付款业务流程图分析
2020/3/21
•经办人根据 •预算填制
•用款申请单
•付款业务流程 •一、预算内费用性支出程序
•各事业部部长 •（或经授权负 •责人）审批
•财务管理中心 •控制费用预算 •审核付款手续
•结算中心审 •核资金预算 •出纳付款
•经办人根据 •预算填制 •用款申请
Байду номын сангаас
•二、预算内采购资金付款流程
•各事业部部长 •（或经授权负 •责人）审批
•超限 额
•资金结算中 •心控制资金 •预算审核付
•款手续 •出纳付款
•总裁或财务管 •理部部长审批
•付款业务流程 •三、预算外付款流程
•经办人 •用款申请单
•经办部门 •负责人审批
•财务管理 •中心审核 •财务部经理
•审批
•总裁审批
•（授权限额以上 •及资本性支出）
•结算中心 •平衡资金 •出纳付款
•经办人 •用款申请
•四、预算内资本性支出付款
•经办部门 •负责人审批
•资金结算 •中心审核 •财务管理 •部长审批
•超限 额
•结算中心 •平衡资金 •出纳付款
•总裁审批