外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义上海博天信息科技有限公司二00六年七月第1章软件的安装1.1 系统运行环境硬件配置：计算机：Pentium-II以上CPU64M以上内存200M以上C盘空间，50M安装空间800×600及以上显示器分辨率注意：以上要求未达到的电脑有时也可运行本系统，但本系统对此不能保证。
硬盘：至少50M安装空间，建议硬盘上留出300M以上可用空间，用来转换文件，以保证软件的工作效率，特别是数据量大的企业，可大大提高软件的运行速度。
打印机：推荐使用宽行针式打印机如LQ1600K系列、STAR-AR3200等，A3幅面的喷墨或激光打印机也可。
其他打印机我们都支持，由于各打印机本身的设定不同可能有些出入，但不会影响打印，如果有打印问题请予我们联系。
软件环境Windows98/98SE/ME/XP/NT3.0/2000注意：Windows NT3.0/2000之工作站或服务器版都可。
如需要查看系统导出之EXCEL格式文件，还需安装Microsoft EXCEL 97/2000/XP。
注意：在机器上不能安装中文版VFP7.0，否则，可能会出现错误。
1.2 软件安装双击光盘----执行光盘上的安装文件：外贸退税申报V8_0_SETUP.EXE，出现如图1所示，点击“下一步”按钮，如图2所示；图1图2点击“是”按钮，如图3所示；图3系统默认的路径为“C:\出口退税电子化管理系统\外贸企业出口退税申报系统8.X版”，点击“浏览”按钮可更改系统安装路径，确认了安装路径后，点击“下一步”按钮，如图4所示；注意：如果您不想将程序安装在C盘以外的其他磁盘，请注意所选路径不能含有空格，如不能安装在“Program files\”、“my document\”目录下。
图4点击“下一步”按钮，系统开始复制文件；图5文件复制完后，如图6所示，软件安装完成。
注意：Windows98系统下，安装完成后，必须重新启动计算机。
图61.3 重新安装软件、卸载注意：如果在进行第二次安装系统前，没有将原程序卸载，可选择“重新安装”，重新安装本系统并修复可能损坏的文件。
第2章系统运行及初次使用系统时的初始化2.1 系统运行点击“开始”菜单“程序”下的“出口退税电子化管理系统”中的“外贸企业出口退税申报系统V8.X”启动系统；或者双击桌面上“外贸企业出口退税申报系统V8.X”快捷方式登陆软件。
在登录界面输入用户名：sa，密码为空，点击“确定”按钮后，确认申报数据的所属时期，进入系统主界面。
注意：外贸型企业中所属期选择当月2.2 系统初始化点击“系统维护”菜单下的“系统初始化”，输入大写的“YES”，点击“确定”按钮，系统开始初始化，完成后系统要求重新登录。
在第一次使用系统时，使用该功能，作用：1、清除系统中的所有实用数据（实用数据：用户录入的明细、汇总、单证数据）2、重新建立数据库索引。
2.3 设置企业信息第一次使用本系统或企业信息发生变化时，必须进行企业信息设置操作，只有这里的信息与税务机关登记完全一致，申报才能成功。
点击“系统维护”菜单下的“系统配置”中的“系统配置设置与修改”，系统将打开企业信息编辑界面，点击“修改”按钮，依据实际情况逐一修改，完成后点击“保存”，在确定要退出该界面时，系统要求重新登录。
在企业申报系统系统维护系统配置中，有关指标录入口径如下：企业代码：按海关代码（10位）确定，应与“出口企业退（免）税登记申请表”所列“企业海关代码”一致，一经确定，不得更改。
纳税人识别号：按国税纳税登记证上登记证号（15位）录入。
企业名称：填全称。
中央外汇指标：暂不填。
退税指标：暂不填。
关单备报月数：暂不填。
远期收汇天数：暂不填。
计税计算方法：选2（单票对应法）。
开户银行码：为退税银行代码，可不填。
开户银行名称：按退税机关审核认定的《出口企业退（免）税登记申请表》所列退税银行名称填列。
银行帐号：按退税机关审核认定的《出口企业退（免）税登记申请表》所列退税银行帐户填列。
换汇成本检查：选T（检查）。
进货足额检查：选2（同时检查增、消）。
是否预申报：选T（进行预申报）。
是否分部门核算：暂选F（不录入部门代码）是否分部门申报：暂选F（企业内申报序号唯一）是否财务挂钩：暂选F税务机关代码及税务机关名称：按主管征税的税务机关代码、名称录入，具体名称代码表参见《出口企业退（免）税登记申请表填表说明》。
