家庭收支储蓄表
2008年度
项目 家庭可支配收入 年缴养老金 年缴医疗保险 年缴住房公积金 年生活支出 家庭年工作储蓄
金额（元） 45168.00 2,880.00 720.00 8,640.00
(24,000.00) 21168.00
家庭资产负债表
2008年12月31
日
资产项目
金额（元）
人民币存款
方案：根据住房规划方 案的选择在不影响购房 目标实现的情况下,夫 妇两退休后还可以拥有 持续5年，每年现值 40000元的旅游规划。
保险产品推荐
刘先生需购买一定保额的商业保险，保 额以购房支出及家庭支出为准，故推荐 定期寿险。
英大人寿无忧意外险： 42万元保பைடு நூலகம்，一年期，保费925元，持续十
方案二：量力而行，尽快买房。(首付3成） 以刘先生家庭目前的经济能力，可马上购买现值
为420000元的房子，并有能力将首付提高至3成以减少 利息支出，且退休后仍然可以维持现有的生活水平，同 时可以实现现值40000元的旅游规划。
购房规划方案选择
计算两种方案的IRR： 第一种方案的IRR为9.73% 第二种方案的IRR为6.28%
0.00% 100.00%
0.00%
62.50% 37.50%
0% 100.00%
资产比例
公积金 13%
国内基金 25%
人民币存款 62%
家庭财务比率分析
家庭财务比率
定义
比率 合理范围
建议
紧急预备金倍 流动资产/月
数
支出
100
＞3
可适当降低流动资产
投资资产比率
投资资产/总 资产
25%
＞50%
投资资产比重太小
年。
此外还可以考虑中国人寿康健卡意外险等产品 。
养老金规划
刘先生夫妇计划在60岁退休，每年的生活 费为现值24000元，则退休当年需要的养老 金为32253.99元，退休20年总共需要的养老 金在退休当年的现值为 494253.66元.
养老金规划
假设只考虑社会保险基本养老金。考虑当地当前平均工资 为3000元，基本养老金为该地区平均工资的20%。刘凯家 庭领用到80岁的养老金在退休当年的现值总额为由三部分 组成：
购房规划
目前，刘先生夫 妇暂居在前妻家 中，希望有一套 自己的房子。郭 女士希望在市中 心购买一套价值 65万元的房子， 而刘先生则认为 应量力而行，且 希望尽快买房。
购房规划
方案一：缓期购买650000元的房子。（首付2成） 根据相应的内部报酬率测算表可以得出：退休后
在维持现有生活水平的情况下，必须推迟3年才能解决 住房问题，而且在退休3年后才能还清房贷，同时退休 后只能实现现值10000元的旅游规划。
200,000
流动资产小计
200,000
国内基金
80,000
公积金 投资资产小计
40,000 120,000
自用资产小计
0
合计
320,000
合计
负债项目
金额 0
流动净值 投资净值
净值
金额
200,000 120,000
自用净值
0
合计
320,000
比率
比率 比率
62.50% 62.50% 25.00% 12.50% 37.50%
基金8万元。
• 刘先生住房公积金账户余额4万元。
• 无住房。
相关假设
刘先生年 收入成长 率为2%
贷款利率4%， 贷款首付比例二成
当地上年平 均工资3000 元/月
基本假设
通货膨胀率3%
学费成长率 3%， 房价成长率 3% 假设刘先生和 郭女士寿命可 到80岁
理财目标
子女教育——未来4年小孩学费与生活费，目标现 值1万元/年
住房规划——早日买房，中心区两居室，现值 650000元
退休养老——退休后维持现有水平
旅游规划——退休后每年一次出国旅游维持5年
家庭可支配月收入表
2008年1月份
项目
计提率
刘凯
郭亚芬
工作收入
3000.00
1000.00
养老保险 医疗保险 失业保险 住房公积金 应纳税所得额 税捐支出 可支配收入
8% 2% 1% 12%
净储蓄率
净储蓄/总收 入
49.16%
＞30%
储蓄额充足，生活压 力较小
基本状况诊断
由上述表格可以看出，您家庭年自由储蓄
1 率较高且无负债，可适当降低流动资产比重。
家庭理财资产品种单一，大部分是活期储蓄，一
2 部分投资股票型基金，投资收益率较低，建议投
资多元化。
3 鉴于目前您还没有自己的住房，毕竟不 是长久之计， 建议应该在能力范围内尽 快买房。
家庭商业保险比重为零，一旦出现事故，对家庭 影响较大。因此当前迫切需要为您和妻子购买一 定保额的商业保险。
子女教育金规划
未来4年内，供儿子大学学费与生活费， 每年目标现值10000元，则4年共需教育 金费用为 :
第一年所需教育金费用为10300元。 第二年所需教育金费用为10609元。 第三年所需教育金费用为10927元。 第四年所需教育金费用为11255元。
刘凯先生家庭理财规划
基本状况分析
理财规划目的:
规划子女教育、
购房、退休与
旅游等一般性需
求
• 客户基本情况：
• 刘凯 50岁国家公务员，税前收入 3000元/月，年终奖2个月收入。
• 郭女士50岁，已退休，退休金1000 元/月（依年通膨率调整）。
• 儿子18岁，高中毕业。
• 刘先生每月退休金为，退休前月工 资的90%。
比较两种方案，可以看出第二种方案比第一种 方案的购房目标更容易实现，不但可以立刻购置房 产，而且可在退休前还清房贷。同时由于刘先生还 需支付四年子女教育金，为保证家庭有较稳定的支 付能力，获得更多的流动资金，增加投资理财的灵 活性，我们建议采用第二种方案来实现刘先生夫妇 的购房目标。
旅游规划
刘先生夫妇打算退休后 两人一起出国旅游，每 年一次，持续五年。
• 住房公积金账户余额4万元。
• 家庭成员无任何商业保险。
• 家庭支出情况: • 目前生活费2000/月。 • 未来4年要给前妻10000元/年，分摊
儿子大学学费与生活费。
• 购房（夫妻存在分歧）。 • 10年之后的旅游支出，1年/次，持
续5年。 • 家庭资产： • 夫妻二人活期存款20万元，股票型
81.60%
240.00 60.00 30.00 360.00 710.00 46.00 2,264.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00
单位： 家庭元合计
4,000.00
240.00 60.00 30.00 360.00 710.00 46.00 3,264.00