1.商行概念：是以追求利益最大化为目标，以存贷款为主要资产负债业务，以多种金融资产为其经营对象，具有综合性服务功能的，自主经营、自负盈亏、自担风险的金融企业。
3.商业银行的职能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济（一）信用中介：变小额资金为大额资金，变短期资本为长期资本。
商行通过负债业务，把社会中的闲散资金集中；通过资产业务，把它投向需要资金的各部门。
充当有闲置资金者和资金短缺者之间中介人，实现资金融通。
（二）支付中介：帐户间的划拨和转移—货币保管、出纳、支付代理人\国际结算、清算。
作用：1.使商行持续拥有较稳定的廉价资金来源2．节约社会流通费用，增加生产资本投入（三）信用创造：条件：（1）以存款为基础（2）受存款准备率、现金备付率的制约（3）要有贷款需求（四）金融服务：利用其在经济活动中特殊地位和获得大量信息，运用工具手段，为客户提供服务。
（五）调节经济：调剂资金余缺，调节经济结构、投资消费比例，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产引导作用，在国际市场上的融资活动可调节国际收支4.商行经营原则：（一）安全性——商业银行的资产、收入、信誉、以及经营、生存、发展条件免遭损失的可靠性。
商业银行的经营风险主要包括：（1）资金构成风险（2）贷款投资规模与期限结构风险（3）贷款客户的信用风险（4）外部不确定性因素引起的风险（二）流动性——商业银行能够随时应付客户提存，满足必要的贷款需求的支付能力。
资产的流动性——资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力。
银行资产流动性的顺序是：库存现金—央行存款—短期同业拆借—短期政府债券—商业票据—流动资金贷款—中期贷款—长期贷款固定资产保证资产流动性的办法：一级准备，即现金准备：包括库存现金、央行存款、同业存放；二级准备，即二级准备金：国债、商业票据、银行承兑汇票、同业短期拆借。
负债流动性——指商业银行以较低的成本随时获得资金的能力保持负债流动性的办法：同业拆入、向央行拆借、发行大额可转让存单、从国际金融市场拆入资金等（三）赢利性：商行经营最终目标，利润最大化。
途径：（1）尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。
（2）以尽可能低成本获取资金（3）减少贷款和投资损失（4）内部节约开支（5）完善管理●安全性、流动性、盈利性性的有机统一安全性是银行一切工作的中心，没有安全性，流动性和效益性就无从谈起，但过分强调安全性有可能失去一些附带风险的盈利机会。
在商业银行信贷业务经营中，绝对安全是不存在的；流动性是安全性和效益性的保障，但流动性过大，会降低盈利水平；盈利性是商业银行追求的最终目标，盈利必须在安全性和流动性得到保障的前提下才能长期维持。
•因此，安全性、流动性、效益性不是相互孤立、相互分割，而是辨证统一的，过分强调任何一个方面都是片面的、有害的。
工作中需要努力寻求三者的有机统一和平衡5.商行组织结构形式、设计原则‘’（一）按组织结构分：（二）按所有权分：（1）股份制银行（2）私人银行（3）银行控股公司制（4）连锁银行制（三）按业务结构分：（1）全能银行（2）银行分业制（四）组织结构设计原则：（1）面向市场、以客户为中心的原则。
创造方便、快捷、高效、优质的服务环境，赢得客户的信任，提高信誉。
（2）扁平化原则。
剔除多余的组织层级及官僚化结构和行为。
简化。
提高市场应变能力，提高服务效率。
（3）业务整合原则。
组织架构必须有利于保持各项业务和相关人员之间的信息交流顺畅，有利于业务的整合，以便对市场变化和客户需求作出快速反应。
（4）业务流程设计弹性原则。
要着眼于客户贡献大小，充分运用信贷网络信息技术，在确保资金安全的情况下，简化流程，努力适应客户要求，减少客户交易成本。
