摘要预借、倒签提单是航运贸易中常见的一种海事欺诈行为，近几年，我国国际经贸实践中，预借、倒签提案件频频发生，严重扰乱了正常的海运经济秩序。

按照法律规定，货物装上船以后，承运人才能签发“己装船提单”，这是国际公约、国际惯例和法律要求承运人必须履行的法定义务，但承运人却不遵守，将提单做成预借提单或者倒签提单。

因此如何防范预借、倒签提单已成为摆在我们面前的一项重大课题。

本文一共分四个部分。

第一部分预借提单和倒签提单概述，提出两者概念，然后分析两者异同点。

第二部分是分析预借提单和倒签提单的法律性质。

第三部分分析预借提单和倒签提单产生的原因及其带来的危害。

最后第四部分总结并提出预借提单和倒签提单的防范措施。

【关键词】预借提单倒签提单提单欺诈AbstractAdvanced B/L and anti-dated B/L are one typical kind of maritime frauds that often occur in marine business. In recent years, such cases have taken place so often that they severely disturbed normal ocean-transportation economic order in the business practice. According to our law, only when the goods have been loaded on board，shall the carrier issue an "on board” bill of lading---which is the carrier's legal duty required by the international conventions, international usual practices and laws. But sometimes the carrier don’t obey the law and issues an advanced B/L or anti-dated B/L against the law.So how to prevent advanced B/L and anti-dated B/L has become a big issue we should face. This thesis can be divided into four parts. The first part is the introduction of basic theory of advanced B/L and anti-dated B/L. The author presents the definitions and analyzes the differences between them. In the second part, the author analyzes the legal nature of the advanced B/L and anti-dated B/L. The third part states the existing reasons and harms causing in reality. At last the author puts forward precaution strategies on the advanced B/L and anti-dated B/L.【Key Words】Advanced B/L ; Antedated B/L; Fraud of B/L目录1．预借提单和倒签提单概述 (4)1．1预借提单和倒签提单的概念 (4)1．2预借提单和倒签提单异同点 (4)2．预借提单和倒签提单的责任主体和法律性质 (5)2．1预借提单和倒签提单的责任主体 (5)2．2预借提单和倒签提单的法律性质 (7)3．预借提单和倒签提单产生的原因及其危害 (7)3．1预借提单和倒签提单产生的原因 (7)3．2预借提单和倒签提单造成的危害 (8)3．3预借提单和倒签提单案例分析 (10)4．预借提单和倒签提单的风险防范 (11)4．1对于进口方来说 (11)4．2对于出口方来说 (12)参考文献 (14)致谢 (15)浅析预借、倒签提单行为及其风险防范1．预借提单和倒签提单概述1．1预借提单和倒签提单的概念预借提单（Advanced B/L）指货物尚未装船，而信用证的有效期已到，承运人应托运人要求提前签发己装船提单，使托运人做到“及时交单”，且“单证相符”。

①倒签提单（Antedated B/L）指货物实际装船完毕的日期迟于合同或者信用证规定的最迟装运日，为使提单日期符合合同或信用证规定，托运人要求承运人在提单上倒填装船日期的提单。

海运提单是承运人收到货物后出具的货物收据，也是承运人所签署的运输契约，还代表所载货物的所有权，是一种物权凭证。

卖方向银行提交的提单必须是货物已在规定的期限内装船完毕的已装船提单。

在预借提单和倒签提单中，托运人与承运人串通，对善意收货人进行欺诈。

这种提单欺诈是法律所不允许的。

1．2预借提单和倒签提单异同点预借提单和倒签提单均是托运人和承运人在合谋之下签发的不符合实际装船日期的提单，以致均构成虚假行为，其根本目的就在于使提单符合信用证的要求，便于托运人结汇，两者既有相似之处，又有各自的特点。

1．2．1预借提单和倒签提单的相同点预借提单和倒签提单同属谎填提单日期，提单上注明的提单装船日期要早于实际装船日期，且隐瞒了货物延迟装船的真相。

两者往往发生于信用证支付条件下，均为承运人与托运人合谋的欺诈行为。

②收货人在得知进口货物①张炳达，2005：《国际贸易实务》上海立信会计出版社，第106页。

②巩爱玲，2003:《倒签提单VS预借提单》，《货运代理》第3期，第34-36页。

的提单被预借或倒签时，可以有条件地接受货物，也可以拒绝接受货物，并要求退回他已支付的货款，或接受货物后根据损害情况提出赔偿。

1．2．2预借提单和倒签提单的不同点提单预借时，货物尚未装船或未完全装船；而提单倒签时，货物确已装到船上，只是提单所注明的装船日期早于实际装船日期。

预借提单相对倒签提单来说，隐瞒了货物迟交或未交的真相，所以，预借提单比倒签提单更有严重的欺骗性，带来更大的风险。

2．预借提单和倒签提单的责任主体和法律性质2．1预借提单和倒签提单的责任主体2．1．1托运人根据有关法律规定，托运人有两种情况：一是与承运人订立海上货物运输合同的人；一是将货物交给承运人运输的人。

