设计步骤 理大量相关文献资料，构思系统数据流程图，设计系统模块图。一周时间。
2、 实践阶段：完成主要流程图的绘制及模块图的设计。四周时间。
3、总结阶段：整理、汇总、撰写设计说明书。一周时间。
教师评语 成绩
教师签名： 年月 日
总账系统课程设计
姓名： 学号： 班级： 系部：
王晨 2012211111
12 工管本一 工商管理系
1.填制凭证 （1）填制凭证 凭证头部分完成后，接下来输入凭证正文部分，这是填制凭证的重要环 节，企业应根据具体经济业务内容，采用不同的方式填制凭证，而且每张凭证要 求借贷平衡。 （2）修改凭证
输入凭证时，尽管系统提供了多种控制错误的手段，但误操作是在所难 免的，记账凭证的错误，必然影响系统的核算结果。为更正错误，可以通过系统 提供的修改功能对错误凭证进行修改。
2．设计思想 1、具有进行账套初始化的操作员进行账套初始化。 2、具有账套维护的操作员对账套进行维护。 3、会计人员进行相关的记账、对账和结账。 4、具有签字权限的操作员按照顺序进行各自的签字工作。 5、会计等式的灵活应用。
3．设计方法 文字说明法、图文法、表格法。
4．数据流程设计 一、手工下，会计核算组织程序一般有记账凭证式、科目汇总表式、汇总记
账凭证式、日记账式等，企业本着提高工作效率的原则选择会计核算组织程序。 会计核算组织程序不同使得账务处理流程不同，差别主要体现在登记总账的方法 和依据、总账形式不同。程序说明如下。
1、根据原始凭证编制记账凭证。记账凭证通常采用收款凭证、付款凭证、 转账凭证等。
2、根据收款凭证、付款凭证逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据原始凭证和记账凭证登记各种明细分类账。 4、根据各种记账凭证逐笔登记总分类账。 5、月末，将现金和银行存款日记账和总账核对，经明细分类账与总账核对， 保证账账相符。 6、月末，根据总账和明细账编制报表。
设计要求
以下几个方面：设计目的、设计思想、设计方法、数据流程设计、详细模块 图设计、体会、参考文献。
3、课程设计结果：完成设计说明书。内容包括封面、任务书、目录、设
计正报告 1 份（A4 纸打印）。
利用所学会计学的基本知识、基本理论、核算方法体系以及会计电算化
设计理论与上机实践知识，结合现代企业的经营管理的特点，要求学生独立
关键词：总账系统 业务处理 模块设计 会计制度 凭证管理
1．设计目的 1、了解总账系统的初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操
作方法。 2、掌握总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置各种分类档
案资料的方法。 3、掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。熟悉出纳管理的
内容和处理方法。 4、掌握期末业务的内容和处理方法。
包括“制单控制”、“凭证控制”、“凭证编号方式”、“外币核算”、“预算 控制”、“客户及供应商往来款项” 区域。
（2）“账簿”选项卡 包括“打印位数宽度”、“明细账（日记账、多栏账）打印方式”、“凭证、
账簿套打”、“明细账查询权限控制到科目”、“正式账每页打印行数”区 域。
（3）“会计日历”选项卡 系统自动将会计期间、开始日期和结束日期列表。此处只需用户选择“启用 日期” （4）“其他”选项卡 包括“数量、单价小数位及本位币精度”、“部门、个人、项目排序方式”区 域。 3.设置会计科目 各单位必须根据国家会计制度的规定使用总账科目，可根据实际情况，在满 足核算和管 理要求以及报表数据来源的基础上，自行设定明细科目。 （1）“凭证”选项卡 包括“制单控制”、“凭证控制”、“凭证编号方式”、“外币核算”、“预算控制”、 “客户及供应商往来款项”区域 （2）“账簿”选项卡 包括“打印位数宽度”、“明细账（日记账、多栏账）打印方式”、“凭证、账 簿套打”、“明细账查询权限控制到科目”、“正式账每页打印行数”区域。 （3）“会计日历”选项卡 系统自动将会计期间、开始日期和结束日期列表。此处只需用户选择“启用 日期”、“其他”选项卡包括“数量、单价小数位及本位币精度”、“部门、个人、 项目排序方式”区域。 4.设置外币及汇率 汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定 义，以便在制单或进行其他有关操作时调用。 5.设置凭证类别 系统提供了常用的凭证分类方式，用户可以从中选择，也可以根据实际情况 自行定义。如果选择了“收款凭证/付款凭证/转账凭证”的分类方式，应根据凭 证分类的特点进行相应限制条件的设置，以便提高凭证处理的准确性。 6.设置结算方式
进行某企业会计信息系统中某子系统基本目标、业务流程等方面设计开发。
设计内容
1、综合运用所学会计学及会计电算化理论与实践知识，以某企业为对
象，进行某个子系统的完整设计。
2、运用文字说明、图表等方法完成，分析设计的合理性和科学性。
3、完成本课程设计报告。
本课程设计时间为六周，现将其分为三个阶段：
1、准备阶段：仔细阅读研究课程设计任务书，复习相关知识，收集整
