.. 第一年业务运营记录企业运营流程表ERP沙盘模拟教程订单登记表订单号1LP10212 合计市场本地产品P1数量6个交货期1Q账期4Q现金回收期5Q销售额32M 32M 成本18M 18M 毛利14M 14M 未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q 2Q 3Q 4Q 资金项目年末年初现金30 季初现金20 6 3 14 应收款贴现应收款贴现应收款贴现市场开拓费-2短贷还本付息ISO认证费广告费-5支付应付税-借入短贷设备维修费-4 1长贷利息-4 原材料入库／出售-2 -2 年末支出合计-6 长货还本购买厂房年末现金余额8借入长贷生产线费用紧急采购原材料-10年初支出合计-10年初收入合计0 加工费-1 -2 -1 -1出售产成品应收款收现15紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费管理费-1 -1 -1 -1本季支出合计-14 -3 14 -2本季收入合计第6章ERP沙盘模拟业务运营记录综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费 4广告费 5维护费 4租金0转产费0市场准入开拓 2 □本地□区域□国□亚洲□国际ISO资格认证0 □ISO9000 □1SO14000产品研发0 P1（）P2（）P3（）P4（）其他0合计15利润表项目上年数本年数销售收入+ 34 32直接成本－12 12毛利=22 20综合费用－9 15折旧前利润= 13 5 折旧－ 5 5 支付利息前利润= 8 0财务支出（+）/收入（－）+/－ 4 4其他收入（+）/支出（－）+/－0 -6 税前利润= 4 -10所得税－ 1净利润= 3 -10ERP沙盘模拟教程资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：40 40现金30 8 长期负债0 0应收款15 32 短期负债0 0在制品8 6 应付账款 1成品 6 10 应交税金0原料 3 0 负债合计41 40流动资产合计62 56固定资产：所有者权益：土地和建筑40 40 股东资本60 60机器与设备13 8 利润留存11 14在建工程0 0 年度净利 3 -10固定资产合计55 48 所有者权益合计74 64总资产115 104 负债和所有者权益总计115 104第6章 ERP 沙盘模拟业务运营记录第二年业务运营记录企业运营流程表操作流程 1季 2季 3季 4季年 初1 新年度规划会议 √2 广告投放-6 3 参加订货会选订单/登记订单 √ 4 支付应付税 0 5 支付长贷利息-4 6 更新长期贷款/长期贷款还款 √ 7 申请长期贷款 150 四季1 季初盘点152 179 152 132 2 更新短期贷款/短期贷款还本付息 X X X X 3 申请短期贷款X X X X 4 原材料入库/更新原材料订单 X -9 -4 -6 5 下原材料订单 (9) (4) (6) X 6 购买厂房X X X X 7 更新生产/完工入库 √ √ √ √ 8 新建/在建/转产/变卖生产线 X -10 -10 -10 9 紧急采购（随时进行） X X X X 10 开始下一批生产 X -3 -1 -1 11 更新应收款/应收款收现 32 X X 10 12 按订单交货 X √ X X 13 缴纳违约罚款 X X X X 14 厂房出售/租用厂房 X X X X 15 产品研发投资/生产资格换证 -4 -4 -4 -4 16 支付管理费-1 -1 -1 -1 17 出售库存（随时进行） (4) X X X 18 应收款贴现（随时进行） X X X X 19 厂房贴现（随时进行） X X X X 20 本季收入合计 32 X X 10 21 本季支出合计 -5 -27 -20 -22 22 季末对帐179 152132120 年末1 新市场开拓/市场准入换证-3 2 ISO 认证投资/ISO 资格换证 -3 3 支付设备维护费 -4 4计提折旧(5)ERP沙盘模拟教程5 结帐110订单登记表订单号2LP108122RP10812合计市场本地区域产品P1 P1数量1个1个交货期2Q 2Q账期2Q 2Q现金回收期4Q 4Q销售额5M 5M 10M 成本2M 2M 4M 毛利3M 3M 6M 未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q 2Q 3Q 4Q 资金项目年末年初现金8 