•（5）符合组织设计的一般原则。
即组织设计应符合层级原则、管理跨度原则、分工协作原则、统一指挥原则、责权对等原则、适当授权原则、执行与监督相分离原则、经济原则等，并具有一定的权变性。
6.我国商行的设立条件：1、符合商业银行法和公司法规定的章程；2、符合商业银行法规定的注册资本最低限额（实缴）：（1）全国性银行：¥10亿（2）城市商业银行：¥1亿（3）农村商业银行¥0.5亿3、符合任职资格的懂事长、总经理和其他高管人员；4、健全的组织机构和管理制度；5、符合要求的营业场所、安全防范措施和业务设施、设备；7. 我国商行组织体系：8.商行负债构成：资本（对股东的负债）、存款、非存款负债业务（借入款和其他负债）9.商业银行资本的构成：资本金的理解：（1）从资本金积累过程看：A.注册资本B.补充的资本金：a.发行股票b.国家财政注入资金（2）从资本金的来源渠道：A.内源资本（internal capital）--注册资本，留存资本B．外源资本（external capital）---资本盈余：a.发行股票普通股b.优先股c.资本票据和债务d.国家增资（3）从资本家包含内容：A.所有者权益或权益类资本（净资产、核心资产）（占全部资本50%以上）：a.普通股、优先股b.非积累性优先股c..公开储蓄B.债务类资本（附属类资本，二级资本）：a.资本票据b.债券c.某些类型的优先股10.巴塞尔协议规定的商业银行资本构成、其他规定资本：（1）核心资本（一级资本）：所有权资本，应占全部资本的50%以上A.股东权益（股本）：a.普通股—投资者对商行所有权（具有永久性）；b.优先股—在收益及资产分配方面比普通股有优先要求权B.永久的非积累性的优先股—没有法律义务支付累计分红股息的那部分优先股C.公开储蓄：从税后利润中提留：a.留存盈余=顺后利润-（普通股息+红利）b.资本盈余（股票溢价）=股票溢价收入+捐赠（2）附属资本（二级资本）：占全部资本比重小于等于核心资本A.非公开储备（隐蔽储备）B.资产重估储备：a.自身房产b.历史所持长期证券c.普通准备金d.带存债务性质的资本工具（带有一定股本和债务性质）e.长期次级债务其他规定：（1）总资本与风险资产比率不低于8%，核心资本与风险资产比率不低于4%，附属资本内普通贷款准备金不能高与风险资产的1.25%，次级长期债务金额不能超过一级资本的50%。
（2）表内风险资产测算：表内风险资产=∑表内资产额×风险权数（风险权数分5类，0%，10%，20%，50%，100%）（3）表外风险资产测算：表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数（信用转换系数分为100%，50%，20%，0%）11.我国资本金构成：（1）核心资本：实收资本（注册资本），资本公积，盈余公积，未分配利润和少数股权（2）附属资本：呆账准备金，坏账准备金，投资风险准备金，5年（含5年）以上的长期债券（计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%）12.商业银行的资本功能：（1）保护功能：亏损或破产倒闭时，可以保护存款人和债券人的利益，并维护公众对某一家银行或银行体系乃至整个金融体系的信心。
（2）营业功能：A.保证银行开业时对资金的需求B.满足在经营过程中对房屋、设备和办公用地增加要求、技术投入要求。
C.填补偶发性资金短缺（3）管理功能：满足监管当局要求的能力13.资本充足性的定义和意义：P41、笔记资本充足性是指银行资本数量上必须超过金融管理当局所规定的能够保证正常营业并足以维持充分信誉的最低要求限度；同时；银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
因此，充足性定义有两层：资本数量的充足性和资本结构的合理性。
