100 2701 101 2702 102 2711 103 2801 104 2901
五、成
序号 编号 117 5001 118 5101 119 5201 120 5301 六、损 益 类
序号 编号 124 6001 125 6011 126 6021 127 6031 128 6041 129 6051 130 6061 131 6101 132 6111 133 6201 134 6202 135 6203 136 6301 137 6401 138 6402 139 6403 140 6411
会计科目名称及编号（一）
一、资 产 类 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 编号 1001 1002 1003 1011 1012 1021 1031 1101 1111 1121 1122 1123 1131 1132 1201 1211 1212 1221 1231 1301 1302 1303 1304 1311 132t 1401 1402 1403 1404 1405 1406 1407 1408 1411 1421 名 称 库存现金 银行存款 存放中央银行款项 存放同业 其他货币资金 结算备付金 存出保证金 交易性金融资产 买入返售金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 应收代位追偿款 应收分保款 应收分保合同保证金 其他应收款 坏账准备 贴现资产 拆出资金 贷款 贷款损失准备 代理兑付证券 代理业务资产 材料采购 在途物资 原材料 材料成本差异 库存商品 发出商品 商品进销差价 委托加工物资 周转材料 消耗性生物资产 序号 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 编号 1431 1441 1451 1461 1471 150l 1502 1503 1511 1512 1521 1531 1532 1541 1601 1602 1603 1604 1605 1606 1611 1621 1622 1623 1631 1632 1701 1702 1703 1711 1801 1811 1821 1901 名 称 贵金属 抵债资产 损余物资 融资租赁资产 存货跌价准备 持有至到期投资 持有至到期投资减值准备 可供出售金融资产 长期股权投资 长期股权投资减值准备 投资性房地产 长期应收款 未实现融资收益 存出资本保证金 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 在建工程 工程物资 固定资产清理 未担保余值 生产性生物资产 生产性生物资产累计折旧 公益性生物资产 油气资产 累计折耗 无形资产 累计摊销 无形资产减值准备 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 独立账户资产 待处理财产损溢
名 称 手续费及佣金支出 提取未到期责任准备金 提取保险责任准备金 赔付支出 保单红利支出 退保金 分出保费 分保费用 销售费用 管理费用 财务费用 勘探费用 资产减值损失 营业外支出 所得税费用 以前年度损益调整
三、共
序号 编号 105 3001 106 3002 107 3101
Hale Waihona Puke 四、负 债 类 序号 编号 70 2001 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 2002 2003 2004 2011 2012 2021 2101 2111 2201 2202 2203 2211 2221 2231 2232 2241 2251 本 类 名 称 生产成本 制造费用 劳务成本 研发支出 序号 编号 121 5401 122 5402 123 5403 名 称 工程施工 工程结算 机械作业 名 称 短期借款 存入保证金 拆入资产 向中央银行借款 吸收存款 同业存款 贴现负债 交易性金融负债 卖出回购金融资产款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付保单红利 序号 编号 88 2261 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 2311 2312 2313 2314 2401 2501 2502 2601 2602 2611 2621 名 称 应付分保账款 代理买卖证券款 代理承销证券款 代理兑付证券款 代理业务负债 递延收益 长期借款 应付债券 未到期责任准备金 保险责任准备金 保户储金 独立账户负债 长期应付款 未确认融资费用 专项应付款 预计负债 递延所得税负债
名 称 主营业务收入 利息收入 手续费及佣金收入 保费收入 租赁收入 其他业务收入 汇兑损益 公允价值变动损益 投资收益 摊回保险责任准备金 摊回赔付支出 摊回分保费用 营业外收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 利息支出
序号 编号 141 6421 142 6501 143 6502 144 6511 145 6521 146 653l 147 6541 148 6542 149 6601 150 6602 151 6603 152 6604 153 6701 154 6711 155 6801 156 6901
二、所有者权益类 序号 110 111 112 113 编号 4001 4002 4101 4102 同 类 名 称 清算资金往来 货币兑换 衍生工具 序号 编号 108 3201 109 3202 名 称 套期工具 被套期项目 名 称 实收资本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 序号 编号 114 4103 115 4104 116 4201 名 称 本年利润 利润分配 库存股