2.存款准备金
存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和 资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库 存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。
存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备 金。
• 法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比 例向中央银行缴存的存款。
• 超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超 出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、 头寸调拨或作为资产运用的备用资金。
中央银行买卖证券的目的不是为了盈利。当中央银行需要 增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加 商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功 能，最终导致货币供应量的多倍增加。
相反，当中央银行需要减少货币供应量时，可进行反向操 作。在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金， 引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上 升。
公积与未分配利润 155,934
合计
7,880,806
利润表
项目 利息收入 +服务费净收入 - 利息支出 - 坏账准备金 - 营业支出 税前利润 - 所得税 税后利润
单位：百万 RMB
78,477
6,418
30,374 7,355
19,212
27,954 9,061 18,893
说明
贷款和债券的利息收入 手续费、佣金、投资收益、其
与通货膨胀一样，通货紧缩也是货币供求 失衡、物价不稳定的一种表现，是物价持 续、普遍、明显地下降，对整个经济增长 也同样有着不利的影响。
国际收支平衡
是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内， 既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支 盈余。
• 国际收支包括经常项目和资本项目。 • 经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，
他 对存款支付的利息 资产减值损失 业务管理费,营业税,其他收支
净额
32.4%所得税率
银行盈利模式
银行资金来源主要有三项：存款、同业存款、股 东权益；
银行资金投向有五项：在中央银行的准备金、贷 款、同业贷款、债券、固定资产；
注意到：银行的权益（自有资金）只占其资金来 源的一小部分，固定资产也只占总资产的小部分。
中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银 行两大类。
一是，股份制商业银行。截至2007年4月1日，作为 我国商业银行一大类别的股份制商业银行包括12家商业银 行，即中信银行、招商银行、深圳发展银行、广东发展银 行、兴业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展 银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行
汇率是两种不同货币之间的兑换价格。汇率可以 分为许多不同的种类。
基本汇率和套算汇率。
• 各国在制定汇率时必须选择某一国货币作为主要对比对象， 这种货币被称为关键货币。根据本国货币与关键货币实际 价值的对比，制定出对它的汇率，这个汇率就是基本汇率。 一般美元是国际支付中使用较多的贷币。
（一）宏观经济发展目标及其衡量指标
宏观经济发展的总体目标，一般包括四个: • 经济增长 • 充分就业 • 物价稳定 • 国际收支平衡。(货币政策目标与其一致)
经济增长
是指一个特定时期内一国(或地区)经济产出和居民收 入的增长。
• 衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP)， 它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产 活动的最终成果。
资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况， 反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如 直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。
（二）经济周期
经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处 于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与 经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。
经济周期一般分为四个阶段： 繁荣、衰退、萧条和复苏。
二、经济结构
（一）产业结构 国民经济可分为第一产业、第二产业和第
三产业。
• 第一产业是指农、林、牧、渔业; • 第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水
的生产和供应业，建筑业; • 第来自产业是指除第一产业、第二产业以外的其他
行业，在国民经济中所占比重较低。
（二）消费投资结构 从支出角度来看，GDP由消费、投资和净
作为国家宏观经济政策重要组成部分的货 币政策，其最终目标也是这四大目标。
（二）货币政策工具
我国货币政策工具主要包括：
• 公开市场业务 • 存款准备金 • 再贷款与再贴现 • 利率政策 • 汇率政策 • 窗口指导
1.公开市场业务
公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价 证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构 的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策 目标的一种政策措施。
作为中央银行货币政策工具的再贴现政策，主要包括两方 面的内容：
• 一是通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融 入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求;
• 二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资 金投向，促进资金的高效流动。
4.利率政策
①利率及其种类
利率是一定时期内利息收入同本金之间的比率， 可以分为：市场利率、官方利率与公定利率：
按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债 券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金 市场、保险市场等。
按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为 发行市场(初级市场或一级市场)和流通市场(也称 为二级市场即买卖转让的市场。)
按交割时间划分，金融市场可分为现货市场当日 成交(即当日、次日或隔日等几日内进行交割)和 期货市场(约定时间交割)。
• 市场利率是随市场规律自由变动的利率； • 官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，
也叫法定利率；
• 公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确 定的利率。
名义利率与实际利率：
• 名义利率是以名义货币表示的利率，也就是我们通常所说 的利率；
• 实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。
7.非银行金融机构
由银监会负责监管的非银行金融机构 包括金融资产管理公司、信托公司、企业 集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融 公司、货币经纪公司。
第二章 银行经营环境
经济环境
宏观经济运行 经济结构
金融环境
金融市场 货币政策
第一节 经济环境
一、宏观经济运行
宏观经济状况包括经济发展水平、状 况和前景等方面。 • 宏观经济发展目标及其衡量指标 • 经济周期
二是，城市商业银行。城市商业银行是在原城市信用 合作社(简称城市信用社)的基础上组建起来的。
近几年，城市商业银行呈现出三个新的发 展趋势： 一是引进战略投资者； 二是跨区域经营； 三是联合重组。
4.农村金融机构
农村金融机构包括农村信用社、农村商 业银行、农村合作银行、村镇银行和农村 资金互助社。农村商业银行和农村合作银 行是在合并农村信用社的基础上组建的， 而村镇银行和农村资金互助社是2007年批 准设立的新机构。
固定利率与浮动利率：
• 固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况 而波动的利率。
• 浮动利率又称为可变利率，是指随市场利率的变化而定期 调整的利率
短期利率与长期利率：
• 通常我们把一年以下(含一年)的利率就是短期利率; • 一年以上的利率就是长期利率。
即期利率与远期利率：
• 即期利率是指无息债券当前的到期收益率。 • 远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率
3.再贷款与再贴现
①再贷款 再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款 中国人民银行发放的再贷款分为三类： • 一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款; • 二是为处置金融风险的需要而发放的贷款; • 三是用于特定目的的贷款
3.再贷款与再贴现
②再贴现
再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一， 是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现 商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行 为。
银行资产包括三大类：向客户的贷款、向同业银 行的贷款或债券投资组合。
目录
第一章 中国银行体系 第二章 银行经营环境 第三章 银行主要业务
第四章 银行管理
第一章 中国银行体系
第一节 中央银行、监管机构与自律组织
第二节 银行业金融机构
1.政策性银行
《银行业监督管理法》第二条规定：“本法所称 银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设 立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作 社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。
5.中国邮政储蓄银行
2006年l2月31日，经国务院同意，银 监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。 2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌。
中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础 上组建的。
6.外资银行
外资银行进入新中国始于刚刚改革开 放的l979年。当年.日本输出入银行在北京 设立代表处，这是我国批准设立的第一家 外资银行代表处。
②我国的利率政策工具
目前，中国人民银行采用的利率工具主要有： • 调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、
存款准备金利率、超额存款准备金利率； • 调整金融机构的法定存贷款利率； • 制定金融机构存贷款利率的浮动范围； • 制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。
5.汇率政策
①汇率及其种类
银行新员工培训
银行新员工培训
银行的由来：BANK故事
银行
Banque 柜子 (法语)
Banca 凳子 (意大利语)
银行的词义体现了银行的两个基本功能
银行 = 柜子 + 凳子 = 保管或风险控制职能 + 交易职能
银行 = 处理和传递信息的网络关系实体 = 交流+数据处理+咨询服务+执行决策
资产负债表
按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可 分为场内交易市场(有固定场所、有组织、有制度) 和场外交易市场(没有固定交易场所)