支付其他与筹 资活动有关的 现金
取得投资收益收 19,330,428.21 筹资活动现金
到的现金
流出小计
处置固定资产、 48,799,271.07 筹资活动产生
无形资产和其他
的现金流量净
488,550,000.00 1,038,706,595.54 -843,920,779.65 3,450,000.00 513,520,000.00 55,320,000.00 572,290,000.00 682,338,181.82 212,360,574.67
负债合计
实收资本（或股 本）
资本公积
502,143,937.19 盈余公积
81,400.82
减库存股
74,784,531.38 未分配利润
138,521,420.18 少数股东权益
4,560,249.55
外币报表折算价 差
5,980,000.00
非正常经营项目 收益调整
2,858,413,865.20 所有者权益（或 股东权益）合计
投资支付的现金 105,339,831.53
额
四、汇率变动 -902,873.38 对现金的影响
四（2）其他原 因对现金的影 响
五、现金及现 金等价物净增 加额
314,498,740.59
期初现金几现 584,941,715.51 金等价物余额
期末现金及现 899,440,456.10 金等价物余额
四、同类行业比较分析 对比企业：国旅 总资产周转率=主营业务收入÷［ （期初总资产+期末总资产）÷2］ =0.1873
定资产周转率=主营业务收入÷［ （期初固定资产+期末固定资产）÷2］ =0.5065 动资产周转率=主营业务收入÷［ （期初流动资产+期末流动资产）÷2］ =0.4716
2010 年末存货周转率=主营业务成本÷［ （期初存货+期末存货）÷2］ =6.1058 收账款周转率=主营业务收入÷［ （期初应收账款+期末应收账款）÷2］ =23.8658
3,229,959,296.78 7,598,171,449.78
2. 利润表 (单位：人民币元)
（或股东权益） 合计
科目 一、营业收入 减营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用
勘探费用
财务费用 资产减值损失 加公允价值变动净 收益 投资收益 其中对联营企业和 合营企业的投资权
2010年度
科目
加影响净利润的 其他科目
62,667,165.49 四、净利润
43,336,737.28 归属于母公司所 有者的净利润
2010年度 511,880,236.59
36,776,302.67 3,357,490.20 1,696,115.49
545,299,049.06 125,285,965.70
420,013,083.36 265,464,558.82
应收关联公司 款
应交税费
应收利息
应付利息
应收股利
608,567.10
应付股利
存货
1,730,776,224.54 其他应付款
其中:消耗性生 物资产
应付关联公司款
一年内到期的
一年内到期的非
2010-12-31 10,000,000.00
209,000,000.00 733,216,173.05 2,345,402,155.67 56,186,223.20 66,673,987.76
通过以上数据，我们可以看出中青旅 2010 年的总资产周转率比可比企业国 旅联合公司高， 表明中青旅比国旅利用全部资产进行经营活动的能力好，总资 产运用效率高，偿债能力和 盈利能力增强；2010 年的固定资产周转率比可比国 旅高，表明中青旅比国旅的固定资产使 用效率高，提供的生产经营成果多，固 定资产的营运能力强；2010 年的流动资产周转率比 可比国旅高，表明中青旅比 国旅利用流动资产进行经营活动的能力强，效率高，偿债能力 和盈利能力增 强；2010 年的存货周转率比可比国旅低，表明中青旅比国旅的存货运用效率 低，存货占用资金多，盈利能力小；中青旅 2010 年的应收账款周转率比可比国 旅低，表明 中青旅比国旅的应收账款回收速度慢，管理效率差，资产流动性 差。经过分析，可以得出 结论：中青旅 2010 年度的资产运用状况比可比企业 国旅联合差距部大，但还应加大力度，逐年不断改善。
各项资产周转率整理如下表列示。
指标
国旅联合
中青旅
差异
总资产周转率 0.1873
0.9186
1.7313
固定资产周转率 0.5065
4.1723
3.6658
流动资产周转率 0.4716
1.5581
1.0865
存货周转率
6.1058
3.0623
-3.0435
应收账款周转率 23.8658
11.2357
-12.6301
