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• 一、商业银行概述 • (一) 商业银行的概念和特征 • 商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放
贷款、办理结算等业务的企业法人。我国商业银行是以安全性、流动性、效 益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的金融机 构。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。并以其全部法人 财产独立承担民事责任。是一种以赢利为目的的商法人。 • 其特征如下： • 1．商业银行是以赢利为目的的企业 • 2．商业银行以金融资产和金融负债为经营对象。 • 3．依照商业银行法和公司法设立
二、银行法概述
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(一) 银行法的概念
银行法是指有关银行组 织和银行业务活动的法
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律规范的总称。
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主要有以下几种：
这里输入图片的说
明性文本
银行法的基本内容包括规范银行的性质、地位、组织体系、管理体
03 制、职责权限等的银行组织法和规范银行的从业范围及业务活动中
当事人的基本权利义务等的银行业务法。
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• （二）接管 • 1．接管的原因 • 2．接管的目的 • 3．接管的机构 • 4．接管的程序 • 5．接管的期限 • 6．接管的效力 • 7．接管的终止 • (三) 终止
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第四节 政策性银行法律制度
政策性银行，是指服务于国家经济和社会政策，专门经营政策性货币信 用业务的特殊银行机构。按照党的十四届三中全会的决定和国务院关于 金融体制改革的决定，实行政策性金融与商业性金融相分离，建立政策 性银行，发展商业银行，是我国金融体制的一项重大改革。1994年， 我国组建了国家开发银行、中国进出口银行和国家农业发展银行三家政 策性银行。
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三、商业银行的职能
(一) 信用中介职能 (二) 支付中介职能 (三) 信用创造职能
四、商业银行的业务
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一
(一) 负债业务
二
(二) 资产业务
三
(三) 中间业务
四
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• 五、商业银行的财务会计制度
• 商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机 构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度。真实记录并全面反映其 业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管 理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送。商业银行不得在法定的会计 账册外另立会计账册。
三、中国人民银行的职责和业务
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（一）职责
中国人民银行的各项业务活动必须围绕着各项法定职责展开，必须以 有利于履行职责为最高原则。在具体的业务活动中，中国人民银行一 般遵循非营利性、流动性、公开性3个原则。 中国人民银行应履行下列职责：发布与履行与其职责有关的命令和规 章；依法制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；监督 管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管 理银行间外汇市场；监督管理黄金市场；持有、管理、经营国家外汇 储备、黄金储备；经理国库；维护支付、清算系统的正常运行；指导 、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统 计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融 活动；国务院规定的其他职责。
非营利性、 流动性
公开性
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（二）中国人民银行的业务
与商业银行及其他金融机构相比，中国人民银行的业务有两个显著特点： 一是不以盈利为目的。二是不经营一般银行业务。中国人民银行依法开 展如下业务。
•
1. 人民币业务
•
2. 与执行货币政策相关的业务
•
3. 经理国库业务
•
4. 代理政府债券业务
•
5. 提供资金清算业务
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• (四) 商业银行的组织机构 • 我国商业银行的组织形式、组织机构也是以我国《公司法》为基
本法，以《商业银行法》为特别法的规定来建立和发展的，按照 公司法的规定，我国商业银行的组织形式为有限责任公司和股份 有限公司。组织机构由股东会或股东大会、董事会和监事会组成。 • 国有独资商业银行应设立监事会。监事会的产生办法由国务院规 定。监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资产负债比例、 国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行政法规 或者章程的行为和损害银行利益的行为进行监督。
• 《中国人民银行法》的立法宗旨主要体现在以下4个方面。
二、中国人民银行的性质、职能与组织机构
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中国人民 银行
性 中国人民银行是国家的中央银行，中 央银行是国家金融体系中的核心。
质
组织 机构
职 能
1.中国人民银行行长 2. 货币政策委员会 3. 分支机构
1. 中国人民银行是“发行的银行” 2. 中国人民银行是“银行的银行” 3. 中国人民银行是“政府的银行”
（二）设立程序
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添加 标题
1.提出申请
3.公告
2.审批与登记
