存折存
√
证券买入 无
2008年凭证式4期国债 1000000 96.053 ◇
发生额 -20,000,000.00 50,000,000.00 -50,040,000.00 100,000,000.00 -100,080,000.00
资金余额 1,609,997.59 51,609,997.59 1,569,997.59 101,569,997.59 1,489,997.59
客户名称
资金账号
开户行
客户名称
债券账号
开户金融机构
ABC股份有限公司 ABC股份有限公司 ABC股份有限公司
11010283 11010283 22010288
工行北京白石 桥营业部
工行北京白石 桥营业部
交行北京分行 白石桥营业部
ABC股份有限公司 ABC股份有限公司 ABC股份有限公司
工行北京白石桥营业 C890663888 部
索引号： ZK4 财务报表截止日：2008-12-31 复核：JACK 日期：2009-1-22
天职国际会计师事务所有限公司： 本公司已委托贵所对本公司 2008 年度财务报表进行审计，现谨就有关证券投资事项声明如下：
本公司截至2008年12月31日有关证券投资的情况如下： 资金账户名称及资金账号
债券账户名称及债券账号
证券简称 Securities Abbr.
07中粮债
所属结算参与人 当前席位与营业部 账户状态 国债质押情况 记录总数
Name of Participant： Seat аnd Branch： Accout Status： T-bond Pledge Status： Total Records Number：
特此声明。
ABC股份有限公司（盖章） 2009年1月20日
250
持有至到期函证情况汇总表
被审计单位： ABC股份公司
索引号： ZB6
项目：持有至到期函证情况汇总表 编制人： 李四
财务报表截止日： 2008-12-31 复核人：Jack
日期： 2009-1-19
日期： 2009-1-22
账面结存债券投资 债券交易账户流水单
开始日期:20080101 结束日期:20081231 打印日期:2009年1月4日
发生日期 2008-1-27 2008-2-24 2008-7-14 2008-8-6 2008-8-8
内容：全部业务
流水号 业务名称 证券代码
证券名称
发生数量 成交价格
存折取
√
存折存
√
证券买入 10811 2008年记账式11期国债 500000 97.053 ◇
金额单位：人民币元 数量（份）
200,000.00
资金卡账户2005 年12月31日的存款余额为：505,952.94元 该资金账户余额的使用不受任何限制，可由本公司随时支取。 2、其他事项： 同时，请贵公司根据我公司投资的实际情况在下述事项中确认： 1、本公司在贵营业部以A公司股东账户名称开设17089848资金账号，此账号属于经纪类客户。在此账号中进行的投资行为均为本公司 业务人员操作；从事的投资属于股票投资。 2、该资金账号的资金余额调回不受任何限制。 3、本公司在此账号中的投资没有被贵公司做任何的质押和回购。
证券余额 -
500,000.00
1,500,000.00
审计说明： 1、已查看到原件，复印并加盖A公司公章，与原件核对一致。检查人（签名）：李四 2009-1-20 2、经浏览，资金流水的日期及记录连续； 3、标识符说明：√——表示资金存取抽查的会计记录（见索引A2-7-5）与之相符。 ◇——表示成本和收益入账的会计记录（见索引A2-7-3-1～A2-7-4）与之相符。
310604 -
500,000.00
审计说明：已查看到原件，复印并加盖A公司公章，与原件核对一致。 检查人（签名）： 2009年1月22日
255
中国债券登记结算有限责任公司上海分公司投资者记名证券持有数量
Securities Account Holdings Statement Chine Securities Depository and Clearing Corporation Limited Shanghai Branch
-
07中粮债
200,000.00 100
200,000 100 ZK5-2
200,000 是
-
审计说明：发函2份,全部收到回函,相符. 审计结论： 经审计,未发现重大异常.
