商业银行经营学复习题一、判断题1、承兑和备用信用证业务都属于商业银行表外业务。
（）2、商业银行的超额贷款损失准备计入其核心一级资本。
（）3、银行从事证券投资是以资金购入企业或政府发行的有价证券，是重要的资金运用业务。
（）4、各国商业银行已普遍认同在其经营管理过程中必须遵循公益性、流动性、盈利性的“三性”原则。
（）5、商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
（）6、一般企业的资本：产权资本（资产－负债）；商业银行的资本：产权资本+债务资本。
（）7、商业银行附属资本又叫三级资本。
（）8、中国工商银行是国有商业银行。
（）9、保证贷款、抵押贷款、质押贷款均属于担保贷款。
（）10、商业银行向中央银行借款的形式有再贴现和转贴现。
（）11、一般来说，敏感性缺口绝对值越大，商业银行净利息收入对市场利率的变化越敏感，银行承担的利率风险也就越大。
（）12、库存现金和存放中央银行的超额存款准备金是商业银行资产中流动性最强而盈利性较差的资产。
（）13、目前我国商业银行营业收入中占比最大的是手续费及佣金净收入。
（）14、商业银行表外业务中的“表”指的是利润表。
（）15、某企业贷款的分类结果是次级贷款，商业银行将此类贷款归为不良贷款。
（）16、传统的中间业务的特点是风险较大。
（）17、票据贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。
（）18、非利息收入：净手续费及佣金收入＋其他营业收入。
（）19、我国采用单一银行制，仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不下设任何分支行。
（）20、商业银行流动性风险来源：银行所有者权益和负债的不匹配。
（）二、列举题1、列举现金业务的种类。
2、列举金融风险的种类。
3、列举商业银行的存款业务。
4、列举商业银行主动性负债的方式。
5、列举我国商业银行的一级资本构成。
6、列举商业银行主要的财务报表种类和反映银行盈利能力的财务比率。
三、单项选择题1、商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件（）A、不得低于25%B、不得低于10%C、不得超过50%D、不得超过75%2、在下列哪种情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管（）A、严重违法经营B、重大违约行为C、可能发生信用危机D、擅自开办新业务3、根据《巴塞尔协议》，商业银行核心资本充足率至少应为（）。
A. 5%B. 10%C. 8%D. 4%4、存贷比率即银行的贷款总额与银行（）之比。
A. 活期存款总额B. 定期存款总额C. 财政存款总额D. 存款总额5、银行管理理念从被动地接受负债向主动管理负债发展，从而出现了（）。
A.盈利管理理论B.资产管理理论C.负债管理理论D.资产负债管理理论6、计算表内风险资产时，现金是风险权数为（）的表内资产。
A. 20%B. 0C. 50%D. 10%7、（）是指银行在需要时无法以正常成本获得流动性资金的风险。
A.金融风险B.市场风险C.流动性风险D. 利率风险8、下列选项不属于现代商业银行的功能的是（）。
A. 提供流动性和支付服务B. 支付政府、国有企业的改革的成本C. 监督贷款企业和收集信息D. 促进资源优化配置9、下列资产流动性（变现能力）最强的是（）。
A.库存现金B. 固定资产C. 证券投资D. 中长期贷款10、商业银行经营管理理论的演进过程中，（）是综合管理理论。
A.资产管理理论B.被动负债管理理论C. 负债管理理论D. 资产负债管理理论11、设立商业银行，应当经（）审查批准。
A.中国人民银行B.保监会C. 银监会D. 证监会12、表外业务是指商业银行所从事的，按照现行的会计准则不记入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变损益的业务。
具体包括三种类型的业务，不包含在这三项业务的是（）业务。
A.担保类B.金融衍生交易类C.承诺类D. 同业拆借类13、（）A、资本充足率B、杠杆比率C、资产收益率D、各项贷款与总资产比率14、商业银行最主要的经营收入来源是( )。
A、同业拆借B、贷款业务C、中间业务D、代理业务15、于同城结算方式的是( )A、支票结算B、汇兑结算C、托收D、信用证结算16、( )A、资本充足率B、存贷款比率C、资产收益率D、各项贷款与总资产比率四、计算分析题1、假定某商业银行未来3个月内，利率敏感性资产为100亿元，利率敏感性负债为200亿元，计算其未来3个月内：（1）利率敏感性缺口。
（2）如果市场利率上升1％，净利息收入如何变动？2、C银行数据如下：资本净额1,316,724，风险加权资产9,872,794（单位：人民币百万元）。
（1）计算该行资本充足率。