14.资本管理和对策15.商行存款类型：（一）传统的存款类型1、活期存款2、定期存款3、储蓄存款存款币种本币、外币16.影响商业银行存款的因素1、宏观因素（1）经济发展水平（2）货币政策及其目标（3）监管的松紧程度2、微观因素（1）存款利率（2）金融服务项目和质量（3）服务收费情况（4）网点布局及营业机构设施（5）银行装修、形象等17．存款经营策略1、创新存款品种，提供优质服务2、合理定价（经营成本）3、充分利用互联网，增加存款中间业务收入4、搞好宣传5、加强成本管理和控制：6、适当控制存款规模18. 非存款负债业务主要类型和作用。
非存款负债业务--指吸收各种非存款资金的业务，即非存款性负债。
类型：（1）短期借入资金：同业拆借，回购协议，向央行借款，向国际金融市场借款（2）长期借入资金：发行金融债券等非存款业务的作用：（1）提高资金管理效率（2）增加资金来源，扩大经营规模19.短期借债的渠道、经营策略同业拆借，回购协议，向央行借款（再贴现、再贷款），转贴现和转抵押，向国际金融市场借款：（1）固定利率定期存单（2）欧洲美元存单（3）浮动利率欧洲美元存单（4）本票（5）发行债券20.同业拆借及回购业务的定义、特点（一）同业拆借1、产生的原因（1）准备金头寸不足（2）追求资金头寸利息特点：同业性和批发性短期性和主动性市场化和高效率无担保不需要交纳法定准备金基本原则：短期使用按期归还平等互利自主自愿确定额度（二）回购业务1.定义：银行在发售有价证券等金融资产时与购买金融资产的一方签订协议，约定一定的期限后购回所售债券。
2、特点：（1）期限长短不一（一月~半年）（2）交易对象多为政策债券（3）风险较小（4）成交方式灵活，可直接成交，也可通过经纪人或在固定交易场所成交（5）交易金额大（6）不需缴存款准备金21．长期借入资金业务——主要是指通过发行金融债券来借入资金（一）金融债券的特点（1）筹资的目的性强（2）筹资机制灵活（3）筹资效率较高（4）资金具有稳定性（5）流动性较强局限性：（1）发行的数量、利率、期限受监管当局严格限制（2）除利率外，还承担发行费用、筹资成本可能较高（3）流动性受金融市场发达程度及运行状况限制（二）功能（1）筹资范围广泛，突破存贷关系束缚（2）提高筹资速度和数量（3）不用缴法定存款准备金（4）使资金运用在期限上保持对称21.商业银行主要资产业务类别：1.现金资产业务2.信贷业务3.证券投资业务。
22.现金资产的意义：1.保持清偿能力 2.保持流动性23.商业银行必须保持以下几方面的现金需求：1.日常取款需要的2.金融监管当局要求的3.各种票据清偿与决算需要的4.代理业务需要的 24.现金资产的基本类型（1）库存现金。
包括现钞和硬币。
（2）在央行存款。
包括法定准备金和超额准备金——用于同业拆借、回购、再贷款和补充库存现金。
（3）存放同业款项。
目的：办理代理业务。
如结算收付、贷款参与、投资咨询等。
（4）在途资金。
25.资金头寸及分类：头寸定义：指商业银行能够运用的资金。
头寸分类：按时间分：时点头寸和时期头寸按层次分：基础头寸（=库存现金+在央行超额准备金）和可用头寸（=商业银行可以运用的全部可用资金=基础头寸+同业存款）26.库存现金的日常管理：（一）合理计算和调配库存现金 （1）根据区域经济情况合理确定库存现金 （2）根据银行收支规律合理保有库存现金 （3）根据网点布局合理估算库存现金（4）根据银行后勤保障条件以及与中央银行发行库的关系确定库存现金现金支出水平=前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度 （二）现金资产管理原则：总量适度，适时调节，安全保障27.存款准备金的管理：（一）满足法定准备金的要求--根据商业银行存款余额，按照法定比率向中央银行缴存的准备金 （1）非交易性存款准备金---滞后准备金计算法：根据前期存款负债的余额确定本期准备金。