4201 库存股 D、成本类
4104.06 转作资本（或股本） 的普通股股利
4104.09 未分配利润
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一级科目
二级科目
科目 三级科目
四级科目
五级科目
辅助核算 六级科目 项目
5401.11.01人工费 5401.11.02材料费
5401.11.02.01钢材 5401.11.02.02水泥及制品 5401.11.02.03木竹及制品 5401.11.02.04电线电缆 5401.11.02.05塑料管件及配件 5401.11.02.06电气及配件 5401.11.02.07瓷砖类 5401.11.02.08铝塑钢门窗型材及 配件类 5401.11.02.09玻璃及配件 5401.11.02.10消防、通风、排烟 5401.11.02.11卫浴洁具 5401.11.02.12门类 5401.11.02.13环氧树脂制品类 5401.11.02.99零星五金
2241.99其他
2401 递延收益 2501 长期借款
2502.01债券面值
2502 应付债券
2502.02债券溢价 2502.03债券折价
2502.04应计利息
2701 长期应付款 2701.01固定资产融资租赁费用
2702 未确认融资费用
2711专项应付款 2801.01未决诉讼
2801.02对外担保
2801 预计负债 2801.03延期交房补偿
2801.04工程保修金
2801.99其他
2901 递延所得税负债 C、所有者权益类
四级科目
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五级科目
职员
辅助核算 六级科目 项目
项目
供应商
一级科目
4001 实收资本（或股 本）
二级科目
科目 三级科目
4002.01资本（或股本）溢价
量风险金
5401.11.04.07材料二次搬运费
5401.11合同成本
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项目管理
项目管理 项目管理 项目管理 项目管理
项目管理 项目管理 项目管理 项目管理
一级科目
二级科目
5费401.11.04其他直科接目 三级科目
四级科目
五级科目
辅助核算 六级科目 项目
5401.11合同成本
1601.03运输设备 1601.04办公设备
1601.05工具器具
1601.99其他设备
1602.01房屋及建筑物
1602.02机器设备
1602 累计折旧
1602.03运输设备 1602.04办公设备
1602.05工具器具
1602.99其他设备
1603.01房屋及建筑物
1603 固定资产减值准 备
科目 三级科目
四级科目
1511.02.01 投资成本
1511.02.02 损益调整 1511.02.03 其他权益 变动
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五级科目
辅助核算 六级科目 项目
仓库
客商 客商
固定资产 管理模块
核算
一级科目
二级科目
1603.02机器设备
1603 固定资产减值准 1603.03运输设备
5401.11.02.14周转材料
5401.11.02.14.01周转材 料摊销 5401.11.02.14.02周转材
项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理
项目管理
项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理 项目管理
5401.11.03.01机械费
5401.11.04.08临时设施摊销费
项目管理
5401.11.04.99其他费用
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五级科目
辅助核算 六级科目 项目
客商 客商 客商 客商 职员
职员
客商
仓库
一级科目
二级科目
1408委托加工物资 1411周转材料
1471存货跌价准备
1403.13环氧树脂制品类 1403.99零星五金
1411.01在库周转材料 1411.02在用周转材料 1411.03周转材料摊销
2211.04社会保险费
2211.05危险作业意外伤害保 险费 2211.06住房公积金 2211.07工会经费 2211.08职工教育经费 2211.10股份支付 2221.01 应交营业税
2203.01.01内部单位 2203.01.02关联方 2203.01.03外部
2211.04.01养老保险 费 2211.04.02 医疗保险 费 2211.04.03失业保险 费 2211.04.04工伤保险 费 2211.04.05生育保险 费
1703 无形资产减值准
备
科目 三级科目
四级科目
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五级科目
固定资产 管理模块
核算 辅助核算 六级科目 项目
固定资产 模块中核
算
在固定资 产模块中
核算
一级科目
二级科目
1703 无形资产减值准 1703.03 商标权
备
1703.04 著作权
1703.05 土地使用权
1703.06软件费
2241.02.01代扣房租
2241.02.02代扣档案 管理费 2241.02.03代扣保险 金 2241.02.04代扣住房 公积金 2241.02.05代扣宿舍 水电费
四级科目
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五级科目
辅助核算 六级科目 项目
客商 客商 项目客商 项目客商 客商
职员
2241.02 代扣款项
1511.01对子公司投资
1511 长期股权投资 1511.02 对合营公司投资
1511.03其他股权投资
1512 长期股权投资减 值准备
1512.01对子公司投资 1512.02 对合营公司投资 1512.03其他股权投资
1531 长期应收款
1601.01房屋及建筑物
1601.02机器设备
1601 固定资产
四级科目
2221 应交税费
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五级科目
辅助核算 六级科目 项目
客商合同 项目客商
合同 客商合同 项目客商
合同 客商 客商 客商 客商
一级科目
二级科目
科目 三级科目
2221 应交税费
2231 应付利息 2232 应付股利
2221.02应交城市维护建设税
2221.03 应交教育费附加 2221.04应交资源税 2221.05 应交企业所得税
2241一其级他科应目付款
二级科目
科目 三级科目
2241.02.99其他
2241.03.01个人所得 税
2241.03.02营业税 2241.03.03城市维护
2241.03代扣代缴税金
建设税 2241.03.04教育费附 加
2241.03.05企业所得 税
2241.03.06防洪费
2241.03.07印花税
1221.03.04 备用金
1221.03.05 垫付资 金 1221.03.06 劳保调 剂金 1221.03.99 其他
四级科目
1403.01钢材
1403 原材料
1403.02水泥及制品 1403.03木竹及制品 1403.04电线电缆 1403.05塑料管件及配件 1403.06电气及配件 1403.07瓷砖类 1403.08铝塑钢门窗型材及配 件类 1403.09玻璃及配件 1403.10消防、通风、排烟 1403.11卫浴洁具 1403.12门类
1701 无形资产
1701.03 商标权 1701.04 著作权
1701.05 土地使用权
1701.06软件费
1702.01 专利权
1702.02 非专利技术
1702 累计摊销
1702.03 商标权 1702.04 著作权
1702.05 土地使用权
1702.06软件费
1703.01 专利权
1703.02 非专利技术
2221.06应交防洪费
2221.07应交车船使用税 2221.08应交印花税
2232.01内部单位 2232.02关联方 2232.03外部
2241.01 押金保证金
2241.01.01履约保证 金
2241.01.02投标保证 金
2241.01.03押金
2241.02 代扣款项 2241 其他应付款
辅助)
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客商
客商 合同 客商
科目
一级科目
二级科目
三级科目
1132应收利息 1221 其他应收款 1231 坏帐准备
1221.01内部单位 1221.02关联方
1221.03外部
1231.01应收账款坏账准备 1231.02其他应收款坏账准备
1221.03.01 保证金 1221.03.02 押金 1221.03.03 业务借 款
1811 递延所得税资产
1901.01 待处理流动资产损溢 1901 待处理财产损益
1901.02 待处理固定资产损溢
B、负债类
2001 短期借款
2101 交易性金融负债
2101.01本金 2101.02公允价值变动
2201 应付票据
2201.01商业承兑汇票 2201.02银行承兑汇票
科目 三级科目
四级科目
五级科目
辅助核算 六级科目 项目
客商第 9 页，共 50 页一级科目二级科目
科目 三级科目
四级科目
五级科目
辅助核算 六级科目 项目
4103 本年利润
4104.01其他转入 4104.02 提取法定盈余公积