方案设想
项目一：公司目标达成率 项目二：部门目标达成率 项目三：个人年度目标达成率
公司目标
公司目标占40 分；此项得分 =40*公司利润 实际达成率。 最高分为40分。
部门目标
部门目标占30 分；部门目标 达成50%以下 此项为0分；达 成50%以上， 此项得分=30* 实际达成率， 最高分为30分。
• 根据个人利润共享金额=待分配利润总和/(利润个人分配系数之和)× 个人利润各项系数，其中个人利润共享系数=个人考评得分/100*岗位 系数*出勤系数。
理想化状态下：个人利润贡献系数=岗位系数
其中，一二等个人共享金额=60万/岗位系数之和*岗位系数≈60万 /930*岗位系数≈645*岗位系数
三等以上个人共享金额=40万/岗位系数之和*岗位系数≈40万/149岗位 系数≈2684*岗位系数
2
4
注：具体类别参见岗位类别一览表 一、二等与三等以上按照6：4进行分配，二者系数互不影响
• 按照理想化状态，现场一、二等辅助与直接操作员工比例为1：3计算 。
• 按照理性化状态，公司、部门、个人绩效均为满分，出勤均为满勤。
• 假定当年待分配利润为100万元，其中一二等分配60万元，三等以上 分配40万元。
• 个人利润共享系数=个人考评得分/100*岗位系数*年度出勤系数 • 个人利润共享金额=可分配利润总和/(个人利润共享系数之和)×个人
利润共享系数 注： ①岗位系数：对一、二等岗位进行岗位评价 ②出勤系数=出勤天数/年度标准出勤天数
公司财务部在下年度1月15日前，核算出公司 利润实际完成值，并根据利润值按照达成的 等级计算公司分享利润总额和个人分享利润 额；经执行董事批准后由财务部统一安排发 放。
2214.8
部门
公司得分 部门得分
纯棉
40
0
机织
40
30
针织
40
30
特工艺
40
30
织造 技术
40
0
40
30
品保 生控
40
30
40
30
间接
40
30
注:纯棉、生控、织造绩效按90%计算
实际
1768 617 918 148 121 3452
个人绩效得分 27 30 30 30 27 30 30 27 20
个人分配金额=29万/141* 个人利润贡献系数
系数分布
三等
四等
五等
纯棉/织造
1377
2754
5508
生控
1994
3868
7736
其他
2056
4112
8224
注：生产部门个人考评得分均按照部门主管计算，间接部门按照100计算。
操作中难点：
1.对岗位进行评价，运用能力要求、劳动强度等对操作工与辅 助工进行岗位系数评价；..\人事资料.XLS
按照1-9月份数据，推演3等以上人员：
1-9月份原定基本利润为2200万，实际3452万，完 成率为155%。
按照分配原则，三等以上分配总额=（3452-2200） *5%*40%=29万
1-9月 份各 部达 成与 个人 考评 得分
部门
目标
机织
630
针织
580
特工艺
219.8
纯棉
470
织造
315
公司
达成率
280% 106% 419% 31.40% 39.30% 155%
总分 67 100 100 100 67 100 100 97 100
个人利润共享系数
系数分布
三等
四等
五等
纯棉/织造
0.67
1.34
2.68
生控
0.97
1.94
3.88
其他
1
2
4
出勤系数均按照1计算
根据分数，经计算个人利润分配系数之和 =141
项目
提取比例
实际利润≤基本利润 基本利润＜实际利润≤目标利润 目标利润＜实际利润≤挑战利润
实际利润> 挑战利润
奖金=0 奖金=(实际利润-基本利润)×（5%） 奖金=(实际利润-基本利润)×（10%） 奖金=(实际利润-基本利润)×（10%）+ （实际利润-挑战利润）×15%
利润提取后分配总额按照一、二等与三等以上（含）6:4比例进行分配。
通过双方之间的合作与努力，也能获取相应的食物。
•
第三间房（房间c）的食物放置在一个很高的位置
上，在房间内现有的环境下，猴子不可能获取所放置的食
物。
一段时间后，饲养员发现，房间a的猴子身体负伤，双 方冲突较大；房间b的猴子处于正常状态；房间c的猴 子已经奄奄一息，濒临死亡。
方案一
利润分配原则：
利润提取指该年度从公司利润中按照规定比例提取的予以分配的利润（扣除公司 按照分红制给予六等人员的利润分红）。
个人目标
个人目标占30分； 个人年度绩效平 均分低于70此项 为0分；70分以上， 此项得分=30*得 分。未列入月度 考核人员以年底 考核为主，此项
最高分为30分。
个人激励得分=？
公司目标得分（40×公司目标 达成率）+部门目标得分（30×部门目标达 成率）+个人目标得分（30×个人目标达成 率）
推演篇
项目 管理部 研发 营销管理 电算 总经办 工程部 环保 资材 客服 财务 仓库 间接总计 总合计
一等 20
7 6 7
1 10 51 366
各单位等级分布
二等 品保
49
27
25
纯棉
50
34
11
生控
4
32
1
织造
43
9
13
机织
61
25
1
技术
11
28 特工艺 36
8
3
针织
72
16
2 直接总计 315
2011激励计划草案
个人
部门
公司
管理故事分享
•
某饲养员将六只猴子分别关在三间房子里，每间两只。
该饲养员每天为其发放一定数量的食物，但食物放置位置
的高度不一样，具体如下。
•
第一间房（房间a）的食物直接放在地上，猴子很
容易获取。
•
第二间房（房间b）的食物分别从低到高悬挂在高
度适当的不同位置上，当放置在一定的高度时，两只猴子
162
3
3
27
117
279
项目 直接 间接 总计
三等 30 11 41
四等 10 10 20
五等 7 10 17
各等级岗位系数分布图
类别
一等 二等 三等 四等 五等
间接类辅助
1
1.4
间接类
1.2 1.6
生产类辅助
1.2 1.5
生产类助理、文员、操作工、品保 1.5
班长、技术员、跟单
1.8
三等以上
1
2. 目标设定，不能过低，易达成责激励不足；不能过高，难度 太大降低各部门达成信心；
实际中，因部门达成率与个人达成率不一 致，个人共享金额会因此在范围内波
理想化下各等级分配金额
类别
间接类辅助 间接类
生产类辅助
一等
二等
三等
四等
645
903
774
Байду номын сангаас
1032
645
967
生产类助理、文员 774
班长、技术员
903
1032 1161
三等以上
2684
5368
五等 10736
1-9月份数据推演