费用报销中需要的注意事项
一、发票报销的硬性条件 二、费用报销流程及注意事项 三、票据的粘贴
一、发票报销的硬性条件
一般情况下发票按版面设计及开具方式分类，可分为电脑票、手工
票、剪角票、定额票等。如：百货、超市使用的就是电脑票；一些小型
个体工商户、文具店等大多使用的为手工票；一些修配发票是剪角票等等 。
1、超额部分审减
2、差额部分按比例补贴
3、业务范围外费用不予报销
1、 报销住宿费=实际发生额+（标准数额实际发生额）*20% （标准见附表）
☼ 公司领导：董事长
处级人员：总经理、副总经理 其他人员：副总师及以下 2、市内交通费=出差天数*10元 报销出租车费情况不享受市内交通费补助 3、餐 费 补 贴=出差天数*20元(省内)+出 差天数*40元 (省外) 4、住宿费一人一票制，合并开具的住宿费 发票参照标准按 张/一人次 予以核销 5、超出规定标准的高铁、动车车票按当日 车次的规定标准金额予以核销
2、招待费报销流程
注意事项
★员工出差报销时，须附带对应的出差申请单；出差申请单所填写的内 容须和报销单中发生的费用相吻合。
●严格参照华塑股份公司制定的费用管理办法执行，对员工报销的票据 进行核销：
1、各厂、部报销的招待费经办公室登记汇总后，填制《招待费汇总 申请表》；
2、单张招待费发票面值大（等）于2000元的，原则上不予报销；
注：除财政部监制的政府、教育机构开具的非税收入专用收据、某些特定的收费 专用票（如过桥费、收费站偿还贷款等票）外，其他发票一律需要加盖发票 专用章，否则该票视同无效处理。
税号
二、报销流程及注意事项
根据《华塑股份费用管理办法》规定，对公司各部门费用实行预算总额控 制，即“年度预算、总额控制、月度考核、全面监控”的管理机制。
3、购买酒、茶叶等物品时须附实物验收单；
4、招待烟一律不予报销。
3、办公费、会议费及其他费用报销注意事项
1、各厂发生办公用品费用按规定审批手续办理后，统一交到办公室 薛晴处，由其汇总填制《办公费汇总审批表》，经公司主要领导审批 后，送交至财务；（详情可参考招待费报销流程）
2、职工报销因参加会议发生的费用时，须附带由公司主要领导审批 签字后的会议文件、通知等；（详情可参考差旅费报销流程）
而报销的发票首先应具备以下条件（以手工票为例）：
1、发票为真发票；
公司名称
2、发票的票面要素打印（书写）无误
开票日期
摘要、内容
金额（大小写）
发票专用章
★发票专用章样式
• 根据《国家税务总局关于发票专用章式样有关问题的公告》（2011年 第7号）规定：自2012年1月1日起，所有单位所刻印发票专用章一律 变更为最新的发票专用章板式。
3、其他费用类票据报销时除规定签字审批流程外，单张面值超过 10000元（含10000元）的，还需公司主要领导签字审批，财务方能 予以接收办理。
三、票据的粘贴
职工在出差结束报销费用时，因个人习惯不同，而会出现各种形式 的票据粘贴方式，下面就票据粘贴出现的形式及粘贴方法给大家做简要 讲解。
为了减少不必要的纸张浪费，单张（少数几张）能在一张纸上粘贴完 毕的发票，无需另附纸张，直接在差旅费、招待费报销单后面粘贴即可。 如图示
一线城市 500 其他地区 450
10 40
20
二等座 二等舱 经济舱 据实报销
一线城市350 其他地区 310
据实报销 一线城市310 其他地区260
10 40
20
注：一线城市为北京、上海、广州、深圳、成都、杭州、南京、武汉、天津、西 安、重庆、沈阳、长沙、大连、福州、济南共计16个
项目
标准
职务
公司领导
处级人员 （含公司 副总师）
其他人员
普速列车
软席（软座、软卧） 软席（软座、软卧） 硬席（硬座、硬卧）
高铁、动车
轮船（不含旅游船）
飞机
其他交通工具 （不含出租车）
住宿费开支标准上限 （元/间·天）
市内交通费（元/人·天）
伙食补助标准 （元/人·天）
省外 省内
一等座 二等舱 经济舱 据实报销
1、 差旅费报销流程
出差人员
厂部、分
省外 管领导
出差申请单 差旅费报销单
公司 领导
出租车
财务审核
注：除实名制车票（如火车票）外，其余发票须经办人、厂部领导、分管领导签字
注意事项
★员工出差报销时，须附带对应的 ★出差申请单所填写的内容须和报
出差申请单
销单中发生的费用相吻合
●严格按照集团公司、华塑股份公 司制定的费用管理办法执行，结合 申请单、费用报销单对员工报销的 票据进行核销：