限额管理理念
限额管理不可或缺
相对来说，单个客户/债项风险对银行并不可怕，“小风小浪”易对付 风险过于集中很可怕，“一坏一大片”，严重时能给银行致命性打击，
直接威胁其生存 风险集中：与总风险敞口相比，某一风险因素相关的敞口过大 风险因素：行业、区域、担保方式、期限、…… 管控之道：防患于未然，及时跟踪、适时约束，定期评估、计提资本 风险如火、资本似水。 火烧多旺（拟承担的风险有多大），灭火的水就需要多大（用以覆盖风险
集 中 度 风 险 限 额
管
管
理
理
行业限额管理 年度方案
产
担
品
保
集
集
中
中
度
度
风 险
…
风 险
限
限
额
额
管
管
理
理
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
信用集中度风险——单个信用风险暴露或信用风险暴露组合可能给农业银 行带来重大损失或导致农业银行风险轮廓发生实质性变化的风险，包括客户层面 及区域、行业、产品及风险缓释工具等组合维度的信用集中度风险。
业务范围——涵盖贷款、票据承兑、信用证、保函等表内外信贷业务，以及 债券投资、债券发行担保、有追索权的资产销售等非信贷业务。
集中度指标——单一客户风险集中度、单一集团客户授信集中度、前十大单 一客户贷款集中度、前十大集团客户授信集中度、法人客户信贷份额集中度及各 维度的组合信用集中度风险限额
管控模式——刚性控制、时点约束、引导管理
的资本就应有多大）。
限额管理理念
由于各行业信贷资产的风险和收益存在差异，理论上，信贷资源在 各行业间存在一个最优配置，通过主动管理能达到风险总量锁定、结构 优化、利润提升的目标。
手段
过程
目标
风险 总量 既定
额度控制机制 客户准入机制 客户退出机制 信贷审批机制
行业结构
优 化
客户结构
结
• 担保结构
一、观察期内，应审慎审批新增信贷业务，新签订信贷合同须报备原审批行 信用审批部门；经营行要加大风险跟踪监测力度，客户经理要提高贷后现场检查 频度。
二、观察期结束后，信贷份额集中度仍突破适宜值的，应根据有关规定，重 新进行贷款风险分类形态认定。经营行要召开信用风险管理委员会（未设置信用 风险管理委员会的，召开风险管理委员会），对客户风险专题分析会诊：
构
• 期限结构 • 业务品种
…
↑ RAROC
股东回报 公司价值
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
限额管理制度
信用集中度风险制度体系规划
信用集中度风险管理办法
法
区
人
域
满足新资本协议第
信
贷
二支柱监管要求
份
额
统筹管理客户层面
集
中
和组合层面集中度
度
行 业 限 额 管 理
主要内容——集中度控制、集中度风险监测评估、集中度风险处置、集团并 表集中度风险管理
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：超集中度规定，加计经济资本
背景：监管新规——单一客户(集团)集中度，突破监管法定值的，增加监管资 本要求0.02个百分点；突破监管触发值、且未在90天宽限期内恢复的，增加监 管资本要求0.015个百分点；突破监管目标值、且未在120天宽限期内恢复的， 增加监管资本要求0.01个百分点。
集团客户/单一客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户
我行信贷余额
超过10亿元 超过15亿元 超过5亿元 超过10亿元 超过2亿元 超过5亿元 超过1亿元 超过2亿元
集中度建议值
限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
主要管理思路： 情形一：客户在我行信贷余额未比年初增加，但客户在其他金融机构贷款到 期归还，导致信贷份额集中度超过建议值的，对于正常、关注类贷款客户，自突 破适宜值当月（不含）起，给予一定的观察期：
单一集团客户授信集中度 监中央管政部府门投认资定的为公主用权企的业用（信注实4）体，及我国监管目标值
监管触发值
其他
8%（注3）
9%（注3）
注：1、监管目标值未明确的，集中度预警值为集中度控制值下浮一个百分点； 2、监管触发值未明确的，集中度控制值设置为监管法定值； 3、监管部门另有规定的，按孰严执行； 4、包括铁道部、中石油、国家电网、中移动等客户；遇国家政策及监管规定有调整的，客户清单作相应调整。
拟加计方式： ✓客户层面的集中度超限：比照监管资本惩罚机制，对超限的客户（集团）加计 经济资本，加计比例与监管资本惩罚量相当。 ✓组合层面的集中度超限：比照客户层面的集中度超限加计比例，组合限额超限 后，以超限额度为基数，加计一定比例的经济资本，由超限用信的分行和用信增 速高的分行承担。
限额管理制度
内部材料 注意保密
行业限额管理
2011年12月 天津 信用风险管理处 李兴卫
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
限额管理理念
分散 风险
不能把鸡蛋 放到一个篮
子中
追求 收益
不宜把鸡蛋 平均放到篮
子中
均衡 风险收益
应把鸡蛋放 到合适的篮
子中
限额管理理念
央行下达信贷规模 资本充足监管要求
可投放空间
现有信贷资产
行业 Risk Return Q
钢铁 … …
？
房地产 … …
？
公路 … …
？
有色 … …
？
纺织 … …
？
火电 … …
？
煤炭 益
✓利润既定，风险最小 ✓风险既定，利润最大
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：分类设置单一客户集中度
背景：监管规定——监管法定值、监管触发值、监管目标值
15%
14.5%
14%
分类设置：
指标
客户类型
集中度预警值
集中度控制值
单一客户风险集中度
AAA+、AAA客户 其他
监管目标值 （注1）
5%（注3）
监管触发值 （注2）
6%（注3）
1、确认风险未加大的，在集中度降回适宜值前，对于已审批信贷业务，须 报备原审批行信用审批部门后方可续作。对于新增信贷业务，客户信贷份额集中 度超过适宜值前审批权限在一级分行的，新增信贷业务审批权限上收总行；客户 信贷份额集中度突破适宜值前审批权限在一级分行（不含）以下的，新增信贷业 务审批权限上收一级分行。经营行客户经理要加强贷后现场检查。
限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
法人客户信贷份额——法人客户在农业银行信贷余额占其在所有金融机构 信贷总余额的比例，计算农业银行信贷余额时可剔除总行规定的低信用风险业务
指标设置——依据客户信用等级、在我行用信规模等，分档设置管控值 管控模式——引导管理，按月监测分析
客户信用等级 AAA+、AAA和AAAAA+、AA和AAA+、A 其他