前者可成为合同托运人，后者可成为付货托运人。

从实务上看，合同托运人与付货托运人既有联系又有区别，有时两者合一，有时又是不同的人，随贸易合同采用不同的贸易价格条件而发生变化。

如在CIF、CFR贸易情况下，卖方负有租船定舱的合同义务，为此卖方须与承运人订立运输合同，并在装运港将货物交付给承运人装运。

卖方既是合同托运人，同时有时付货托运人。

在FOB贸易中，租船定舱是买方的责任，买方是合同托运人，而付货托运人则是卖方。

不难看出，能与提单签发人合谋签发预借、倒签提单的只能是付货托运人，此付货托运人正是承担责任的责任主体。

付货托运人通常是贸易合同的卖方。

应该注意两种情况：一是卖方委托他人或以其本人的名义交付货物，在这种情况下需要适用代理法律规定来判断该受托人是否为预借、倒签提单侵权的责任主体。

代理人若知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，由代理人向被代理人负连带责任。

预借、倒签提单是作弊性的违法行为，作为国际贸易活动的当事人有法律的应知义务，无论代理人是否实际知悉，如其代为实施了预借、倒签提单行为的，都可能推定其存在法律的过错，应与委托人承担连带责任。

于是，代理人也就是预借、倒签提单的责任主体。

二是卖方自己租船定舱及交货付运，在这种情况下如受托人实施了预借、倒签提单行为，该受托人应承担由此而产生的法律后果。

同时，如卖方参与，授意或知情而未加反对的，也应该承担相同的责任。

①2．1．2承运人提单一般由承运人签发，但与托运人相似，承运人是个多元性概念，可由不同的关系主体充当。

第一，船东作为承运人接受货物运输并签发提单，是最常见的。

在船东作为直接承运人的情况下，船东的参与是预借、倒签提单行为得以完成的必要条件，是债权人追索的主要对象。

事实上，船东参与通常是通过船长实施提单签发行为的。

第二，光船租船人在船舶劳动过程中，是充当事实上的船东，故而光船租船人签发预借、倒签提单（包括由其雇用船长与代理人签发）的侵权责任，应由该租船自行承担，与原船东无关。

第三，期租人将期租船舶以航次的形式转租的情况非常普遍，同时，船长在劳动过程时受船东、租船人指示的约束，具有双重代理的身份。

一是由船东直接签发，这种情况的处理如前面的论述；二是期租人签发，在这种情况下，需要从租船合同的约定，提单条款的内容，以及具体提单签发人身份和权限等方面加以考虑。

如期租人用自己的提单格式，以承运人身份和自己的名义签发预借、倒签提单的，由于是期租人单独行为，因此应由其自行承担预借、倒签提单的法律后果，与船东无干涉。

如租船人是经船东授权而为的，则船东、租船人同是预借、倒签提单侵权的责任主体，判断租船人签发提单是否经授权，或者租船人是否代表船东签发提单，其依据是期租合同的约定，提单条款及租船人在提单上的签署内容。

①王晓凌，2001：《再论预借、倒签提单的法律责任》，《当代法学》第11期，第76-78。

2．2预借提单和倒签提单的法律性质预借提单和倒签提单是一种侵权行为。

第一方面，预借提单和倒签提单是一种非法行为。

①《海牙规则》对所有适用它的提单具有法律效力，而预借提单和倒签提单违反了法定义务，属于侵权；第二方面，预借提单和倒签提单能产生一定的损害后果。

此已在上节论述过；第三方面，承运人在签发预借提单和倒签提单时，主观上有过错。

提单必须在货物装船以后才能签发的，承运人或承运人代理人都知道此项义务，因而，他们签发预借提单在主观上是故意的；第四方面，预借提单和倒签提单与损害之间有因果关系。

买方持有预借提单或倒签提单时，不仅要承受货物延迟运到的差价损失，又要承担下手合同不能如期履行的赔偿责任和其他风险责任。

所以，预借提单和倒签提单能直接导致一些损害的发生。

以上四个方面都认定了预借提单和倒签提单行为属于侵权行为。

3．预借提单和倒签提单产生的原因及其危害3．1预借提单和倒签提单产生的原因预借提单和倒签提单产生的原因是多种多样的，有主观的也有客观的。

从主观方面来说，是由于托运人或承运人的原因。