二、电算化账务处理流程如下。 1、进行系统初始化设置并保存在相应的数据库中；输入外币及其汇率；输 入会计科目代码、名称；设置凭证类别；设置科目期初余额等。 2、操作员输入记账凭证或由其他子系统转入的机制凭证或期末自动生成的 机制凭证，保存在临时凭证库中。 3、具有审核权限的操作员审核凭证。 4、具有记账权限的操作员，将已经审核但未记账的凭证进行记账。 5、根据科目余额/发生额文件，部门、项目、往来等辅助文件，凭证永久文 件生成日记账和明细账。 6、根据科目余额/发生额文件生成总账。 7、期末，将企业银行存款日记账文件中的记录，与银行对账单文件中的记 录核对，生成余额调节表、未达账项等。 8、根据科目余额/发生额文件等生成会计报表。 5．详细模块图设计 （一）总账系统初始化
会计电算化课程设计任务书
2014-2015-2 学期 系部：工商管理系
姓名
王 晨 班级
题目
总账系统课程设计
教研室:物流管理教研室
12 工管本一 学号
2012211111
1、要求学生遵循会计电算化设计的基本原则，以会计准则为指导，以具
体企业作为设计依据，具体问题具体分析，符合会计信息质量特征。
2、要求课程设计报告书按照科技论文格式撰写并按时上交。正文应包括
2.审核凭证 审核凭证是指由具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单人填 制的记账凭证进行合法性检查。其目的是防止错误及舞弊。 审核时，可直接根据原始凭证，对屏幕上显示的记账凭证进行审核，对正确 的记账凭证，发出签字指令，计算机在凭证上填入审核人名字。 3.记账 记账是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续地记录到具有 账户基本结构的账簿中去的一种方法。 在手工方式下，记账是由会计人员根据已审核的记账凭证及所附有的原 始凭证逐笔或汇总后登记有关的总账和明细账。 在电算化方式下，记账是由有记账权限的操作员发出记账指令，由计算机按 照预先设计的记账程序自动进行合法性检查、科目汇总、登记账簿等。 （1）记账 记账凭证经审核及出纳签字后，即可以进行登记总账、明细账、日记账及往 来账等操作。本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确，记账工作由计算 机自动进行数据处理，不用人工干预。 （2）取消记账
1.启动总账系统 （1）系统初始化：是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会 计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。 （2）总账初始设置的内容：包括设置基础参数、会计科目、外币及汇 率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、录入期初余额及设置操作员明 细权限。 2.设置总系统参数 系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套 信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。可对"凭证 选项"、"账簿选项"、"会计日历"、"其它选项"四部分内容的操作控制选项进行 修改。 （1）“凭证”选项卡
（6）试算平衡 期初余额及累计发生额输入完成后，必须依据“资产=负债+所有者权益+收 入-成本费用”的原则进行试算平衡。校验工作由计算机自动完成。 9.分配数据操作权限 操作员权限已在“操作员权限设置”中进行了设置，“设置明细权限”功能 主要用于对某一功能权限的进一步细化，如制单权限控制到科目、凭证审核控制 到操作员、明细账查询权控制到科目等。 （1）明细账科目权限设置 本功能是查询和打印明细账权限的一个补充。一般说来，凡是拥有查询明细 账权限的操作员都可以查询所有科目的明细账，但是有些时候，希望对查询和打 印权限作进一步细化，如只允许某操作员查询或打印某科目明细账，而不能查询 或打印其他科目的明细。这种情况下，可以通过此功能进行设置。 （2）凭证审核权限设置 本功能是凭证审核权限的一个补充。一般说来，凡是拥有凭证审核权限的操 作员都可以审核其他所有操作员填制的凭证，但是有些时候，希望审核权限作进 一步细化，如只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证，而不能审核其 他部门操作员填制的凭证。这种情况下，可以通过此功能进行设置。 （3）制单科目权限设置 本功能是制单权限的一个补充。一般说来，凡是拥有制单权限的操作员都可 以使用所有科目填制凭证，但是有些时候，希望对制单权限作进一步细化，如只 允许某操作员使用某些科目填制凭证。这种情况下，可以通过此功能进行设置。 （二）日常业务处理 在总账管理系统中，当初始化设置完成后，就可以开始进行日常账务处理了。 本章以一般的会计业务流程为线索，结合具体业务介绍日常会计业务处理的各项 基本操作。 日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证、审核凭证、记账，查 询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账，进行月末对账和结账，最 终生成和输出各种常用报表等。
（3）冲销凭证 如果需要冲销某张已记账的凭证，可以采用“制单”中的“冲销凭证”命令 制作红字冲销凭证。 （4）作废及删除凭证 日常操作过程，若遇到非法凭证需要作废时，可以使用“作废/恢复”功能， 将这些凭证作废。