银行从业（中级）资格考试《个人理财》真题试卷5后附答案解析一、单选题1.工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。
下列属于工作收入的是( )。
A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许权使用费所得2.对于雇佣了家政服务人员的家庭，该家庭潜在的财务风险是 ( )A.人身风险B.责任风险C.信用风险D.投资风险3、风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成，其中（）使风险的可能性转化为现实性。
A、风险因素B、风险事故C、潜在风险D、风险损失4.在家庭财务保障规划建议中,理财师在为客户进行风险管理效果评估时,其内容不包括( )。
A.风险覆盖评估B.可行性评估C.安全性评估D.整体性评估5.保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
A.概率论中的大数法则B.高等数学C.利息理论和数理统计D.概率论和利息理论6. 某被保险人投保80万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任导致被保险人的财产损失40万元，被保险人从第三者那里获得赔款30万元，同时被保险人又向保险人要求赔款40万元，对此保险人的处理方式是（）。
A.不予赔付B.赔10万元C.赔50万元D.赔40万元7.保险规划具有多方面的功能，下列选项中，不属于保险功能的是（）。
A.资金融通B.保障作用C.精神补偿D.社会管理8、医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。
下列（）不属于医疗保险中的医疗费用A.家庭护理费用B.外科手术费用C.住院费用D.重大疾病治疗险9.分红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式，属于增额红利的是（）A.现金给付B.抵交保费C.购买交清增额保险D.增加保单保额10.在配置保险产品是，还应考虑客户风险认知与承受能力。
一般而言，风险认知和承受能力较低的客户，对（）的保障需求较多A、意外险、定期寿险、终身寿险、两全寿险B、意外险、分红险、定期寿险、两全寿险C、意外险、万能险、终身寿险、定期寿险D、意外险、投资连结险、万能险、两全寿险11、以下不属于教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）A.职场对学历与知识水平的要求越来越高B.受教育程度会直接影响收入水平C.教育也成为家庭理财目标D.成年人对继续教育的需求不断增加12.教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。
它按（）存款利率计息。
A.开户日 B支取日C.开户日和支取日平均的D.开户日和支取日中较高的13、张先生提前为1岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是（）。
A.有较高风险的股票基金B.平衡型基金C.短期存款D.教育金的趸交保险14. 一般而言，低收入人群基本养老金替代率(指养老金相当于在职时工资收入的比例)（）A.较低B.较高C.较为平均D.无规律15.老王计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月月初都能拿到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%，则他需要在退休的时候储备( )元的退休基金。
A.480065.57B.497615.79C.570251.97D.535687.4516.企业年金的特征不包括（）。
A.非强制性B.企业行为C.政府行为D.不属于委托人的清算财产17.税收作为政府筹集财政收人的一种规范形式，具有区别于其他财政收人形式的特点。
下列关于税收的特征的表述.不正确的是( )A.税收的固定性是相对于某一个时期而言的B.税收的三个特征是统一的整体，相互联系，缺不可C.无偿性是指国家征税后，税款一律纳人国家财政预算统一分配D.税收的强制性主要体现在制定税法的过程中18.下列在中国境内无住所的外籍人员中,属于中国居民个人的是( )。
A.甲2x16年10月1日人境,2x17年4月5日离境B.乙来华学习190天后返回C.丙2x16年1月1日人境,2x17年1月1日离境D.丁2x16年1月1日人境,2x16年5月25日离境19.赵深出租自有住房一套取得租金收入24000元。
针对这笔收入赵先生应缴纳房产税（）元。
A、1020B、960C、980D、020.用来测定一种股票的收益受整个股票市场收益变化影响程度的指标是（）。
A.期望B.标准差C.β系数D.方差21.某投资组合是有效的，其标准差为18％，市场组合的预期收益率为17％，标准差为20％，无风险收益率为5％。
根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为（）。
A.18.33％B.12.93％C.15.8％D.19％22.关于以下两种说法:①资产组合的收益是资产组合中单个证券收益的加权平均值;②资产组合的风险总是等同于所有单个证券风险之和。
下列选项正确的是（）A.仅①正确B.仅②正确C.①和②都正确D.①和②都不正确23.资本资产定价模型揭示了在证券市场均衡时，投资者对每一种证券愿意持有的数量（）已持有的数量。
A.大于B.小于C.等于D.不少于24.( )是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。
A.詹森指数B.贝塔指数C.夏普比率D.特雷诺指数25.综合理财规划的第一步是帮助客户了解“自己现在在哪里”，理财师帮助客户了解“自己现在在哪里”的切入点是（）A.对客户家庭财务状况信息的收集B.对客户家庭财务状况信息的整理C.对客户家庭财务状况信息的分析D.对客户家庭重要成员的性格分析二、多选题1.家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。