季初现金152 179 152 132 应收款贴现应收款贴现应收款贴现市场开拓费-3 广告费-6 短贷还本付息ISO认证费-3 支付应付税借入短贷设备维修费-4 长贷利息-4 原材料入库／出售-9 -4 -6 年末支出合计-10 长货还本购买厂房年末现金余额110 借入长贷150 生产线费用-10 -10 -10年初支出合计-10 紧急采购原材料年初收入合计150 加工费-3 -1 -1出售产成品(4)应收款收现32 10紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费-4 -4 -4 -4管理费-1 -1 -1 -1本季支出合计-5 -27 -20 -22第6章ERP沙盘模拟业务运营记录本季收入合计32 10综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费 4广告费 6维护费 4租金0转产费0市场准入开拓 3 □本地□区域□国□亚洲□国际ISO资格认证 3 (1)ISO9000 (2)1SO14000产品研发16 P1（）P2（ 4 ）P3（4 ）P4（8 ）其他0合计36利润表项目上年数本年数销售收入+ 32 10直接成本－12 4毛利=20 6综合费用－15 36折旧前利润= 5 -30 折旧－ 5 - 支付利息前利润= 0 -33财务支出（+）/收入（－）+/－ 4 4其他收入（+）/支出（－）+/－-6 0 税前利润= -10 -37所得税－净利润= --10 -37ERP沙盘模拟教程资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金8 长期负债40 190应收款32 短期负债0 0在制品 6 应付账款0 0成品10 应交税金原料0 负债合计40 190流动资产合计56固定资产：所有者权益：土地和建筑40 股东资本60 60机器与设备8 利润留存14 4在建工程0 年度净利-10 -37固定资产合计48 所有者权益合计64 27总资产10440 负债和所有者权益总计104 217第6章ERP沙盘模拟业务运营记录第三年业务运营记录企业运营流程表操作流程1季2季3季4季年初1 新年度规划会议√2 广告投放-193 参加订货会选订单/登记订单√4 支付应付税05 支付长贷利息-196 更新长期贷款/长期贷款还款X7 申请长期贷款X四季1 季初盘点72 63 51 462 更新短期贷款/短期贷款还本付息X X X X3 申请短期贷款X X X X4 原材料入库/更新原材料订单X -4 X -75 下原材料订单(4) X (7) X6 购买厂房X X X X7 更新生产/完工入库√√√√8 新建/在建/转产/变卖生产线-5 X X X9 紧急采购（随时进行）X X X X10 开始下一批生产-2 -4 -2 -511 更新应收款/应收款收现X X X X12 按订单交货X X √√13 缴纳违约罚款X X X X14 厂房出售/租用厂房X X X X15 产品研发投资/生产资格换证-1 -3 -2 X16 支付管理费-1 -1 -1 -117 出售库存（随时进行）X X X X18 应收款贴现（随时进行）X X X X19 厂房贴现（随时进行）X X X X20 本季收入合计0 0 0 021 本季支出合计-9 -12 -5 -1322 季末对帐63 51 46 33末 1 新市场开拓/市场准入换证-3ERP沙盘模拟教程2 ISO认证投资/ISO资格换证-33 支付设备维护费-64 计提折旧5 结帐21订单登记表订单号3LP10412 3LP100912 3RP107123LP20712合计市场本地本地区域本地产品P1 P1 P1 P2数量7个2个2个4个交货期4Q 3Q 4Q 4Q账期2Q 3Q 4Q 2Q现金回收期6Q 6Q 8Q 6Q销售额32M 9M 10M 31M 82M 成本14M 4M 4M 12M M34M 毛利18M 5M 6M 19M 48M 未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q 2Q 3Q 4Q 资金项目年末年初现金110 季初现金72 63 51 46 应收款贴现应收款贴现应收款贴现市场开拓费-3 广告费-19 短贷还本付息ISO认证费-3 支付应付税借入短贷设备维修费-3 长贷利息-19 原材料入库／出售-4 -7 年末支出合计-12 长货还本购买厂房年末现金余额21 借入长贷生产线费用-5年初支出合计-38 