产品先进性
合并构成，清晰追溯。
合并数
个别数1
原始个别数
个别数2
调整分录1
个别数…
调整分录2
手工调整
抵消数
抵消分录1
抵消分录2
严谨地跟踪了每个合并数的编制痕迹和数据来源。
11
产品先进性
多种报表样式的支持。
固定格式报表 多维动态罗列
单维动态罗列 (横向/纵向)
多维动态罗列报表
多维动态罗列 1.符合各类明细表的编制特点。 如：应收票据明细表（按客户＋银行＋到期日）
项目数据类型 整理所有需要编制的报表 包含的项目数据类型，并统 一维护到【项目数据类型】。
项目数据类型统一定义
21
小知识
自动取数设置的作用？
系统根据当前报表的报表类型，自动 填充获取报表项目数据的公式。
期末数(0，-1)
0：当前年度 -1：上期
模板样式方案
取报表项目数据， 当前年度上期的期
一般用于“比较列”，如：上年同期、上期数。
10%+100%*20%（A→B→C）
D
A 100%
+100%*80%*70%(A→B→C→D)
+20%*70%（A→C→D）
•权益抵销核算选择“逐层核算”，则系统自动 计算的持股比例为：
被投资公司
投资公司
持股比例
B
A
100%
C
A
20%
C
B
80%
D
A
10%
D
B
20%
D
C
70%
支持两种权益核算方法，统一在控股公司核算/逐层核算；不同的合并方案结构，可使用不同的 8 权益核算方法。企业根据实际合并需求自由选择。
5
合并报表系统整体框架
基础设置
报表项目 项目数据类型
金额单位 抵消类型 交易种类 报告维度
6
会计核算体系
会计政策
控制策略
合并方案版本
数据权限
系统参数
合并准备
股权关系 合并方案 外币折算准备 表间勾稽关系
调整分录模板 抵消分录模板
报表模板 个别/抵消/合并 模板样式方案
个别报表编制
编制个别/抵消 报表
18
会计核算体系中的核算组织信息即合并方案 中的组织信息来源
基础设置
报表项目 整理所有需要编制的报表 包含的报表项目指标，并统 一维护到【报表项目】
报表项目统一管理
19
小知识
项目引入
香港财务报表的报表项目，大部分直接是科目。 则建2议0 使用“项目引入”-“科目”，快速完成报表项目的维护。
基础设置
专题应用讲解
17
基础设置
核算体系&会计政策 合并方案的建立基于核算体系 与会计政策。
会计日历
报表的期间概念来源于会计日 历。 支持月、季、半年、年报四种 周期类型的报表。 月报期间与总账期间始终一致。
账簿及汇率体系 报表ACCT及ACCTCASH取数 的数据来源于账簿 报表进行外币折算时的汇率来 源于汇率体系
特别是复杂预算表
仅支持单维罗列表的编制
11
报表模板与样式 报表模板定义脱离编辑器
通过报表样式方案，统一进行报表模板的编制，提高报表样式 重用性
不支持。
12
自动同比、环比、计算列
报表本土化分析，自动同比、环比列、计算列 支持所有报表类型：个别、汇总、合并、工作底稿
不支持。
13 外币折算
14
报表中各项目数据折算汇率值，折算结果，等信息都可清晰查
外币折算过程清晰透明、支持 询。
动态样式报表的折算
自动填制【 外币报表折算差额】项目。
不支持。
支持抵消表和多维动态罗列表的外币折算。
提纲
合并报表整体介绍 主要流程讲解
产品应用流程 基础设置 合并准备 报表模板 系统参数 个别报表编制与上报 合并控制 合并报表数据授权
专题应用讲解
15
产品应用流程
机构 （报表系统）
9
产品先进性
向导式的合并控制管理。
个别报表
报表接收
合并报表编制流程
报表调整
汇总报表
内部会计 事项抵消
调整分录
查询与核 对
调整报表
抵消分录
外币折算
工作底稿
合并报表
合并结构
持股比例
报表检查
报表重算
结转年末数
一个管理界面，清晰完成一期合并报表的编制。 在合并控制中，通过自上而下的流程向导式菜单，帮助报表编制人员清晰的完成个别报表的收集、 调整10，权益、往来、交易等内部会计事项的核对与抵消，汇总、合并报表的编制。
编制个别报表
模板下发
总部 （合并报表系统）
抵消分录
上报前检查
编制进度监控
内部事项处理
异常处理，数据调整
报表接收
外币折算
个别报表上报
合并 准备
股权关系
合并方案
报表检查
录模板（调整、抵 消）
基础设置
报表项目
