一、预算目标
1.为了保证员工的收入和福利，并提高员工的工作积极性和满意度，确保员工的留任率；
2.为公司提供合适的人才，并将其适应公司文化和理念；
3.培养和发展员工的能力和技能，提高员工的整体素质和竞争力；
4.促进员工的团队合作和沟通，提高公司的整体业绩。

二、预算内容
1.人员成本
人员成本是人力资源部最主要的开支项目，包括员工的工资、奖金、福利和社会保险等。

在制定年度预算时，应该根据公司的财务状况和员工的绩效表现来设定合理的薪酬水平，以确保员工的工作动力和福利。

2.培训费用
培训是人力资源部的一项重要职责，通过培训可以提高员工的技能和能力，使员工更好地适应公司的工作和发展需求。

因此，预算中应该包括培训计划和培训费用，以确保员工能够获得必要的培训和发展机会。

3.招聘费用
招聘新员工是人力资源部工作的重点之一，预算中应包括招聘渠道的费用和招聘流程中的各项费用，如招聘网站的费用、招聘会场租金、面试官的差旅费用等。

4.团队建设和员工活动费
为促进员工之间的团队合作和沟通，预算中应包括一些团队建设和员
工活动费用，如员工旅游、户外拓展、团队培训等，以提高员工之间的互
动和凝聚力。

5.绩效管理费用
绩效管理是人力资源部的一项基本工作，预算中应包括绩效管理系统
的建立和绩效考核的费用，以确保员工的工作目标与公司的发展目标一致。

三、预算控制
预算控制是保证费用预算能够得到有效执行的关键。

以下是一些建议：
1.预算编制阶段，应充分了解公司的财务状况和业务发展需求，合理
制定预算目标和内容。

2.预算执行阶段，建立预算执行责任制，各个相关岗位应严格按照预
算执行工作，确保费用预算不超支。

3.每月进行费用核对和分析，及时发现和解决费用超支和偏差的问题。

4.根据预算执行情况进行调整，及时修正不合理的预算。

5.在费用管控过程中，应充分考虑员工的需求和福利，确保员工的工资、奖金和福利得到合理保障。

4、建立预算审批程序，确保费用预算的合理性和可行性，避免人为
的浪费和滥用。

总结起来，人力资源部年度预算方案对于公司的可持续发展和员工的
工作效益都非常重要。

通过合理的预算编制和控制，可以保证人力资源部
的正常运转，并提高公司的整体业绩。