项目 管理费
金额 4M 6M 6M
项目
销售收入 直接成本 毛利
上年 108M 47M 61M 31M 30M 5M
本年 57M 25M 32M 20M 12M 5M
第 五 年
综 合 费 用
广告费 维修费 租金
项目 管理费
金额 4M 7M 6M
项目
销售收入 直接成本 毛利
上年 70M 27M 43M 32M 11M 2M 9M
本年 108M 47M 61M 31M 30M 5M 25M
第 四 年
综 合 费 用
广告费 维修费 租金
转产费
市场开拓 1M
利 润 表
综合费用 折旧前利润 折旧 利息前利润
ISO认证
项目 管理费
金额 4M 3M 4M
项目
销售收入 直成本 毛利
上年 本年 32M 12M 20M 9M 4M 14M 6M 8M 17M 4M
第 一 年
综 合 费 用
广告费 维修费 租金
转产费
市场开拓 1M
利 润 表
综合费用 折旧前利润 折旧 利息前利润 财务支出 税前利润 所得税 净利润
11M -19M
产品研发
1M
12M
财务支出
税前利润 所得税 净利润
9M
11M
14M
合计
31M
0M
14M
资产负债表
资产 流动资产： 库存现金 24M 19M 期初数 期末数 负债和所有者权益 负债： 长期负债 70M 70M 期初数 期末数
应收账款
在制品 库存商品 原材料 合计 固定资产： 土地建筑 机器设备 在建工程 合计 资产总计
FF 组 组
生产目标
由于前期其他产品不能生产，在前期P1产品将保持稳定不 变，到中期后P1产品将不会在生产，而P2、P3产品将成为我们 的主打产品。
营销目标
从第一年开始，逐步开拓区域、国内、亚 洲市场，并根据不同情 况投放产品。并同步开发ISO认证，产品在后3年将以P2、P3为主， 投放产品优先考虑市场需求、市场价格和应收账款的期数等等，并争 取拿下每年的市场老大的位置。
项目
销售收入 直接成本 毛利
上年 14M 6M 8M 17M 4M 4M
本年 35M 17M 18M 36M -2M 4M
第 二 年
综 合 费 用
广告费 维修费 租金
转产费
市场开拓
1M
2M
利 润 表
综合费用 折旧前利润 折旧 利息前利润 财务支出 税前利润 所得税 净利润
-19M -18M
ISO认证
应收账款
在制品 库存商品 原材料 合计 固定资产： 土地建筑 机器设备 在建工程 合计 资产总计
短期负债
应收账款 应交税金 一年内到期的负债 负债合计 所有者权益： 股东资本 利润留存 年度净利 所有者权益合计 总计 50M 16M -17M 49M 89M 40M
40M
130M 50M -1M -24M 25M 155M
34M
19M 8M 3M 88M 40M 27M 67M 155M
91M
19M 4M 4M 137M 40M 22M 67M 199M
短期负债
应收账款 应交税金 一年内到期的负债 负债合计 所有者权益： 股东资本 利润留存 年度净利 所有者权益合计 总计
40M
90M
20M 130M 50M -25M 0M 25M 155M 160M 50M -25M 14M 39M 199M
企业运营管理沙盘演练
F组
管理团队
财务主管：陈兴、汤娜 营销主管：邓连琪 生产主管：钟琴 供应主管：杨镒铭 总经理：周立丽
象棋式运营
企业运营管理沙盘演练就像是在下象棋，每一 步都要经过深思熟虑，开盘都是一样的局势，但是 你要走什么样的阵型就是自己决定的，后面走的每 一步都不能乱，一步乱，步步乱。贷款、采购、生 产、下订单、研发、开拓市场等等一气呵成，缺少 任何一项都会产生很多不可预知并且很难弥补的损 失，因此战略眼光就显得很重要。
应收账款
在制品 库存商品 原材料 合计 固定资产： 土地建筑 机器设备 在建工程 合计 资产总计
34M
19M 8M 3M 88M 40M 27M
短期负债
应收账款 应交税金 一年内到期的负债 负债合计 所有者权益： 股东资本 利润留存 年度净利 所有者权益合计 总计
40M
40M
20M 130M 50M -1M -24M 25M 155M 130M 50M -25M 0M 25M 155M
产品研发
2M
8M
-13M -20M
-17M -24M -17M -24M
合计
36M
资产负债表
资产 流动资产： 库存现金 14M 8M 12M 34M 40M 15M 55M 89M 65M 13M 12M 90M 40M 14M 11M 66M 155M 期初数 期末数 负债和所有者权益 负债： 长期负债 40M 90M 期初数 期末数
-18M 11M
ISO认证
产品研发
1M
7M
-20M
4M -24M -24M
9M
9M
合计
32M
0M
资产负债表
资产 流动资产： 库存现金 65M 13M 12M 90M 40M 14M 11M 66M 155M 67M 155M 24M 期初数 期末数 负债和所有者权益 负债： 长期负债 90M 70M 期初数 期末数
ISO认证
产品研发
1M
4M
7M
4M 3M 1M 2M
-13M
4M -17M -17M
合计
17M
资产负债表
资产 流动资产： 库存现金 42M 14M 8M 12M 34M 40M 15M 55M 89M 期初数 期末数 负债和所有者权益 负债： 长期负债 40M 40M 期初数 期末数
应收账款
在制品 库存商品 原材料 合计 固定资产： 土地建筑 机器设备 在建工程 合计 资产总计
8M
6M 2M 5M 58M 40M 9M 49M 107M
短期负债
应收账款 应交税金 一年内到期的负债 负债合计 所有者权益： 股东资本 利润留存 年度净利 所有者权益合计 总计 50M 14M 2M 67M 107M 50M 16M -17M 49M 89M 41M 40M 1
项目 管理费
金额 4M 14M 5M
项目 管理费
金额 4M 12M 6M
项目
销售收入 直接成本 毛利
上年 本年 35M 17M 18M 36M -2M 70M 27M 43M 32M 2M
第 三 年
综 合 费 用
广告费 维修费 租金
转产费
市场开拓 2M
利 润 表
综合费用 折旧前利润 折旧 利息前利润 财务支出 税前利润 所得税 净利润