紧急采购原材料年初收入合计0 加工费-2 -4 -2 -5出售产成品应收款收现紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费-1 -3 -1管理费-1 -1 -1 -1本季支出合计-9 -12 -4 -13本季收入合计综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费 4广告费19维护费 6租金0转产费0市场准入开拓 3 □本地□区域□国□亚洲□国际ISO资格认证 3 (1)ISO9000 (2)1SO14000产品研发 6 P1（）P2（）P3（ 2 ）P4（ 4 ）其他0合计41利润表项目上年数本年数销售收入+ 10 82直接成本－ 4 34毛利= 6 48综合费用－36 41折旧前利润= -30 7 折旧－ 3 0 支付利息前利润= -33 7财务支出（+）/收入（－）+/－ 4 19其他收入（+）/支出（－）+/－0 0 税前利润= -37 -12所得税－净利润= -37 -12资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金110 21 长期负债190 190应收款0 82 短期负债0 0在制品8 16 应付账款0 0成品10 2 应交税金原料14 4 负债合计190 190流动资产合计142 125固定资产：所有者权益：土地和建筑40 40 股东资本60 60机器与设备 5 40 利润留存 4 -33在建工程30 0 年度净利-37 -12固定资产合计75 80 所有者权益合计27 15总资产217 205 负债和所有者权益总计217 205第四年业务运营记录企业运营流程表操作流程1季2季3季4季年初1 新年度规划会议√2 广告投放-63 参加订货会选订单/登记订单√4 支付应付税05 支付长贷利息-196 更新长期贷款/长期贷款还款X7 申请长期贷款X四季1 季初盘点30 27 51 452 更新短期贷款/短期贷款还本付息X X X X3 申请短期贷款X X X X4 原材料入库/更新原材料订单X -14 X -85 下原材料订单(14) X (8) (3)6 购买厂房X X X X7 更新生产/完工入库√√√√8 新建/在建/转产/变卖生产线X X X -19 紧急采购（随时进行）X X X X10 开始下一批生产-2 -3 -5 -211 更新应收款/应收款收现X 42 X 212 按订单交货√X X √13 缴纳违约罚款X X X X14 厂房出售/租用厂房X X X X15 产品研发投资/生产资格换证X X X X16 支付管理费-1 -1 -1 -117 出售库存（随时进行）X X X X18 应收款贴现（随时进行）(4) X X X19 厂房贴现（随时进行）X X X X20 本季收入合计0 42 0 221 本季支出合计-3 -18 -6 -1022 季末对帐27 51 45 35年末1 新市场开拓/市场准入换证-22 ISO认证投资/ISO资格换证3 支付设备维护费-64 计提折旧(7)5 结帐27订单登记表订单号4LP10312 4RP107124LP20512 合计市场本地区域本地产品P1 P1 P2数量3个1个6个交货期4Q 1Q 4Q账期4Q 2Q 3Q现金回收期8Q 3Q 7Q销售额14M 5M 49M 68M 成本6M 2M 18M 26M 毛利8M 3M 31M 42M 未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q 2Q 3Q 4Q 资金项目年末年初现金21 季初现金30 27 51 45 应收款贴现应收款贴现34 应收款贴现() 市场开拓费-2广告费-6 短贷还本付息ISO认证费支付应付税借入短贷设备维修费-6长贷利息-19 原材料入库／出售14 -8 年末支出合计-6长货还本购买厂房年末现金余额27借入长贷生产线费用-1年初支出合计-25 紧急采购原材料年初收入合计34 加工费-2 -3 -5 -2出售产成品 2应收款收现42紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费管理费-1 -1 -1 -1本季支出合计-3 -18 -6 -12本季收入合计42 2 2综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费 4广告费 6维护费 6租金0转产费 1市场准入开拓 2 □本地□区域□国□亚洲□国际ISO资格认证0 □ISO9000 □1SO14000产品研发0 P1（）P2（）P3（）P4（）其他0合计19利润表项目上年数本年数销售收入+ 82 68直接成本－34 26毛利=48 42综合费用－41 19折旧前利润= 7 23 折旧－0 7 支付利息前利润= 7 16财务支出（+）/收入（－）+/－19 23其他收入（+）/支出（－）+/－0 0 税前利润= -12 -7所得税－净利润= -12 -7资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金21 27 长期负债190 190应收款82 63 短期负债0 0在制品16 14 应付账款0 0成品0 18 应交税金原料 4 3 负债合计190 190流动资产合计125 125固定资产：所有者权益：土地和建筑40 40 股东资本60 60机器与设备40 33 利润留存-33 -45在建工程0 0 年度净利-12 -7固定资产合计80 73 所有者权益合计15 8总资产205 198 负债和所有者权益总计205 198第五年业务运营记录企业运营流程表操作流程1季2季3季4季年初1 新年度规划会议√2 广告投放-63 参加订货会选订单/登记订单√4 支付应付税05 支付长贷利息-196 更新长期贷款/长期贷款还款-407 申请长期贷款X四季1 季初盘点12 7 18 182 更新短期贷款/短期贷款还本付息X X X X3 申请短期贷款X X X X4 原材料入库/更新原材料订单-3 -4 X -125 下原材料订单(4) X (12) X6 购买厂房X X X X7 更新生产/完工入库√X √X8 新建/在建/转产/变卖生产线X X X X9 紧急采购（随时进行）(-5) X X X10 开始下一批生产-1 -2 X -511 更新应收款/应收款收现X 18 1 X12 按订单交货√X √√13 缴纳违约罚款X X X X14 厂房出售/租用厂房X X X X15 产品研发投资/生产资格换证X X X X16 支付管理费-1 -1 -1 -117 出售库存（随时进行）X X X18 应收款贴现（随时进行）(55) X X (41)19 厂房贴现（随时进行）X X X X20 本季收入合计0 18 1 X21 本季支出合计-5 -7 -1 X22 季末对帐7 18 18 0年末1 新市场开拓/市场准入换证X2 ISO认证投资/ISO资格换证X3 支付设备维护费-64 计提折旧(7)5 结帐35订单登记表订单号5CP106125LP203125IP304125RP40512 合计市场国际本地亚洲区域产品P1 P2 P3 P4数量3个6个2个1个交货期4Q 4Q 1Q 3Q账期3Q 2Q 1Q 2Q现金回收期7Q 6Q 2Q 5Q销售额18M 46M 18M 10M 92M成本6M 18M 8M 5M 37M毛利12M 28M 10M 5M 35M未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q 2Q 3Q 4Q 资金项目年末年初现金27 季初现金12 7 18 18 应收款贴现41 应收款贴现50 应收款贴现市场开拓费广告费-6 短贷还本付息ISO认证费支付应付税借入短贷设备维修费-6长贷利息-19 原材料入库／出售-3 -4 -12 年末支出合计-6 长货还本-40 购买厂房年末现金余额35 借入长贷生产线费用年初支出合计-65 紧急采购原材料年初收入合计50 加工费-1 -2 -5出售产成品18 1应收款收现紧急采购产成品零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费管理费-1 -1 -1 -1本季支出合计-5 -1 -1 -18本季收入合计 1综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费 4广告费 6维护费 6租金0转产费0市场准入开拓0 □本地□区域□国□亚洲□国际ISO资格认证0 □ISO9000 □1SO14000产品研发0 P1（）P2（）P3（）P4（）其他0合计16利润表项目上年数本年数销售收入+ 68 92直接成本－26 37毛利=42 55综合费用－19 16折旧前利润= 23 39 折旧－7 7 支付利息前利润= 16 32财务支出（+）/收入（－）+/－23 32其他收入（+）/支出（－）+/－0 0 税前利润= -7 0所得税－0净利润= -7 