关于家庭收支状况的分析。
说法正确的有（）A 紧急预备金额度通常为家庭月支出的2-3倍B 如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余C 包括收支盈余情况分析，财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析D 工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大E 自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高2、风险管理风险管理是社会组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。
风险管理的基本程序包括（）A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.选择风险管理技术E.评估风险管理效果3. 在我国，投保人购买保险需要履行询问回答告知。
从理论上讲，投保人需告知的内容包括（）。
A.已知的与保险标的有关的实质性重要事实B.保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实C.应知的与保险标的有关的实质性重要事实D.众人皆知的法律常识E.保险标的风险增加的事实4.通常认为新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下，为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。
下列关于新型人寿保险的说法,正确的有:A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证E.万能寿险的保额可以调整5.保险公司对家庭财产进行区分,将家庭财产分为一般可保财产、特约可保财产和不可保财产三类。
下列属于家庭财产保险中的不可保财产的有:A.珠宝首饰、古玩字画B.储蓄存折、票证、技术资料C.汽车、手机D.食品、化妆品E.处于危险状态的资产6、下列关于教育投资规划的原则，说法正确的有（）A.专款专用是教育金筹备过程中的首要原则B.教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大C.选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键的一步D.教育金最好提前规划，从宽预计E.教育金投资过程中为了战胜通货膨胀要多投资于股票等高收益产品7.下列关于信托说法正确的有（）A.信托一般为委托人根据理财规划的目标,将资产所有权委托给受托人,受托人按照信协议的约定为受益人的利益,管理、分配信托资产的行为B.有大额整笔资金的家庭，可以设立一个子女教育金信托、由境外受托人来管理这份财产C.离异家庭,原夫妻双方可以找一个独立的受托人,以子女为受益人成立一个子女教育金,将离婚前的共同财产交予受托人保管打理以保障子女的养育与教育费用D.高资产或高收人人群，可以找适当的专业受托人,针对不同的理财目标设立各自的信托E.有大额整笔资金的家庭,可以找适当的专业受托人，针对不同的理财目标设立各自的信托，并根据不同的达成期限与弹性目标,确认不同信托账户可承受的风险与预期报酬率8、目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的保险形式有（）A.基本医疗保险B.失业保险C.工伤保险D.生育保险E.养老保险9.税收是政府筹集财政收人的一种规范形式,税收管理的主体有（）A.税务机关B.海关C.财政部门D.行政事业单位E.行业主管部门10.根据个人所得税法律制度的规定，下列支出中，在计算个体工商户个人所得税应纳税所得额时，不得扣除的有（）A、从业人员的合理工资B、税收滞纳金C、用于个人和家庭的支出D、个体工商户直接对受益人的捐赠11.税负转嫁筹划是税务规划的基本方法之一,下列关于税负转嫁的表述，正确的有A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现C.税负转嫁不影响国家税收收入D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向12.现代投资组合理论包括有效市场理论投资组合理论资本资产定价模型套利定价理论以及行为金融理论等。
下列关于有效市场理论的说法正确的有()A.随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机但可预测的B.有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关信息C.随机漫步理论认为，对未来股价变化的预测将导致股价的提前变化，以致所有的市场参与者都来不及在股价上升前行动D.随机漫步论点的本质是股价是不可预测的E.世界上没有一个绝对有效的市场13.偿债能力是指公司偿还各种短期、长期债务的能力。
常用的偿债能力分析指标包括（）A、流动比率B、利息保障倍数C、应收账款周转率和平均回收天数D、负债比率E、长期负债比率14.按照科学的理财方案制定标准，单项理财规划可以包括A.家庭收支和债务管理B.财务传承规划C.投资规划D.财富保证规划E.税收规划15.客户的风险属性一般分为（）A.风险承受能力层面B.风险容忍态度层面C.风险认知度层面D.资金承受能力层面E,家庭层面三、判断题1.投资性负债比率主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。
A.正确B.错误2. 根据投保人的投保情况，投保人、被保险人不可以为受益人。
（）A.正确B.错误3.通常为了提供养老金来应付人口老龄化的支付能力问题,政府偏向逐渐降低退休年龄,但个人往往愿意推迟退休获得更多收人。