项目数据类型
报告维度
交易类型与种类
汇总报表 工作底稿 合并报表 数据分析 外币折算准备
末数
在合并报表中，利润表的“本年累计数”或者“本期数”，建议只其中一个类型，另一个通过“自动 取数设置”，系统自动填充取数公式取数。
如：2“2 本年累计数”=上期本年累计数+本期数。或者，本期数=本期本年累计数-上期本年累计数。
小知识
自动取数设置的作用？
系统 报表
合并报表
报表类型 个别报表 个别报表 汇总报表 合并报表
产品先进性
标准、开放的抵消业务处理。
权益类
抵消类型
取数方选择
取数来源选择
抵消分录板
报表权项益目类库抵消数据
权益查询
往来/现金流量 内置以借贷方为判
类
断依据
抵消表 公式定义
抵
现自
消 类
往交权金定 来易益流义 类类类量类
往来类（现金
往来类 抵消分录板
交易类
购买方 销售方
抵消表 公式定义
差额
型 抵消表 类 型
自动填充使用函数 Acctitem
CR_Acctitem AcctitemHZS AcctitemHBS
23
基础设置
金额单位 用于标识报表的金额单位， “元”、“千元”、“万 元”； 用于报表的舍位平衡； 报表属性之一； 报表项目数据属性之一；
24
小知识
为什么舍位平衡无效？
舍位平衡设置
系统默认是对存在ITEM公式的报表进行折算的。所以，只默认勾选了【只对存在 ITEM公式的单元格进行舍位平衡】。 对于不是通过模板样式方案创建的报表，请注意勾选【除ITEM公式外，只对未锁定 的单元格进行舍位平衡】。
2
国际化与本地化 的兼顾
与手工实务高度一致的合并方案构 建过程
合并方案的建立与手工实务一致，明细编制规则 如：基于核算体系，统一会计政策，确定合并范围和层级， 确定权益抵消方法
不支持。 权益抵消方法等信息，在系统参数中定义
3 4 5 6 调整与抵消
7
与手工实务高度一致的工作底稿样 式
工作底稿样式显示【调整数】列，与实务报表保持一致；
合并报表系统定位
金蝶云合并报表系统，采用并表的方式，适用于多组织、多事业部、多法人 的合并财务报表编制。
支持多种不同合并口径（基于同一核算体系），满足企业对外财务报告与对 内管理报告的要求。（如：按照法人组织架构合并、按照管理组织架构合并、按照行业维度
合并等。）
满足国家会计准则关于报表合并编制的合规要求。
主营业务收支明细表（市场来源、产品类别、产品编号组合小计） 2.符合预算、计划报表编制特点。
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针对K/3WISE的改进分析
序号
1
分析项目
金蝶云
K/3WISE
国际化应用支持 。支持多会计准则，允许定义国际准则报表项目，相应准则报表模板、调整、抵
并行出具合并报表
消分录模板的自由定义
不支持。 如：权益类项目对应报表项目固化在系统 参数中
控
括子集团
仅支持对单体组织的编制进度监控。
子集团报表上报，合并、汇总 两条线，保证上报数据规范和 正确性
允许子集团同时上报合并、汇总报表，清晰两条线并行进入集 团层面的合并报表和汇总报表。
不支持。 无论合并/汇总报表，只能上报一种类型。
10
多维动态罗列表
支持各种样式报表的编制，满足企业复杂内部管理报表的编制，不支持。
柴油机 ￥
管理合并
国内变压器
国内柴油机
基于企业不同的报告目的，建立多套产并品线行会的计报核算表体合系 并结国构际，变压满器足企业国内际外柴油报机表合并需求。通过合并层 次的7 确定，灵活的实现平行合并和逐层合并。
产品先进性
多种权益核算方法。
案例：以下为A集团公司的股权关系以及合并结构。
股权关系
A公司
集团调整与个别调整的清晰界定 集团调整不影响原上报个别数
不支持。
不支持。 集团调整直接调整个别数
调整过程的追溯
调整的历史追溯，包含手工调整、分录调整。 调整留痕，清晰的审计线索
不支持。
完全开放的自定义类型抵消
从自定义抵消类型，到对应自定义抵消分录模板，对应自定 不支持。
义
仅支持权益、往来自动抵消。
调整明细项目，自动更新调整父级
报前调整
上报个别/抵消 报表
数据采集
接收个别/抵消 报表
外币折算
外币报表 集团调整
调整报表
内部事项抵消
内部事项查询 往来/交易/权益/ 现金流量/自定义