4.1.2 总账管理系统与其他系统 的主要关系
工资管理 固定资产
总账管理 核算
财务报表 财务分析
4.1.3 总账管理系统的业务流程
启动总账系 统
设置总账选 项
明细权限？
Y 设置明细权
限 输入期初余
额
填制凭证
审核凭证
记账
初始设置 N
日常处理 出纳签字
每月重复 下月业务
查询日记 查询总账、 查询辅助
如只允许某操作员审核其本部门操作员填制的凭证而不能审核其他 部门操作员填制的凭证时，则应选择此选项。 出纳凭证必须经由出纳签字：若选择了此项，则含有现金、银行科 目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才 能记账。 （3）凭证编号方式 系统在填制凭证功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即 “系统编号”，但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编 号，即“手工编号”。 （4）外币核算 如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式为固定汇率或浮动汇 率。选择固定汇率，日常业务按月初汇率处理，月末进行汇兑损益 调整；选择浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金额，月末 无需进行调整。
可以修改或作废非本人填制的凭证。 可以使用其他系统受控科目：某系统的受控科目其他系统
是不能用来制单的，如客户往来科目一般为应收系统的 受控科目，总账系统是不能使用此类科目进行制单的。
4.2.1 选项设置
1．凭证 （2）凭证控制 打印凭证页脚姓名：设置在打印凭证时是否自动打印制单人、出纳、
审核人、记账人的姓名。 凭证审核控制到操作员：有些时候，希望对审核权限作进一步细化，
4.2.1 选项设置
2．账簿 打印位数宽度：定义正式账簿打印时摘要、金额、
外币、数量、汇率、单价各栏目的宽度。 明细账查询权限控制到科目：有些时候，希望对
查询和打印权限作进一步细化，如只允许某操作 员查询或打印某科目明细账而不能查询或打印其 他科目的明细时，则应选择此选项，然后再到系 统菜单“设置”|“明细账权限”中去设置明细账 科目查询权限。 凭证、账簿套打：打印凭证、正式账簿时是否使 用套打纸进行打印。套打纸是指用友公司为总账 系统专门印制的带格线的各种凭证、账簿。选择 套打纸打印，无需打印表格线，打印速度快且美 观。
第4章 总账管理
目录
4.1 总 账 概 述 4.2 总账初始化 4.3 总账日常业务处理 4.4 总账期末处理
4.1 总 账 概 述
4.1.1 功能概述 4.1.2 总账管理系统与其他系统的主要
关系
4.1.3 总账管理系统的业务流程
4.1.1 功能概述
1．初始设置 2．凭证管理 3．账簿管理 4．辅助核算管理 （1）个人往来核算 （2）部门核算 （3）往来管理 （4）现金管理 （5）项目管理 5．月末处理
都从0001号开始。系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有5条 记录，当某张凭证不只1页时，系统自动将在凭证号后标上分单号。例如， “收-0001号0002/0003”表示收款凭证第0001号凭证共有3张分单，当前光 标所在分录在第2张分单上。如果在启用账套时设置凭证编号方式为“手工 编号”，则用户可在此处手工录入凭证编号。 ③ 制单日期：即填制凭证的日期。系统自动取进入账务系统前输入的业务日期 为记账凭证日期，如果日期不对，可进行修改或参照输入。 提示 日期只能随凭证号递增而增加，即不能逆序。 凭证日期应大于等于系统启用日期，小于电脑系统日期。 ④ 附单据数：输入当前凭证所附原始单据张数。 ⑤ 凭证自定义项：凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。用户根据需 要自行定义和输入，系统对这些信息不进行校验，只进行保存。
4.2.1 选项设置
3．会计日历
在会计日历标签中，可以查看各会计期间的起 始日期与结束日期以及启用会计年度和启用日 期。此处仅能查看会计日历的信息，如需修改 请到系统管理中进行。
4．其他 数量、单价小数位设置：决定在制单或查账时
系统对于数量、单价小数位的显示形式。
部门/个人/项目排序方式：决定在查询相关账 目时，是按编码排序还是按名称排序。
如果需要改变科目的余额方向，可单击工具栏上的【方向】 按钮。
3．期初试算平衡
期初余额输入完成后，单击工具栏上的【试算】按钮进行科 目余额的试算平衡，以保证初始数据的正确性。期初余额试 算不平衡，可以填制凭证，但不能记账。已经记过账，则不 能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功 能。
4.2.3 期初余额
4.2.3 期初余额
1．不同性质科目的余额输入
显示为黄色的单元格表示该科目为非末级科目，输入末级科 目余额后该科目余额自动汇总生成；显示为蓝色的单元格表 示该科目设置了辅助核算，需要双击该单元格进入辅助账期 初余额录入界面，辅助账期初余额输入完成退出后，总账相 应期初余额自动生成。
2．关于科目的余额方向
的递增凭证日期按由小到大的顺序排列。 支票控制：若选择此项，在制单时录入了未在支票登记簿
中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿的功能。 资金及往来赤字控制：若选择此项，则在制单时，当现金、
银行科目的最新余额出现负数时，系统将予以提示。 制单权限控制到科目：系统允许设置有制单权限的操作员
可以使用某些特定科目制单。 允许修改、作废他人填制的凭证：选择该项，当前操作员
账
明细账
账
银行对账 自动转账
对账 结账
期末处 理
会计档案 备份
打印账簿
4.2 总账初始化
4.2.1 选项设置 4.2.2 明细账权限 4.2.3 期初余额
4.2.1 选项设置
1．凭证 （1）制单控制 制单控制限定了在填制凭证时系统应对哪些操作进行控制。
主要包括： 制单序时控制：选中该项意味着填制凭证时，随凭证编号
4.2.3 期初余额
在总账管理系统中主要输入各科目余额， 包括明细科目余额和辅助账余额，总账科 目余额自动计算。计算机信息系统需要的 期初数据包括各科目的年初数，建账当前 月的借、贷方累计发生额，及期末余额4 项数据。由于4个数据项之间存在内在联 系，因此，只需要输入借贷方累计发生额 和期末余额，就可以计算出年初数。
4.2.1 选项设置
4.2.2 明细账权限
1．明细账科目权限设置
针对每位有账簿查询权限的操作员规定其 所能查询的科目范畴。
2．凭证审核权限设置
针对每位有审核权限的操作员规定其能审 核哪些制单人填制的凭证。
3．制单科目权限设置
针对有制单权限的操作员规定其制单时所 能使用的科目。
4.2.2 明细账权限
4.3 总账日常业务处理
4.3.1 凭证管理 4.3.2 账簿管理
4.3.1 凭证管理
1．填制凭证 2．出纳签字 3．审核凭证 4．查询凭证 5．科目汇总 6．记账 7．常用摘要和常用凭证
4.3.1 凭证管理
1．填制凭证-增加凭证
凭证头内容： ① 凭证类别：可以输入凭证类别字，也可以参照输入。 ② 凭证编号：一般情况下，由系统按凭证类别按月自动编制，即每类凭证每月