251
债券投资询证函
致：工行北京白石桥营业部
索引号：ZK5
编号___1_______
本公司聘请的天职国际会计师事务所有限公司正在对本公司2008年度的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审 计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的证券投资等事项。下列信息出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符， 请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目；如存在与本公司有关的未列 入本函的其他项目，也请在“信息不符”处列出这些项目的金额及详细资料。如事务所直接来贵公司询证请核实其身份 （姓名：张三 身份证号：XXX ），如来函，回函请直接寄至天职国际会计师事务所有限公司审计 部。
中银国际证券有限公司 北京天安门营业部 正常
2
债券性质
权益类别
持有数量
其中冻结数量
Stocks Type
Entitlement Type
Holdings
Frozen Balance
企业债券
200,000.00
0
经办人 Operator：
ucgqcy
查询日期及时间 Time of Inquiry：
工行北京白石桥 ABC股份有
招行北京白石
营业部
限公司
C890663888 桥营业部
中银国际证券公 ABC股份有
中银国际证券
司北京天安门营 限公司
D890666666 公司营业部
业部
无 10811
2008年凭证 式4期国债
2008年记账 式11期国债
H078202 07中粮债
数量（股） 1,000,000.00 500,000.00 200,000.00
254
成交日期 委托编号： 债券账号： 客户名称： 资金账号： 应收佣金： 实收佣金： 成交时间： 申报编号： 收付金额： 成交数量： 本次余额：
证券交易成交报告单
索引号：ZK6-1
中银国际证券公司北京天安门营业部 成交过户交割凭单
20080714 0
C890663888 ABC股份有限公司
11010283 45,612.35 40,000.00
函证与回函情况
差异
项目名称
数量
面值
数量
面值
函证索 引号
回函数量
是否 相符
数量
金额Biblioteka 原因2008年凭证式4期国债
1,000,000.00 100
1,000,000 100 ZK5-1 1,000,000 是
-
2007年记账式17期国债
500,000.00 100
500,000 100 ZK5-1
500,000 是
持有至到期投资－债券投资开户合法性查验记录
被审计单位： ABC股份有限公司 项目：债券投资开户合法性开户合法性查验记录 编制： 李四 日期： 2009-1-19
索引号： ZK3 财务报表截止日：2008-12-31 复核：JACK 日期：2009-1-22
审计说明：
一、查验债券投资的资金账户及证券账户信息和开户资料
资金账户名称及资金账号
债券账户名称及债券账号
客户名称
资金账号
开户行
客户名称 债券账号 开户金融机构
债券代码
债券名称
ABC股份有限公司 ABC股份有限公司 ABC股份有限公司
11010283 11010283 22010288
工行北京白石桥 ABC股份有
招行北京白石
营业部
限公司
C890663888 桥营业部
A公司 (公司印鉴)
数额证明无误
数额不符及需加说明事项(详细附后)
签章：工行北京白石桥营业部 日期 2008年1月20日
签章： 日期：
252
致：中银国际证券公司北京天安门营业部
债券投资询证函
索引号：ZK5-2 编号___2_______
本公司聘请的天职国际会计师事务所有限公司正在对本公司2008年度的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询 证本公司与贵公司的证券投资等事项。下列信息出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如 有不符，请在“信息不符”处列明不符项目；如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，也请在“信息不符”处列出这些项目的金额及详细 资料。如事务所直接来贵公司询证请核实其身份（姓名：张三 身份证号：XXX ），如来函，回函请直接寄至天职国际会计师事务所有 限公司审计 部。
工行北京白石桥营业 C890663888 部
中银国际证券公司北 D890666666 京天安门营业部
债券代码
债券名称
数量（份）
无 10811 H078202
2008年凭证式4期国 债
2008年记账式11期国 债
07中粮债
1,000,000.00 500,000.00 200,000.00
以上与证券投资有关的经济业务均已在本公司提供给贵所的会计报表、账簿、凭证等到资料中反映，无遗漏。除以上所述证券投资事项以外， 本公司截至2008年12月31日未在其他证券公司从事其他证券投资业务，未借用其他公司债券账户或证券资金账户从事证券投资业务，也未将本公 司的债券账户及资金账户租借与他人使用。