三、银行风险的类别
1、流动性风险 银行没有足够现金满足：提存、合理贷款、其他即时现金需求
提供流动性途径：在资产负债表中“储备”流动性，（一级、二级）
“购买”流动性，借入短期资金
现金头寸管理：分析流动性需求短期变化、长期变化、周期性变化、 临时性变化，找出一定规律，预测合理的现金头寸值及可得性
衡量指标：存贷比率、流动比率、大面额负债率、存贷变动率等
( X i X )(Yi Y )
aˆ i 1
t 1
n
， bˆ t 1 n
(Xi X )
i 1
n
r
( i X ) 2 (Yi Y ) 2
,X
1 n
n t 1
X i,Y
1 n
n
Yi
t 1
i 1
i 1
（2）马尔可夫链预测法 无后效性为基础，指自然界事物，与过去的状态无关系，而仅仅与
事物近期状态有关。 适用于记忆力较强的随机模型，无需大量 历史数据，就能完成短期、长期趋势分析
基本思路：①初始状态划分：据风险类型和预测目的；如资本风险： “1”表示“正常”，“2”表示“不正常”，其状态空间为：E= ｛1,2｝
②本期状态次数转移概下率期与转移概1率矩阵，假定该风2 险12个月内如合下计转移
第二节 商业银行风险预测
一、调查分析 1、银行的营业环境分析 国内、国外；金融系统的竞争结构和市场环境；本银行的国内外竞
争状态和发展趋势；分析归类所面临的国家风险、市场风险 2、银行的管理环境分析 国家管理当局的管理质量和方法： 银行出现风险或危机时，当局干预和清楚问题的意愿、能力、手段 3、银行的地位分析 目前、未来的地位——当局干预和支持的力度
二、风险识别
1、经营环境引发风险：国家、利率、竞争、汇率、信贷风险 关注所在地竞争环境与趋势：其他金融机构竞争力、在各细分市场
同业竞争力、银行享有政府支持和特权、政府利用银行体系程度、 外国银行竞争力 关注国际环境与趋势：国际业务量、持有的外汇资产与负债 2、管理环境引发风险 监管质量、方法、干预能力；监管变化：金融自由化与金融非中介 化；银行与监管当局关系的深度、广度；国际监管变化及趋势 3、银行在金融系统中的地位引发的风险
性和安全性不可能完全调和 3、不确定因素 外部经济环境、经营策略、经营者对风险的毫无程度、金融工具；
同业竞争、非银行金融机构的竞争 4、风险量度 概率与数理统计等计量方法，度量可计量风险及其影响程度 综合分析法等非计量方法，识别判断不可计量风险及其影响程度
二、商业银行风险的成因
1、风险源于客观经济环境 宏观经济环境：
4、投资风险 投资本金和预期收益损失；证券投资、信托投资、租赁投资等
投资风险来自四个方面： （1）经济风险：内部风险（被投资方本身经营不善引发）、外部
风险（市场、购买力、利率、汇率等被投资方以外经济因素引发） （2）政治风险：政治体制、政局、政策变动引发 （3）道德风险：被投资方不诚实、不履行义务 （4）法律风险：投资行为不符合法律规范 5、汇率风险：银行的外汇资产、外汇负债 6、资本风险：最终清偿力、最后防线
政府担保、保险、支持、救助等合法补偿手段保障 4、债权人的法律地位引发的风险
债权人受偿次序及其相关权利义务变化 5、银行所有权及法律地位引发的风险
国有、国有控股、股份制、私人银行
三、银行风险的预测 1、定量分析 （1）时间序列预测法：连续性原理
根据过去、现在的风险情况，预测未来同类风险的概率和影响 ①指数平滑法 前提：所用相关资料，至少在短期内，具有一定规律性；不考虑随
1
2
5
7
2
4
0
4
转移概率：P11= 2/7，P12 = 5/7 ,P21 = 4/4，P22 = 0/4
转移概率矩阵： PP P1211 P P12220.21850.7015
③ 利用马尔科预 夫测 模S值 型 (k1)： 确 S0P定 (k1)
2、利率风险
利率变动：净利差、银行净值与预期值
存贷类型、数量、期限完全一致：“免疫”，存贷互抵
主要影响因素：货币政策、经济增长、通胀、金融市场供求
衡量指标：利率风险敞口、利率变动幅度
3、信贷风险 借款人不能按期还本付息
外部因素：社会政治、经济变动、自然灾害等
内部因素：银行对信贷风险的态度：信贷政策、信用审查与分析、 贷款监督等 利率风险→信贷风险→流动性风险
不足：平滑系数的确定，有主观性，平滑系数不同，差异很大
②回归分析预测法
Yi a bX i ei （ i 1、2、3、 、 n ）
e
：各种不确定因素对
i
Y
的总影响，即误差项
i
假定 ei服从正态分布，据最小 二乘法求出 a、 b进行预测
并用相关系数 r，来判断预测值
Y
的精确度
i
n
n
n
Yi b X i
通胀高低、经济周期阶段→信用水平、利率水平、业务活跃度等 经济政策→货币供应量、投资水平与结构、外汇流动等 金融监管→目标、方式、力度、效果，与银行经营目标不一致 微观经济环境： 同业竞争、非银行金融机构竞争→增加经营成本，盈利性不确定 金融市场资金供求、利率、汇率等市场变量波动→资产、负债变化 法律条文变更→经营范围、经营方向、经营重点、经营行为 2、风险源于经营策略及管理水平 经营目标：盈利性、流动性、安全性→经营策略不当，三目标冲突， 不能完成或落实三目标的兼顾 资产负债管理、财务管理、人事管理等→决策-实施-评价全过程； 个人目标-银行目标多方面
商业银行经营学第十三章 商业 银行经营风险与内部控制
第一节 商业银行风险
一、商业银行风险的涵义
指商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商 业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性
• 基本要素 1、商业银行风险承受者 业务本身的风险；合乎转移过来的风险 2、收益与风险的相关度 收益与风险具有对称性，低风险，低收益；高风险，高收益；收益
机因素影响
Xˆt Xt1（1）Xˆt1 （01）
Xˆt：未来预测 Xt1： 值本 ，期实际 Xˆt1： 值本 ，期预测
：平滑系数，值 本的 期权 实 1数 际 ：；本期预测值
α的确定：选不同数值代入公式，分别计算，然后以预测值最贴近 本期实际值的那个 α 为准
用于：预测利率、汇率、证券价格→变动幅度及对净损益的影响