4、贷款占总资产的比率：我国四大国有银行长 期来主要依靠贷款获取收益，其它资产所占比例 少，结构单一，资产流动性差。
5、资金周转速度：资金周转速度始终在低区徘 徊。1996年末，国有商业银行全部贷款的年周转 平均速度为1.07次。
树 立 质 量 法 制观念 、提高 全员质 量意识 。20.10.1620.10.16Friday, October 16, 2020 人 生 得 意 须 尽欢， 莫使金 樽空对 月。08:28:2508:28:2508:2810/16/2020 8:28:25 AM 安 全 象 只 弓 ，不拉 它就松 ，要想 保安全 ，常把 弓弦绷 。20.10.1608:28:2508:28Oct-2016-Oct-20 加 强 交 通 建 设管理 ，确保 工程建 设质量 。08:28:2508:28:2508:28Friday, October 16, 2020 安 全 在 于 心 细，事 故出在 麻痹。 20.10.1620.10.1608:28:2508:28:25October 16, 2020 踏 实 肯 干 ， 努力奋 斗。2020年 10月 16日 上午 8时28分 20.10.1620.10.16 追 求 至 善 凭 技术开 拓市场 ，凭管 理增创 效益， 凭服务 树立形 象。2020年 10月 16日 星期 五上午 8时28分 25秒 08:28:2520.10.16 严 格 把 控 质 量关， 让生产 更加有 保障。 2020年 10月 上午8时 28分 20.10.1608:28October 16, 2020 作 业 标 准 记 得牢， 驾轻就 熟除烦 恼。2020年 10月 16日 星期 五8时 28分25秒 08:28:2516 October 2020 好 的 事 情 马 上就会 到来， 一切都 是最好 的安排 。上午 8时28分 25秒 上午8时 28分 08:28:2520.10.16 一 马 当 先 ， 全员举 绩，梅 开二度 ，业绩 保底。 20.10.1620.10.1608:2808:28:2508:28:25Oct-20 牢 记 安 全 之 责，善 谋安全 之策， 力务安 全之实 。2020年 10月 16日 星期五 8时28分 25秒 Friday, October 16, 2020 相 信 相 信 得 力量。 20.10.162020年 10月 16日 星 期五 8时28分 25秒 20.10.16
谢谢大家！
—— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。 —— 工作人员管理中的失误，如清点、包 装差错。
—— 工作人员的恶意挪用、贪污等。
4.2 商业银行的现金资产与流动性需求
1、流动性需求的形成和供给 （1）流动性需求是客户对银行提出的必须立 即兑现的资金需求。
它包括存款客户的提现需求和贷款客 户的贷款需求。 （2）银行的流动性供给来自两个方面：
1998年，人行规定，将法定存款准备金帐户和 备付金帐户合并为准备金存款帐户，法定存款准备 金比率下调为8％。
4.存放同业存款
——是指存放在其他银行的存款。 形成原因：
是银行之间为了便于票据清算以及代理 收付等外来业务的需要而形成的在其他银行的存 款。
性质：为活期存款，可随时支用，是商业银 行营运资金的一部分。
时间规定： 发达国家这一时间大约需要1至4天 我国这一时间大约需要7个工作日
3.在中央银行的存款
——是指商业银行按货币管理当局规定，在 中央银行开设的准备金基本帐户上所形成的存款。
存款构成：法定准备金
超额准备金
（1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比 率向中央银行缴存的的存款准备金。具有强制性， 一般不得动用，并定期按照银行存款额的增减而 进行相应调整，它是中央银行进行宏观调控的一 般性货币政策工具之一。
适用类型：经营管理水平较高，具有丰富的 市场预测与把握能力的银行。
4.3.2 流动性管理的方法
1、流动性资产：是指在货币市场上能迅速变现 且不受损失的资产。它包括：现金、准现金、 同业拆出、政府短期债券、商业票据、银行承 兑汇票、资金回购等。
2、特点: 流动性高、风险小、盈利能力差；在市 场上出售时还需要支付一定的交易费用。
2、流动性资产比率:是流动性资产与资产总额 之比。该指标越高，表明银行的流动性越强。 我国国有商业银行的资产流动性比率偏低，没 有达到以20％为中心线波动的特征。
3、不良贷款率：指不良贷款占全部贷款余额的 比重。我国国有商业银行的不良贷款率远远高于 中央银行规定的17％的最高界限。据人民银行统 计，1997年末，我国四大国有商业银行仅呆帐和 呆滞贷款两项就超过了银行的自有资本。
4.1.2 现金资产管理的目的及原则
现金资产是商业银行维持其流动性而必须持 有的资产，它是银行信誉的基本保证
——从银行安全性来讲：其流动性满足得越 好，安全性就越有保障。
——从银行的营运成本来讲：现金资产是一 种微利或无利资产。现金资产占全部资产的比重 越高，银行的赢利性资产就越少。
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银行流动 性需要的前提下，尽可能地降低现金资产在资产 总额中的比重，使现金资产达到适度的规模