2.4 设置系统参数点击“系统维护”菜单下的“系统配置”中的“系统参数设置与修改”，系统将打开参数设置界面，需核对确认的主要项目有：●“系统备份路径”：系统备份时，数据存放的路径（可自定义，但不能指向系统安装路径；建议将备份数据存放在C盘以外的其他磁盘分区）。
●换汇成本：合理上限 8.000 合理下限5.0002.5 系统口令设置与修改（此操作可以忽略）点击“系统维护”菜单下的“系统配置”中的“系统口令设置与修改”，系统将打开口令设置界面，请注意以下几点：●系统中至少有一个系统管理员（建议“sa”用户不要删除）。
●建议再做完初始化操作后，以一般操作人员的身份进入系统。
第3章外贸企业出口退税数据的申报外贸企业出口退税数据的申报过程需经过八个步骤：第一步：已认证发票信息采集第二步：退税申报数据录入第三步：退税申报数据检查第四步：生成预申报软盘第五步：预审信息处理第六步：确认正式申报数据第七步：生成正式申报软盘第八步：已申报数据确认注意：为保证退税申报工作的正常进行，系统提供了功能强大的申报操作向导功能（点击工具栏中的“向导”按钮，可启动操作向导功能），强烈建议初级用户按照操作向导的提示进行退税申报。
3.1 第一步：已认证发票信息采集3.1.1 认证发票信息读入（该步骤不是您必须操作的）如果您取得了已经过税务机关认证通过的增值税运用发票数据，可使用该功能将数据导入到系统中，以方便您在向导第二步中录入进货明细申报数据。
在“查找范围”后的下拉框中选择文件存放路径（文必须是国家税务总局规则的统一格式的*.XML 文件，如310202999999999_200402.xml），点击“确定”按钮，将数据读入系统。
3.1.2 认证发票信息处理（该步骤不是您必须操作的）如果您没有通过“认证发票信息读入”功能导入已认证的发票数据，也可以在此手工录入发票数据点击工具栏中的“增加”按钮，增加一条新记录，根据增值税专用发票内容进行录入即可，您在这里录入的内容将方便您录入向导第二步中的进货明细申报数据。
选中一条记录，点击“内销标志”，点击“确认”，可将当前发票设置为内销，在您录入进货明细数据时，该发票不可选择填写做为外销凭证号。
3.2 第二步：退税申报数据录入3.2.1 出口明细申报数据录入（企业出口的报关单）主要录入与出口环节相关的数据如：货物报关单（出口退税专用联）、出口发票、外汇核销单、代理出口证明等等。
使用关联号时应注意，进货与出口的匹配关系。
点击工具栏中的“增加”按钮，增加一条新记录，录入完成后，点击工具栏中的“保存”按钮，将数据保存，点击“序号重排”，可对已录入的记录重新排号（序号），点击“审核认可”，对已录入的记录设置、取消标志操作，如：审核、人工挑过、暂不申报、取消标志等。
各项目录入规则如下：【关联号】10位，单票对应方式下进货与出口的唯一关联，关联号录入规则：第1位：企业自行录入为“0”第2~3位：申报所属年份后两位第4~5位：申报所属月份第6~10位：在00001至99999间选择使用（不足5位须左补零：“123”应录入为“00123”）【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码（不需要录入）【申报年月】6位，4位年＋2位月，申报年月不应小于本次申报中报关单最大出口日期的出口月份【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报【序号】流水号，输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过“序号重排”功能实现自动排列【报关单号】12位，为9位的海关报关单号＋0＋2位项号，如报关单号为18位则输入报关单号后9位＋0＋2位项号【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定【美元离岸价】美元离岸价格为FOB价格，如果成交方式为CIF或其他，应折成FOB，是换汇成本监测的重要参考数据，企业应仔细录入【核销单号】外管局统一核销单编号，应录入9位【商品代码】按报关单商品代码录入，请注意检查计量单位、数量【商品名称】在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同【出口数量】实际出口发货数量，和海关报关单上第一计量单位的数量一致【实退税数量】实际退税数量(因进货量不足或差额核销引起)【出口进货金额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的计税金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额都不一致，但是总计税金额是一致的【退增值税税额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税税额，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的【退消费税税额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税税额，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的【代理证明号】委托出口时取得对方开具的 <代理出口证明>【远期收汇证明】外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号【标识】空：该记录处于录入状态 R：该记录需要申报 Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报【申报标志】空：该记录处于未申报状态 R：该记录已确认需要申报【调整标志】DZ：表示数据订正 CJ：表示数据冲减3.2.2 进货明细申报数据录入（企业收到增票）主要用于录入出口企业申报出口退税所需的增值税专用发票、或小规模纳税人提供的普通发票（国家规定允许退税的十二种产品）“出口货物专用缴款书”等。
点击工具栏中的“增加”按钮，增加一条新记录，录入完成后，点击工具栏中的“保存”按钮，将数据保存，点击“序号重排”可对已录入的记录重新排号（序号），点击“审核认可”，对已录入的记录设置、取消标志操作，如：审核、人工挑过、暂不申报、取消标志等。
各项目录入规则如下：【关联号】10位，单票对应方式下进货与出口的唯一关联，关联号录入规则：第1位：企业自行录入为“0”第2~3位：申报所属年份后两位第4~5位：申报所属月份第6~10位：在00001至99999间选择使用（不足5位须左补零：“123”应录入为“00123”）【税种】V：增值税 C：消费税【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码（不需要录入）【申报年月】6位，4位年＋2位月，申报年月不应小于本次申报中报关单最大出口日期的出口月份【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报【序号】流水号，输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过“序号重排”功能实现自动排列【发票号码】增值税发票右上角8位号码，如果您在向导第一步中导入或录入过增值税专用发票数据，在此您可以选择输入，其他如发票代码、进货凭证号、供货方纳税号、发票开票日期、计税金额等项目会自动生成【发票代码】增值税发票左上角10位号码【进货凭证号】增值税发票左上角10位号码+右上角8位号码，如果是消费税，则为专用税票号码＋2位项号【分批批次】如果开具分批单录入1，2，....等，否则为空【供货方纳税号】供货方的纳税登记号，录入时应录入15位【发票开票日期】发票的填开日期【商品代码】按对应报关单上登记的商品代码录入，请注意检查计量单位、数量【商品名称】在同一商品码下，名称可与商品代码库中的商品名称略有不同，但计量单位必须相同【数量】加工费、辅料等数量可以申报为空，但备注字段应录入WT【计税金额】如果所对应的出口报关单商品代码相同，可录入专用发票计载的计税金额总和；否则应拆分录入【法定征税税率】增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率；消费税法定征税税率为专用税票开具的征税率，和商品代码库中的消费税税率一致；如果为双重征消费税商品需企业自行录入征税率【专用税票号】凡2003年8月1日以前开出的专用发票或从小规模纳税人取得的发票必须填写此项，并在备注栏填写FSK，此项将参与税务局端审核.【备注】数量为0时录入WT；2003年8月1日以前开具的或税务机关代开的专用发票录入FSK，其余的按税务机关规定的录入【标识】空：该记录处于录入状态 R：该记录需要申报 Z：该记录暂时不需申报 P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报【申报标志】空：该记录处于未申报状态 R：该记录已确认需要申报【调整标志】DZ：表示数据订正 CJ：表示数据冲减注：如果一批进货是分多批出口，在办理退税申报时，需持有关资料到退税机关申请开具《出口退税进货分批单》，分批单的填制及打印参见第七章第一节。