2、商业银行在国民经济活动中的地位？
通、信托、租赁、计算机服务、理财、金融衍生品交易等。
1）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢
信用创造：商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放
2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响
贷款或从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。
普通股和优先股等外源资本融资方式会稀释银行的股东权益与每股净利益，并且，普通股和优先股是成本最高的资
本来源。
7、大华银行例子计算资本充足率。
第三章 负债业务的经营管理
名词解释：
1、可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产
价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。
存，使客户对银行保持坚定的信任。
（一）合理安排资产规模和结构，注重资产质量
（二）提高自有资本在全部负债中的比重 （三）必须遵纪守法，合法经营 二、流动性目标
流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提取及银行其他支
付的需要。 （一）流动性是指资产的变现能力。 （二）银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必须保持足够的流动性 （三）资产流动性高低取决于该资产的变现速度和变现成本 三、盈利性目标
7、流动性：是指资产的变现能力。
8、银行制度：
思考题：
金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及在提供
1、商业银行的功能？
信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络
信用中介（最基本）、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济 等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。包括财务咨询、代理融
《协议பைடு நூலகம்对银行资本衡量采用了全新的办法。
1）重新界定了资本，将资本分为核心资本和附属资本。 2）将银行资产负债表内的资产分作五类。 3）历史性地将银行资产负债表外的资产纳入监督范围。 4）规定了总资本与风险资产比率不得低于 8%。 4、讨论现行的风险加权资本的要求。 加权平均+表达式：表内风险资产=∑表内资产值 x 风险权数 5、银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键因素？ 6、股利政策如何影响银行资本需求？
（二）代表性的存款创新工具
1.活期存款工具的创新：可转让支付凭证账户、超级可转让支付凭证账户
2.定期存款创新工具：可转让定期存单、货币市场存单、自动转账服务账户、协定账户
3.储蓄存款工具创新：零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证、股金汇票账户、特种储蓄账户
2、简述商业短期借款的渠道和管理重点
（一）同业借款/同业拆借：指的是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转，它是商业银行
2、边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金
3、自动转账存款：在电话转账时，存户可通过电话，将其存在有息储蓄户上的存款随时转到无息的活期存款支票
账户。
4、大面额存单：又称大额存单，是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要
第一章 导论
名词解释：
1、商业银行：以经营工商企业存贷款业务，并且以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行。商业 银行是以追求利润最大化为目标，能为客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。 2、信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行、再通过资产业务，把它投向需要资 金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
1）决策系统：股东大会、董事会
2）执行系统：总经理(行长)、副总经理(副行长)及各业务职能部门
3）监督系统：监事会、董事会中的审计委员会、银行稽核部门
4）管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理
4、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要建立？
1）有利于银行业竞争
2）有利于保护银行体系的安全
现安全性目标要求商业银行扩大现金资产扩大高盈利性资产。为此，我
们需在保证安全的前提下争取最大的利润。
商业银行经营活动的最终目标，是商业银行的性质所决定的。这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下， 尽可能地追求利润最大化。 商业银行实现盈利的主要途径
1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 2、以尽可能低的成本，取得更多的资金 3、减少贷款和投资损失 4、加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约费用开支 5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失。 为了实现安全性、流动性和盈利性的协调和统一，商业银行必须从资产和负债两个方面加强管理 7、为什么要对商业银行监管？如何改善监管？ 原因：1）有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展。 2）有利于稳定金融体系和保护存款人。 3）可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”。 改善银行内控机制： 1）明确改善银行内控机制的原则：有效性原则、全面性原则、及时性原则。 2）提出建立银行内控机制的基本要素：建立专职的组织机构、确立岗位责任、严格业务程序、确定检查标准、加 强内部稽核。