（2）超额准备金
——是指在中央银行存款准备金帐户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。
性质：是商业银行的可用资金。
——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷 放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。
——当银行库存现金不足时，也可随时从该帐 户上提取现金。
它是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的 信用总量
A、在资产负债中“存储”的流动性。 B、从金融市场上“购买”的流动性。
2、流动性需求的内容：头寸
（1）头寸：我国商业银行习惯将可供商业银行直 接、自主运用的资金称为资金头寸，简称为头寸。
（2）头寸的分类： A、可用头寸：指扣除了法定存款准备金以
后所有的现金资产。
B、基础头寸：是指库存现金与在中央银行的 超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。
A、个人收入的预期增长率与商品价格的预期增长率 B、货币供应量的预期增长率与预期通货膨胀率等
（2）资金结构法：
吸收存款是银行资金来源的主要组成部分。 存款是银行的被动负债，银行无法直接控制存款 的数量、结构及变动趋势，但银行存款的数量和 结构有其变化的内在规律。
银行存款按其被提取的可能性可分为：
A、游动性货币负债：银行必须随时应付的提现
（3）我国存款准备金制度的演变历程：
1984年我国中央银行体制确立，规定商业银行 按存款种类不同向人行缴存不同比率的法定存款准 备金：储蓄存款40％、农业存款25％、企业存款20 ％、财政性存款100％。此后这一比率有所下调。
1988年，人行规定除统一缴存13％的法定存款 准备金之外，还要缴存5％至7％的备付金，用于银 行间的清算、支付。
B、脆弱性货币负债：近期内可能会被提取的负债
C、稳定性货币负债：银行较长期可稳定利用的负 债，又被称为核心存款和核心负债
4.3 商业银行的流动性管理
4.3.1 流动性管理原则 1、进取型原则：指银行主要通过主动负债管理 来满足流动性需求，扩大经营规模的管理原则。
优点:有利于银行业务扩张，降低经营成本， 提高经营效率。
缺点：成本代价较高。
关键点：资金需求淡季必须加大资金储备力 度，为资金需求高峰准备充足的流动性资金。
适用类型：规模较小，资金实力不够雄厚的 银行。
3、成本最低原则：指流动性缺口的满足以筹资 成本最低为原则，而不论是以主动负债方式还是 以自身资产转换方式来实现。
优点：可以降低经营成本，提高资金的利润 率。
（3）流动性指标法：是指银行通过对比分析自 身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其 流动性的需求。
（1）因素法： 一般而言影响银行预期存贷款变化的因素主要有：
A、宏观经济金融运行状况和货币政策导向 B、微观个体行为特征及主观偏好 影响银行预期贷款变化的因素主要有：
A、国民生产总值的预期增长率与企业的预期利润率 B、货币供应预期增长率与预期通货膨胀率 C、预期优惠贷款利率及商业票据利率等 影响银行预期存款变化的因素主要有：
——存量过大，银行付出的机会成本就会增 加，从而影响银行赢利性目标的实现。
——存量过小，客户的流动性需求得不到满 足，则会导致流动性风险增加，直接威胁到银 行的经营安全。
适度存量控制：总量控制：现金持有总量。
结构控制：四类资产合理结构
（2）适时流量调节原则
商业银行资金始终处于运动的动态过程之 中，最初的存量适度状态会被新的不适度状态 所替代。银行必须根据业务过程中的现金流量 变化情况，适时调节现金资产流量。
1、库存现金
——是银行为了满足日常交易需要而持有的通 货。
特点 ：非盈利资产 保护和保险费用较高
持有原则：满足Biblioteka 要的最低额度。2、托收中的现金
——是在银行间确认与转帐过程中的支票。 形成的原因：
当个人、企业或政府部门将其收到的支 票存入银行时，不能立即调动该款项，而必须在 银行经过一定时间确认后方可提现使用。
C、可贷头寸：是指商业银行在某一时期可 直接用于贷款发放和投资的资金，它形成商业银 行赢利性资产的基础。
3.流动性需求的预测方法
（1）因素法：是指对影响银行流动性的各种因 素展开分析，并据此判断预测期内流动性的需 要量。其中，存贷业务的变化是影响银行流动 性的主要因素。
（2）资金结构法：是指通过分析存贷款资金结 构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。
——当一定时期内现金资产流入大于流出 时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要 及时的将多余资金运用出去。
——当一定时期内现金资产流出大于流人 时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行 应及时筹措资金以弥补现金资产的不足。
（3）安全性原则
库存现金是现金资产中唯一的以现钞形态 存在的资产。
库存现金的风险来源：
4.1 商业银行现金资产管理的目的和原则