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• (三) 分支机构的设立 • 商业银行根据业务需要可 • 以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经
国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的 分支机构，不按行政区划设立。 • 设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机 构提交相关文件、资料，经批准设立的商业银行分支机构，由国 务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商 行政管理部门办理登记，领取营业执照。
• 商业银行应当于每一会计年度终了三个月内，按照国务院银行业监督管理机 构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
• 商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账。
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• 六、商业银行的监督管理 • (一) 商业银行的自律管理 • (1) 商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全 • 本行的风险管理和内部控制制度。 • (2) 商业银行应当建立、健全本行对存款、贷款、结算、呆账等各项 • 情况的稽核、检查制度。商业银行对分支机构应当进行经常性的 • 稽核和检查监督。 • (二) 外部的监督检查 • (1) 银行业监督管理机构的监管。 • (2) 中国人民银行有权依照《中国人民银行法》第三十二条、第三十 • 四条的规定对商业银行进行检查监督。 • (3) 审计机关的监督。商业银行应当依法接受审计机关的审计监督。
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（二）银行法的基本原则
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一
1. 整体金融利益原则
二
2. 银行业务特征原则
三
3. 保护主体利益原则
四
请输入您的标题
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银 行 组 织 法
（三）银行法的体系
银行业务法
银 行 管 理 法
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第二节 中国人民银行法律制度 一、中国人民银行法概述
1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议审议通过并公 布了《中国人民银行法》。这是我国关于中央银行的第一部法律，是确 定中国人民银行性质、职能和法律地位的重要法律。
•
6. 中国人民银行的业务限制
四、中国人民银行的财务会计制度
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财务会计制度
财 管务 理预
算
年 度 报 告
会 计 报 表 与
财务收支与会计 事务
五、中国人民银行的金融监督管理
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(一) 中国人民银行金融监管 的目标是对金融市场进行监 测和实施宏观调控
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(二) 中国人民银行金融监管 主要内容
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(三) 中国人民银行的检查监 督权
5 第五节 非银行业金融机构法律制度
5
第一节 银行法概述
一、银行概述
在我国法律中没有直接规定银行的概念，按照我国现行规定 ，银行应当包括中央银行、商业银行、政策性银行、非银行 业金融机构等。此外，银行业监督管理机构和自律组织也应 当属于特殊的与银行业直接相关的机构，也应在“银行法”的 总体调整范围之内。
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• 七、商业银行的变更、接管和终止 • (一) 商业银行的变更 • 商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理
机构批准：①变更名称；②变更注册资本；③变更总行或者分支 行所在地；④调整业务范围；⑤变更持有资本总额或者股份总额 百分之五以上的股东；⑥修改章程；⑦国务院银行业监督管理机 构规定的其他变更事项。
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• 三、中国农业发展政策性银行的规定 • (一) 我国农业发展银行的性质和任务 • 中国农业发展银行是根据中华人民共和国国务院1994年4月19日发出的《关
于组建中国农业发展银行的通知》(国发[1994]25号)成立的国有农业政策性 银行，直属国务院领导。 • 中国农业发展银行的主要任务是：按照国家的法律、法规和方针、政策，以 国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性和 经批准开办的涉农商业性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和 农村经济发展服务。
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• (三) 商业银行的经营原则 • 1．商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。 • 2．独立经营的原则 • 3．遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 • 4．保障存款人合法权益的原则 • 5．商业银行审慎经营原则 • (1) 严格遵守贷款审查程序 • (2) 贷款担保规则 • (3) 资产负债比例管理规则 • (4) 向关系人发放贷款时的规则 • (5) 商业银行禁止从事的业务
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经济法
学习经济法的目标
掌握银行法的基本概念、 基本原理、基本规范
能够运用银行法基本 知识分析和解决实际问题 培养法律意识全面提升法律素养
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第七章 银行法律制度
◎小节标题一 ◎小节标题二 ◎小节标题三 ◎小节标题四
目录 Contents
1 第一节 银行法概述 2 第二节 中国人民银行法律制度 3 第三节 商业银行法律制度 4 第四节 政策性银行法律制度