是否达到巴塞尔协议的要求？（2）该行可以采用哪些资本管理策略提升其资本充足率？3、董事会认为中国工商银行未来6个月内，利率敏感性资产为500亿元，利率敏感性负债为1000亿元，计算其未来6个月内：（1）利率敏感性缺口。
（2）如果市场利率上升2％，净利息收入如何变动？4、×银行×年12月31日单位：人民币百万元客户贷款和垫款3,683,575；客户存款6,375,915；投资2,194,748；现金及存放中央银行款项1,247,450；同业及其它金融机构存放款项和拆入资金490,572；存放同业款项及拆出资金49,932；买入返售金融资产208,548；卖出回购金融资产864；已发行债务证券53,810；其它资产171,199；其他负债166,729；所有者权益467,562。
基本原理：资产＝负债＋所有者权益。
试做出该银行的资产负债表。
五、简答题1、简述商业银行提高存款服务质量的措施。
2、简述对商业银行预防性的金融监管措施。
3、简述银行资本的职能。
4、商业银行实行资产负债比例管理的原因？5、银行负债的作用体现在哪些方面？商业银行经营学复习题答案一、判断题1、√2、×3、√4、×5、√6、√7、×8、√9、√ 10、×11、√ 12、√ 13、× 14、× 15、√ 16、× 17、√ 18、√ 19、× 20、×二、列举题1、库存现金：保存在业务库中的现钞和硬币；在中央银行存款：准备金存款等；同业存款（或拆放）：存/拆放代理行和相关同业；在途资金：托收未达，收妥即为在同业存款。
2、纯风险：信用风险，流动性风险；投机风险：市场风险，包括利率风险，价格风险，汇率风险。
3、传统意义上的存款工具：活期存款，定期存款，储蓄存款；创新的存款工具：可转让定期存单，可转让命令支付账户等。
4、再贴现；再贷款；同业拆借；回购协议；转贴现；转抵押；金融债券。
5、实收资本或普通股；优先股；公开储备：盈余公积；未分配利润；资本公积。
6、资产负债表，利润表，现金流量表；资产收益率，净资产收益率，每股收益，净利息收益率，利润边际率等。
三、单项选择题1、D2、C3、D4、D5、C6、B7、C8、B9、A 10、D 11、C 12、D 13、C 14、B 15、A 16、B四、计算分析题1、（1）利率敏感性缺口＝100-200＝-100（万元）（2）净利息收入变动＝1%×（-100）＝-1（万元）该银行净利息收入减少1万元2、（1）1,316,724/9,872,794=13.34% 。
达到巴塞尔协议资本充足率8%的要求。
（2）内源资本策略：留存盈余；外源资本策略：分子策略-发行股票、资本性债券等分母策略-缩小资产规模或调整资产结构的策略3、（1）利率敏感性缺口＝500－1000＝-500（亿元）（4分）（2）净利息收入变动＝2％×（-500）＝-1000（亿元）该银行净利息收入减少1000亿元（6分）4、五、论述题1、商业银行提高存款服务质量的措施包括：(1)增加存款种类和形式积极进行存款创新；(2)采用现代化手段提高工作效率；(3)加强柜台服务密切银行与客户的关系；(4)提高员工素质创造良好的存款环境；(5)加强存款的外勤工作变被动吸存为主动吸存；(6)遵纪守法严格执行国家利率政策。
2、简述对商业银行预防性的金融监管措施。
（1)对银行开业的监管；(2)银行资本充足度的监管；(3)银行资产流动性的监管；(4)银行业务活动范围的监管；(5)对单一货款的监管；(6)对外汇、贵金属交易的监管；(7)对与银行有关人员货款的监管。
3、简述银行资本的职能。
(1)是银行开业经营的先决条件；(2)是维持银行信誉的重要保证;(3)满足银行监管当局的控制规定;(4)为银行提供承受损失的“资本缓冲器”保护存款人的利益;(5)填补日常周转中偶发性的资金短缺保证银行正常经营活动。
4、商业银行实行资产负债比例管理：(1)可以防止银行无限制地扩张自己的资产和负债；(2)可以改变银行过度依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法；(3)可以在一定程度上防止银行过度短借长用；(4)可以使银行的流动性处于一个合理的水平；(5)可以增强银行以利润为中心的意识；(6)可以增强银行的资本金意识。
5、负债业务对商业银行有着特别重要的意义负债的作用主要体现在以下几个方面：（1）负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。
（2）一定规模的负债是商业银行生存的基础。
（3）负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构从而限制了商业银行的盈利水平并影响其风险结构。
（4）负债业务为商业银行流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。
（5）负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系为银行提供更多的信息来源。