商业银行经营学第二章一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1. 发行优先股对商业银行的不足之处不包括（）。
A．股息税后支付，增加了资金成本B．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C．不会稀释控制权D．可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性2. 一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（）。
A．优先股股东B．普通股股东C．债权人D．存款人3. 发行普通股对商业银行的不足之处不包括（）。
A．发行成本比较高B．对商业银行的股东权益产生稀释作用C．资金成本总要高于优先股和债券D．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用4. 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分A．发行的预计价格B．票面价值C．实际价值D．每股净资产5. 下列各项不属于发行资本债券特点的有（）。
A．不稀释控制权B．能大量发行，满足融资需求C．利息税前支付，可降低税后成本D．利息固定，会发生杠杆作用6. 资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。
A．没考虑资金运用B．没反映银行资产结构C．没考虑风险D．没考虑商业银行经营管理水平7. 下列关于纽约共识的说法中正确的有（）。
A．它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分做六类B．其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等C．亏损了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证D．商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量8. 下列各项不属于综合分析法特点的有（）。
A．非数量性B．不确定性C．繁琐D．客观性9. 下列各项不属于非公开储备特点的有（）。
A．是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备B．包括在核心资本中C．与公开储备具有相同的质量D．可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失10. 下列关于资本需要量的说法中正确的是（）。
A．在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本B．如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源较充裕、金融体系发达、人民收入水平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重C．在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本D．商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低—些11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）亿元。
A．12.5B．10C．10.2D．12.712. 年初的资本/资产＝7％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为7％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）亿元。
A．10B．10.2C．13.06D．12.8613. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例为7％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）亿元。
A．12.5B．14.29C．12.86D．10.214. 银行优先证券不包括（）。
A．后期偿付债券B．银行承兑汇票C．优先股D．租赁合同二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1. 金融管理当局要求有最低资本限额是因为（）。
A．一定量的资本是商业银行满足金融管理部门的资本要求，营业和拓展业务的前提条件B．资本额的大小是商业银行信誉的重要标志之一C．商业银行的资本是保护存款人和债权人利益的重要途径D．资本还是商业银行用于购置固定资产、办公用品、银行设备等进行初始投入的重要资金来源2. 下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（）。
A．在性质上是相同的B．优先股股东享有优先支付的固定比率的股息C．在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金D．在股息收入纳税时，优先股股东往往可获得部分股息免税的优待3. 发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（）。
A．获得杠杆收益B．控制权不会变更C．可以永久地获得资金的使用权D．利息税前支付，可降低税后成本4. 下列关于可转换优先股，正确的说法有（）。
A．具有本金安全和收入稳定的特点B．可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠C．是具有可以转换成普通股特性的优先股D．对于商业银行来说，则可达到在不利的条件下暂不发行普通股而发行易于推销的优先股，但最终仍等于发行普通股的作用5. 发行普通股会给商业银行带来的好处有（）。
A．提高知名度与信誉B．可永久使用C．资金成本高，加大银行负担D．不稀释控制权6. 下列各项属于留存盈余的特点有（）。
A．可无限地增加资本存量B．不会削弱股东的控制权C．可使股东免予纳税D．是每年未分配利润累积而成的7. 损失准备金主要分为（）。
