支持多维度（机构、部门、条线、产品等）的资金成本及净利息收入的分析，为招标人的多维度绩效考核奠定基础；为招标人通过价格杠杆进行业务结构（包括期限结构、产品结构、行业结构等）调整提供工具；为招标人精细化产品定价提供准确的资金成本。
2.2.2咨询需求鉴于近年来，国内金融环境和内部资金转移定价应用变化较大，资金转移定价体系建设必须从理念转变、经营管理模式变革与配套制度建设、业务规划和指导三个层面入手：•理念转变。
要求投标人必须有丰富的实施经验和管理实践，在近两年有已经完成的成功案例，具有在考核模式、业务导向机制等领域提供咨询的能力，和推动银行相关领域管理变革的经验；要求投标人有平衡利益冲突和矛盾，顺利推广内部资金转移定价系统应用的经验；•经营管理模式变革与配套制度建设。
梳理现有管理流程和规章制度或者重新编写相关制度，从而完成整个内部资金转移定价管理体系的建立，对管理体系的设计进行返回检验与优化调整，达到实用、有效。
•业务规划和指导。
根据招标人现阶段业务现状和未来的发展目标，并结合现实的数据基础，对内部资金转移定价系统的建设和未来发展进行总体规划，确保内部资金转移定价系统的科学先进。
要求投标人能够在收益率曲线建设、定价方法的选择、客户行为分析、调节项等方面提出完整、科学和可行的解决方案和应用案例。
2.2.3业务需求内部资金转移定价以市场利率为基准，围绕银行业务发展战略和经营管理目标，遵循流动性管理和利率风险管理的基本原理，通过建立市场化的内部资金转移定价机制推进银行资产负债业务的协调发展、优化全行资金资源的配置、帮助管理银行的流动性和利率风险以及完善系统内绩效考核。
2.2.3.1定价范围要求系统能覆盖银行目前各种业务产品（全科目定价），鉴于利率市场化后，新业务创新增加，要求系统具有很好扩展性，能支持未来可能新增的产品及业务类型。
2.2.3.2定价模式支持如下内部资金转移定价模式：1、多资金池模式：将盈利性资产和可供投资的资金按照不同的到期日和重定价特征分别放入不同的资金池中，并赋予不同的资金转移价格。
2、期限匹配模式：每一笔资金都在资金产生的当天根据该每笔资金的特性，如现金流、选择权和重定价特征等进行资金转移定价。
2.2.3.3定价粒度定价的最小粒度是账户/交易，结合科目定价。
即主要根据账户/交易本身的现金流和重定价特征，选择相应的转移方法定价和转移曲线，然后逐笔进行定价计算；对于非客户账或核算颗粒度为科目的资产负债表项则计价到科目粒度。
2.2.3.4定价方法1、所设定的内部资金转移定价方法应满足中国的市场情况及产品特征，满足银行管理需求。
2、系统应能支持每日定价。
3、系统需要支持资金池法、期限匹配法、现金流方法等定价方法。
4、应确保系统现金流引擎及其正确性。
2.2.3.5收益率曲线编制鉴于利率市场化推进，要求根据市场数据构建收益率曲线，要求投标人能够根据中国货币和资金市场，以及招标人的具体情况，提供收益率曲线设计的咨询，将曲线设计的理念、方法和模板转移给招标人。
收益率曲线编制需求：1、支持分产品、多币种、多期限的收益率曲线编制；2、选择即期收益率曲线；3、收益率曲线能够反映市场对利率走势的判断和资金供求；4、阐明期限点的选择，及曲线平滑方法；2.2.3.6客户行为模型能根据招标人业务和实际数据状况，为客户行为建模。
客户行为模型应包括：活期存款沉淀率模型、定期存款滚存和提前支取模型、贷款提前还款行为模型和新业务量模型。
投标人应基于招标人的数据现状提供咨询，帮助招标人建立各类客户行为模型，分析客户行为各种参数，并通过项目帮助招标人培育客户行为建模的能力和人才。
2.2.3.7调整项系统应提供内部资金转移定价系统调整功能，投标人应提供具体调节项的计量和确定方法。
调节项目应包括但不限于：期限流动性、流动性成本、战略调整等。
投标人应对各调节项内涵，以及调节项原理、调节项值确定的方法论进行说明。
可以根据需求追加调节项。
2.2.3.8内部资金转移价格的计算系统应支持以下模式：1、手动计算：可手工触发内部资金转移定价计算功能在后台计算。
2、批处理：能支持在系统后台根据设定的内部资金转移定价配置参数自动计算内部资金转移价格，并生成相关报表。
能实时监控批处理状态，并在出错时提供友好的出错提示。
2.2.3.9多维数据分析和展现对转移定价产生的数据进行多维度（机构、业务条线、科目、产品、币种、行业、客户经理）的分析汇总和报表展现，同时生成利率、利差和净利息收入等报表。
报表应包括：面向高管层的管理报表、面向中层得分析报表、面向分析人员的分析报表、和面向客户经理的明细查询报表等。
2.3资产负债管理业务需求2.3.1总体需求1)在对招标人资产负债管理现状进行认真调研和分析的基础上，综合监管要求和同业成功实践经验，进行差距分析。
从治理架构、政策制度、方法工具和报告体系等方面开展针对性的咨询，协助招标人建立适应自身实际的资产负债管理体系。
为招标人提供一套完整的资产负债管理解决方案，包括资产负债结构分析和管理、利率风险分析和管理、流动性风险分析和管理、汇率风险分析和管理。
具体内容包括：资产负债管理咨询、业务咨询资产负债结构分析，流动性风险缺口和指标分析管理，包括但不限于缺口分析、敏感性分析、久期分析、利率风险分析、利息收支模拟、预算支持，流动性风险分析、压力测试、应急计划等，汇率风险缺口分析管理等。
2)资产负债管理系统实施建设，需求分析、系统设计、开发配置、测试上线等。
2.3.2咨询需求资产负债管理体系必须从组织架构、制度流程和资产负债管理系统建设三个方面进行系统性建设。
要求投标人提供适合招标人自身的治理架构、规章制度和流程的管理咨询业务咨询，建立资产负债管理系统，提供资产负债管理培训。