0资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金27 35 长期负债190 150应收款63 28 短期负债0 0在制品14 15 应付账款0 0成品18 10 应交税金0原料 3 4 负债合计190 150流动资产合计125 92固定资产：所有者权益：土地和建筑40 40 股东资本60 60机器与设备33 26 利润留存-45 -52在建工程0 0 年度净利-7 0固定资产合计73 66 所有者权益合计8 8总资产198 158 负债和所有者权益总计198 158第六年业务运营记录企业运营流程表操作流程1季2季3季4季年初1 新年度规划会议√2 广告投放-73 参加订货会选订单/登记订单√4 支付应付税05 支付长贷利息-156 更新长期贷款/长期贷款还款X7 申请长期贷款X四季1 季初盘点 4 10 60 792 更新短期贷款/短期贷款还本付息X X X X3 申请短期贷款X X X X4 原材料入库/更新原材料订单X -4 X X5 下原材料订单X X X X6 购买厂房X X X X7 更新生产/完工入库-1 X x x8 新建/在建/转产/变卖生产线X X X X9 紧急采购（随时进行）(-9) -11 X X10 开始下一批生产-2 -2 X X11 更新应收款/应收款收现10 54 20 X12 按订单交货√√√√13 缴纳违约罚款X X X X14 厂房出售/租用厂房X X X X15 产品研发投资/生产资格换证X X X X16 支付管理费-1 -1 -1 -117 出售库存（随时进行）X X X 318 应收款贴现（随时进行）X 14 X X19 厂房贴现（随时进行）X X X X20 本季收入合计10 68 20 X21 本季支出合计-4 -18 -1 -122 季末对帐10 60 79 81年末1 新市场开拓/市场准入换证X2 ISO认证投资/ISO资格换证X3 支付设备维护费-64 计提折旧(7)5 结帐75订单登记表订单号6IP202126CP201126CP205126CP207126RP30512 合计市场亚洲国际国际国际区域产品P2 P2 P2 P2 P3数量3个3个4个4个2个交货期3Q 1Q 2Q 3Q 4Q账期0Q 3Q 1Q 4Q 1Q现金回收期3Q 4Q 2Q 7Q 5Q销售额20M 21M 30M 28M 17M 116M成本9M 9M 12M 12M 8M 50M毛利11M 12M 18M 16M 9M 66M未售现金计划表资金项目年初资金项目1Q 2Q 3Q 4Q 资金项目年末年初现金35 季初现金 4 10 60 79 应收款贴现应收款贴现应收款贴现14 市场开拓费广告费-7 短贷还本付息ISO认证费支付应付税借入短贷设备维修费-6 长贷利息-15 原材料入库／出售-4 年末支出合计-6 长货还本购买厂房年末现金余额75 借入长贷生产线费用-1年初支出合计紧急采购原材料年初收入合计-22 加工费-2 -2出售产成品 3应收款收现10 54紧急采购产成品(-9) -11零帐期订单收现违约罚款厂房租金产品研发费管理费-1 -1 -1 -1本季支出合计-4 -18 -1 -1本季收入合计10 68 0 3综合管理费用明细表项目金额（M）备注管理费 4广告费7维护费 6租金0转产费 1市场准入开拓0 □本地□区域□国□亚洲□国际ISO资格认证0 □ISO9000 □1SO14000产品研发0 P1（）P2（）P3（）P4（）其他0合计18利润表项目上年数本年数销售收入+ 92 116直接成本－37 50毛利=55 66综合费用－16 18折旧前利润= 39 48 折旧－7 7 支付利息前利润= 32 41财务支出（+）/收入（－）+/－32 17其他收入（+）/支出（－）+/－0 -3 税前利润= 0 21所得税－0净利润= 0 21资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产：负债：现金35 75 长期负债150 150应收款28 45 短期负债0 0在制品15 0 应付账款0 0成品10 0 应交税金0原料 4 0 负债合计150 150流动资产合计92 120固定资产：所有者权益：土地和建筑40 40 股东资本60 60机器与设备26 19 利润留存-52 -52在建工程0 0 年度净利0 21固定资产合计66 59 所有者权益合计8 29总资产158 179 负债和所有者权益总计158 179本章小结本章是ERP沙盘模拟六年经营过程的真实记录。