二、审计结束后，首先向我方提供初稿，并与我方沟通；基本结论经我方认可后，出具正式《审计工作报告》。
资产评估
6
一、评估工作包括：）21）确定评估范围、工作重点；）评估参考值与采集评估方法；3）评5）方法；4评估值计算方法；）评估资产明细，与原值差距；6估有效期。与我方沟通后二、出具工作底稿，出具正式评估报告。
天3
《保密协中介协议》、议等
经营调查
2
一、经营情况调查包括：行业的市场前景与竞争态势、1)行业周期、行业壁垒、行业集中度、;2)技术、工艺的先进性行业政策,技术研发能力;3)市场前与优势市场占有率，市场竞争力、客景、）产户稳定性，潜在细分市场；4）原品结构与价格，产品品质；5）料供给，资源优势储备情况；6产品毛利率，公司盈利能力指标；
法律顾问：负责项目法律审查；
审计机构：负责项目审计；
评估机构：负责项目资产评估；
任务名称
节点
工作内容
工作标准
时限
相关资料/支持表单
聘请顾问机构
1
1）、聘请顾问机构，包括;资产评估顾问、法律顾问、会计事务所；2）、协议双方起草保密协议书；3）、协议双方起草顾问或审计协议；
、各机构具备要求的从业资格，有丰富）1的从业经验，无不良记录；2）协议主要条款包括：保密定义、范围、期限、罚则等；
《项目风险评估工作底稿》
法律工作
3
一、律师须审查核实的方面包括：1）公司历史沿革、演变过程的说明及相关批准文件（资产评估报告、土地评估报告、审计报告等）；公司经过最近年度年检的企业）、2法人营业执照组织机构代码证；公司设立及历次股本变更的）3、
公司、验资报告及相关文件；4）及其控股、参股公司现行公司章、公司自成立以来历次股程；5）东大会、董事会及监事会会议通知、会议记录、议案和会议决议；、6）公司股份是否存在质押或其他第三者权利，或存在权属争议的说公司将7明及相关合同、协议；）、正在履行或虽已履行完毕要履行、、但存在潜在纠纷的重大合同；8）重大资产取得的证明文件或证件；未结案的重要债务文件；9、10、）法律纠纷。《法律审查二、审查结束后，出具与我方并与我方沟通；工作底稿》《法律工作达成一致后，出具正式。报告》
1，在资产账面价值与公允价值有较大出入时，或投资人有要求时，才有必要进行资产评估；2，评估方法应合理、公允；3，评估参考数据应有代表性、可比性。
10—20日
《资产评估、工作底稿》《资产评估报告》
尽职调查工作总结
5
《尽职调查工作结束后，组织编写，内容应包括：1）调查调查报告》3）调查报告正）调查范围；人；
5）、存货市场价值；6）、公司应收）7预付帐款明细应付帐款、帐款、．
1，验证重要的凭证单据；审查会计政策、会计估计的合理性与，2合规性，以及是否遵循了谨慎原则；对或有负债的风险作出说明；，34，调查结束后，参与《尽职调查报告》的编写。
2010—日
《审计工作《审初稿》、计工作报》。
公司银行借款合同及相应的担保合同明细；8）公司其他应收款和其他应付款明细；9）公司近三年年度报告、审计报告。
1,经营情况调查应根据行业特点、项目特点，重点突出；2，对调查了解到的情况应进行系统分析；
，对于影响较大和复杂的方面应深入调查3追根溯源。
20—10日
《经营情况调查工作底。稿》
7）财务稳健程度、负债压力8）持续经营与现金流状况；9）管理与技术团队的水平等。
二、起草《经营情况调查工作底稿》。
风险分析
3
，收集法律文本、证据，对文本、证据进1行验证；，分析可能的法律风险，以避免财产损失2或法律纠纷；
，34，出具，调查结束后，《法律工作报告》4，参与《尽职调查报告》编写。
20—10日
《法律审查，工作底稿》《法律审查工作报告》
审计工作
5
一、审计工作内容包括：公司房屋建筑物、土地明细、）1专利商标权、及房屋所有权证书、、公司主要固定资产）2权证书；、3）明细及购置发票或购置协议；公司主要生产经营设备明细及购置发票；4）、公司在建工程明细；
机介中构审查
中
审查中介协议
审核初稿
情
法底
审底
评
调底
《尽查调告》
结束
工作底稿
职报
尽职调查工作流程
流程目的
核实项目的资产静态价值、经营价值，评估未来风险，综合评定项目的投资价值。
适用范围
拟投资的、已正常经营的项目公司
职责划分
公司内部各业务部门：负责组织、协调尽职调查工作，负责经营情况调查，风险分析，起草《尽职调查报告》
1、风险项目包括：行业风险、技资源储备术进步风险、管理风险、风险、市场风险、核心人员离职风险、公司治理风险、财务与持续经营风险、法律风险。出具《项目风险评估工作底稿》。2、
对项目的评估应全面、深入、有前瞻性和预见性；《项目风险评估报告》的内容应包括：、2、风险的影风险类别、风险的大小（级别）响、风险的防范措施等。
流程名称
尽职调查工作制度
流程编号
主负责部门
基金投资部、风险控制部、中介机构
总负责人
编制者
基金投资部
最后更新日期
项目公司尽职调查工作流程
总经理基金投资部法律顾问审计机构评估机构董事会风控部副总经理
批准
起草介协议
署签协议
尽职调查计划
开展开展风开经营开展展况调查估工作险分析计工作律审查
尽职工作工作工作工作底准批稿查初稿稿稿初稿文：转让方主体资格、资产状况、对外担保、生产经营、关联交易、股东之间的关联、违规处罚情况等；4）调查结论性意见。5）《审《法律工作报告》、、计工作报告》《资产评估报告》作为必备的附件。
正文应内容详实，重点突出，有单项1，
有单一问题的证据列举，有分析推断，分析，也要就关联的问题综合分析。2，结论部分综合评价目标公司的实际价资产静态价实际价值包括：值与风险。资产增值潜力、值、持续经营价值、品核心资产、牌价值、上市的可能性、财主体资格灭失风险务能力。风险包括：潜在与履约风险、资产动态减值风险、人员潜散成本等。法律纠纷、或有负债、
5—10日
《项目尽职调查报告》
投资基金管理有限公司xx北京