A．存款损失准备金B．贷款损失准备金C．同业拆借损失准备金D．证券损失准备金8. 银行资本的用途有（）。
A．增强公众信心B．消化非预期或意外的损失C．防止银行倒闭D．构成对银行资产无节制膨胀的内在限制9. 资本充足性的含义是（）。
A．资本多多益善B．资本适度C．资本构成合理D．最适度的资本可准确无误地计算出10. 综合分析法考虑的因素有（）。
A．商业银行的经营管理质量B．资产的流动性C．营业程序的有效性D．商业银行股东的信誉与特点11. 《巴塞尔协议》的特点有（）。
A．将资本分为核心资本与附属资本B．将银行表内资产分做五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产C．把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据以测算出与其相当的表内风险资产的金额D．要求核心资本与风险资产比率不得低于8％12. 根据《巴塞尔协议》，属于核心资本的有（）。
A．永久的股东权益B．普通呆账准备金C．公开储备D．重估储备13. 带有债务性质的资本工具列为附属资本必须符合（）。
A．是无担保的、从属的和缴足金额的B．不可由持有者主动赎回，未经监管当局事先同意，也不准赎回C．除非银行被迫停止交易，否则它们得用于分担损失D．当银行盈利不敷支出时，可以允许推迟支付这些利息14. 《巴塞尔协议》指出，为计算以风险加权的资本比率，应从资本基础中扣除的有（）A．从核心资本中扣除商誉B．扣除库存现金C．其所持有的，由其他银行和接受存款公司所发行的资本D．扣除没有综合到银行集团的资产负债表中的对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资15. 《巴塞尔协议》中0风险权数的表内资产有（）。
A．现金B．以本国货币定值，并以此通货对中央政府或中央银行融通资金的债权C．对OECD成员国或对与国际货币基金组织达成与其借款总安排相关的特别贷款协议的国家的中央政府或中央银行的其他债权D．用现金或者用OECD国家中央政府债券做担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款16. 影响商业银行资本需要量的因素有（）。
A．商业银行自身经营状况B．宏观经济发展状况C．银行所服务地区的经济状况D．银行在竞争中所处的地位17. 内源资本支持银行资产增长的限制因素有（）。
A．银行及金融当局所决定的适度资本金数额B．银行可通过外源资本筹资的规模C．银行所能创造的净收入数额D．净收入总额中能够提留的数额18. 银行是否通过发行新股票来增加银行资本金取决于（）。
A．银行可采用的其他外部资本来源的可能性B．银行筹集未来所需的外源资本的灵活程度C．银行的获利能力D．不同形式外源资本的金融后果比较19. 后期偿付债券的特点有（）。
A．享有免税优待B．不稀释控制权C．偿还是法定的，不能到期偿还即为违约D．利率变动情况下，有可能加重银行负担三、判断题（请选择对错）1. 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金（）。
2. 可转换优先股既具有本金安全和收入稳定的特点，又可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠，因此对投资者来说较具吸引力（）。
3. 可赎回优先股通常在发行时便规定商业银行可以按某一价格将优先股全部或部分收回，对优先股股东有利（）。
4. 参与性优先股股东获得股息后，还可参与利润分配，因此对优先股股东有利，对普通股股东则不利（）。
5. 累积性优先股是指股利可以逐年累积后一并发放的优先股，使商业银行免去了年年支付股息之虞，比较灵活方便（）。
6. 银行破产、倒闭时，普通股股东对银行的资产的要求权排在存款人、债权人及优先股股东之后，因而是最不利的（）。
7. 普通股是股票市场的主体，投资者众多且交易方便，出售比较容易，而且普通股的收益率一般要高于优先股和债券的收益率，因而比较容易被市场接受（）。
8. 留存盈余是外部筹资最便捷的方式（）。
9. 商业银行为了赎回优先股或可赎回资本债券，或者为了偿还债券本息，往往建立偿债基金，这属于损失准备金（）。
10. 资本准备金是逐年累积、一次或多次使用的，是商业银行资本的组成部分（）。
11. 如果损失准备金在抵偿贷款及证券投资损失之后还有余额，那么这一余额便可以按金融监管当局所规定的方式计入到银行资本之中（）。
12. 公众对银行的高度信任仅取决于银行资本的数量（）。
13. 商业银行资本充足可以增强公众信心，消化意外损失，防止银行倒闭，因此商业银行的资本越多越好（）。
14. 资本构成的合理，即普通股、优先股、留存盈余、长期债券等应在资本总额中占有合理的比重，这可以尽量降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性（）。
15. 各商业银行的最适度资本量不应是相同的，小银行信誉低、业务种类少、负债能力差，因而要保持较低的资本资产比率（）。
16. 综合分析法相当繁琐，并且带有一定的主观性，不同的评估人有时会因为种种原因而得出不同的结论（）。
17. 在实际工作中，人们常常把综合分析法与资本风险资产比率法或与资本总资产比率法结合起来运用，以互补短长（）。
18. 《巴塞尔协议》认为，银行的资本并非是同质的，有些种类的资本承受着相当大的风险，一旦情况发生突然变化，这些资本的价值有可能会大幅下降（）。
19. 重估储备来源于对银行的某些资产的价值进行重新评估，以便反映它们的真实市值，它属于核心资本（）。
20. 普通准备金是为了已经确认的损失，或者为了某项特别资产明显下降而设立的准备金，属于银行的附属资本（）。
21. 巴塞尔委员会认为，将资本除以资产负债表内不同种类资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权所得值，从而求出的风险加权比率是评估银行资本是否充足的好方法（）。
22. 巴塞尔委员会认为，飞速发展的银行表外业务本身包含着巨大的风险，因而必须将它们纳入衡量资本充足与否的框架中去（）。
23. 商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低一些（）。