实现三个目标是商业银行经营管理的基本要求所决定的，也是商业银行 实现自身微观效益和宏观经济效益相结合、相一致的要求所决定的。商 业银行安全性好有利于整个宏观经济的稳定，商业银行盈利水平高可以 提高经济效益也为再生产和扩大再生产积累更多资金，扩大产业资本规 模，增加有效供给。然而，在实现这些目标时常常存在一定的矛盾。实
3）商业银行已成为社会经济活动的信息中心
调节经济：商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门之间的资
4）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础
金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影
5）商业银行已成为社会资本运动的中心
响下，实现调节经济结构。
3、简述商业银行内部组织结构。
3、支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活 动。
4、格拉斯-斯蒂格尔法：分业经营。 5、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。 6、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些独 立银行的业务和经营决策系统属于股权公司控制。
票据信用不普及的国家，则主要采取再贷款的形式，我国商业银行向中央银行的借款，基本采取的是再贷款的形式。
（三）转贴现：是指中央银行以外的投资人在二级市场上购进票据的行为。商业银行通过转贴现在二级市场卖出未
到期的贴现票据以融通到所需要的资金，而二级市场的投资人在票据到期前还可进一步转手买卖，继续转贴现。 （四）回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定的期限后按约定价格购回所买卖证 券，以获得即使可用资金的交易方式。 （五）欧洲货币市场借款：欧洲货币市场不受任何国家的政府管制和纳税限制；存款利率较高，放款利率较低，存 放款利差较小；欧洲货币市场资金调度灵活、手续简便、业务方式主要是凭信用等。 （六）大面额存单：是银行负债化的产物，它的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期 存款营利性的特点。 （七）同业存单：是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，其投资和交易主体为全国银 行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品。 管理重点： 由于短期借款与存款相比具有在时间上和金额上比较集中的特点，其偿还性明确，从而为银行有计划地加以控制提 供了方便，而且由于其期限较短，一般只用于调剂头寸，解决临时性资金不足，但它的稳定余额可以被长期占用。 根据以上特点，商业银行的管理重点为： （1）主动把握期款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。 （2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用 存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。 （3）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。 （4）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。 3、简述金融债券（长期借款）的种类及其经营要点 （一）一般性金融债券： 1）担保债权和信用债券：担保债权包括由第三方担保的债券和以发行者本身的财产作抵押的抵押担保债券。信用 债券也称无担保债券，是完全由发行者本身信用为保证发行的债券。 2）固定利率债券（上升）和浮动利率债券（下降）：固定利率债券指的是在债券期限内利率固定不变，持券人到 期收回本金，定期取的固定利息的一种债券。浮动利率债券则是在债券期限内，根据实现约定的时间间隔，按某种 选定的市场利率进行利率调整的债券。 3）普通金融债券、累进利率债券和贴现金融债券：普通金融债券是定期存单式的到期一次还本付息的债券，期限 通常在三年以上，利率固定，平价发行，不计复利；累计利率债券是浮动期限式的、利率和期限挂钩的债券，期限 通常在 3-5 年，持有债券时可以在最短和最长期限内随时到发行银行对付，但不满一年的不能对付，利率采用累进 式方法计算，投资期限越长利率越高；贴现金融债券，即贴水债券，是指银行在一定的时间和期限内按一定的贴现 率以低于债券面额的价格折价发行的债券，不附有息票，到期按面额还本，其利息就是债券发行价格和票面价格的 差额。 4）一次性还本付息金融债券和付息金融债券：一次性还本付息债券是期限在五年以内、利率固定、发行银行到期 一次支付本息的金融债券。付息金融债券指的是在债券期限内每隔一定时间支付一次利息的金融债券。 （二）资本性金融债券 1）次级债：是指固定期限不低于五年，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常金融损失，且该项债券的索偿 权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。（属于债券融资，针对机构投资者，对二级市场投资者影响不大） 2）混合债：是针对巴塞尔协议对于混合（债务、股权）资本工具的要求而设计的一种债券形式，所募资金可计入 银行附属资本。（其有更强的资本属性，期限比次级长；混合债提高了银行抗风险能力，体现在利息递延和损失吸 收） 3）可转化债券：在一定条件下可以被转换成公司股票的债券，具有债权和期权的双重属性，其持有人可以选择持 有债券到期，获取公司还本付息；可以选择在约定的时间内转换成股票，享受股利分配或资本增值。 4）可分离债：上市公司公开发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券。 （三）国际金融债券 1）外国金融债券 2）欧洲金融债券 3）平行金融债券 金融债券的经营要点： 1）做好债券发行和资金使用的衔接工作：首先要使债券发行和用款项目在资金数量上基本相等，不发生边发行边 限制的现象。同时要搞好项目的可行性研究，进行收益成本比较，力求试项目效益高于债券成本，不能高进低出。 2）注重利率变化和货币选择：如预期利率有上升趋势，应采取固定利率的计息方式；反之，则采取浮动利率计息 方式。