894,698,756.49 -322,408,756.49
长期资产收回的 现金净额
处置子公司及其 他营业单位收回 的现金净额
收到其他与投资 51,300,000.00 活动有关的现金
投资活动现金流 194,785,815.89 入小计
购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金
448,816,764.01
7,598,171,449.78 负债和所有者
3,855,877,823.81 475,727,272.72
36,607,056.47 512,334,329.19 4,368,212,153.00 415,350,000.00 898,067,435.10 105,421,455.08 929,112,632.55 902,062,348.84 -20,054,574.79
106,674,316.95 305,204,967.18
23,520,000.00
非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 可供出售金融 资产 持有至到期投 资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资 产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资 产 其他非流动资 产 非流动资产合 计 资产合计
2010 年末存货周转率 = 主营业务成本÷［ （期初存货+期末存货）÷2］
=3.0623 2009 年末存货周转率 = 主营业务成本÷［ （期初存货+期末存货）÷2］
=4.1809 2008 年末存货周转率 = 主营业务成本÷［ （期初存货+期末存货）÷2］
=4.0663 2010 年末应收账款周转率=收入÷［ （期初应收账款+期末应收账款）÷2
=11.2357 2009 年末应收账款周转率=主营业务收入÷［ （期初应收账款+期末应收账
款）÷2 =16.4418
收账款周转率=主营业务收入÷［ （期初应收账款+期末应收账款）÷2］ =13.679 各项资产周转率整理如下表列示。
指标
2010年
2009年
2008年
总资产周转率 0.9186
1.205
三、历史比较分析 总资产周转率=主营业务收入÷［ （期初总资产+期末总资产）÷2］ =0.9186
2009 年末总资产周转率=主营业务收入÷［ （期初总资产+期末总资产） ÷2］
=1.205 2008 年末总资产周转率=主营业务收入÷［ （期初总资产+期末总资产） ÷2］
= 0.9965 定资产周转率=主营业务收入÷［ （期初固定资产+期末固定资产）÷2］ =4.1723 定资产周转率=主营业务收入÷［ （期初固定资产+期末固定资产）÷2］ =4.5233 定资产周转率=主营业务收入÷［ （期初固定资产+期末固定资产）÷2］ =3.4726 动资产周转率=主营业务收入÷［ （期初流动资产+期末流动资产）÷2］ =1.5581 动资产周转率=主营业务收入÷［ （期初流动资产+期末流动资产）÷2］ =2.4417 动资产周转率=主营业务收入÷［ （期初流动资产+期末流动资产）÷2］ =2.2808
6,083,838,542.92 二、营业利润
4,786,649,221.27 加补贴收入
62,039,643.14 营业外收入
513,635,753.81 减营业外支出
247,372,514.10 其中非流动资产 处置净损失
加影响利润总额 的其他科目
6,631,490.61 三、利润总额
18,296,848.89 减所得税
活动有关的现金
流出活动
经营活动现金流 7,520,566,200.82 投资活动产生
入小计
的现金流量净
额
购买商品、接受 5,028,946,907.57 吸收投资收到
劳务支付的现金
的现金
支付给职工以及 302,612,284.17 为职工支付的现 金
取得借款收到 的现金
支付的各项税费 352,647,414.84
流动负债 其他流动负债 4,739,757,584.58 流动负债合计 90,894,640.74 长期借款
应付债券
长期应付款
57,203,923.83 专项应付款
228,366,579.57 预计负债
1,528,633,573.48 递延所得税负债
219,486,941.31 其他非流动负债
7,756,487.15 非流动负债合计
0.9965
固定资产周转率 4.1723
4.5233
3.4726
流动资产周转率 1.5581
2.4417
2.2808
存货周转率
3.0623
4.1809
4.0663