1.什么是商业银行？它有哪些功能？商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。

链接：商业银行大部分资金来自股票发行，独立经营，自负盈亏，是经营货币资金的金融企业，活动范围是货币信用领域，商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。

商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的经融机构，而中央银行是只向政府及金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。

1694年成立的英格兰银行是历史上第一家股份制银行，也是现代银行业产生的象征。

2.商业银行的功能有：信用中介，支付中介，金融服务，信用创造和调节经济等五项功能。

3.信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

（变短为长，变少为多）信用中介是商业银行最基本的功能，有以下作用：1.）使闲散货币转换为资本2.）使闲置资本得到充分利用3.）续短为长，满足社会对长期资本的需要4.支付中介：商业银行以活期存款帐户为基础，为客户办理货币结算、存款转移、货币兑换、收付货币的行为5.信用创造：商业银行所具有的创造派生存款和信用流通工具并据以扩大放款和投资的能力。

6.金融服务：商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。

（财务咨询，信托，现金管理，金融衍生品交易服务）7.建立商业银行制度的基本原则（1）有利于银行业竞争。

（2）有利于保护银行体系的安全（3）使银行保持适当的规模这是经济全球化、金融自由化、金融全球化趋势的发展要求。

8.《格拉斯—斯德哥尔法》1933年美国颁布，颁布以来主要发达国家对商业银行能否从事证券业务有不同规定，因而也可将商业银行分为：德国式银行：既能全面经营银行业务，又能经营证券业务和保险业务，还能投资于工商企业的股票。

（欧洲大陆：德国，瑞士，奥地利）英国式的银行：通过设立独立法人公司来从事证劵承销业务，但不能持有工商企业股票，也很少从事保险业务。

（英国，加拿大，澳洲）美国式职能银行：只经营银行业务，不能进行证券承销业务。

我国是美国式职能银行。

（美国，日本和大多数国家）9.商业银行的经营目标：安全性，流动性，盈利性流动性：在不损失价值情况下的变现能力。

商业银行能随时应付客户提存，满足必要贷款的能力。

量化指标：①资产类流动性指标②负债类流动性指标③资产负债综合类指标1.核心资本：商业银行长将所有者权益称为一级资本或核心资本。

P42又有核心资本包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金，是银行真正意义上的自有资金，金融管理部规定的资本最低限额必须有核心资本来满足。

因此核心资本资本总额中所占的比重直接影响到银行的经营风险。

2.3.当贷款需求不足而存款相对充分时，银行增资的方式应以增加附属资本为主，反之，应增加核心资本为主。

4《巴塞尔协议》促进世界各国的公平竞争，增强国际经融体系的安全性。

该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。

虽然《巴塞尔协议》的规定并非具有强制行，但这是当今国际银行最重要的公约银行之一，因而对从事国际业务的商业银行来说，它具有很强的约束力。

核心：控制资本/资产的比例①表内风险测算②表外风险资产测算③巴塞尔协议的实施要求一级资本比率=核心资本/风险资产总额*100%二级资本比率=附属资本/风险资产总额*100%资本对风险资产比率=（核心资本+附属资本）/风险资产总额*100%=一级资本比率+二级资本比率巴塞尔协议重点：①资本对风险资产比率>8%，其中，一级资本比率>4%②附属资本内普通贷款准备金不高于风险资产的1.25%。

次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%6.巴塞尔协议的重要意义。

（重点p44）（1）巴塞尔协议强调借助外部信用评级确定资产风险权重，计算最低资本需要，使风险衡量更为客观，除了考虑信用风险外，还考虑了市场风险、操作风险等的影响，使银行风险管理实际的范围更广，使风险计量更为谨慎、周密，方法更科学。

（2）监管当度对银行的严格评估和及时干预，硬化对银行风险管理的监管约束，使银行资本水平与实际风险相适应。

（3）巴塞尔协议更强调银行资本管理的透明度和市场约束，银行及时的想社会披露信息，有助于提高外部监管的可行性和及时性。

这些方面都能够促进银行业的发展，对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义5银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度，同时，银行现有资本或新增资本的构成应该符合总体经营目标或所需新增资本的具体目的。

因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。

资本数量的充足性受银行经营规模和金融监管部门管理规定等因素影响，难以界定。

P42第三章1.边际存款成本（计算）P75边际存款是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

计算公式：边际存款成本=（新增利息+新增营业成本）%新增存款资金2.简述存款创新的原则和存款商品的营销过程？原则（1）规范性原则（2）效益性原则（3）连续性原则（4）社会性原则营销过程如下：p77（1）研究确定客户的金融需要（2）根据研究成果规划新的服务或原有服务（3）定价和促销3.简述商业银行短期借款的渠道和管理重点？（1）同业借款又称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。

主要用于支持日常性的资金周转。

（2）向中央银行借款方式是再贷款和再贴现。

再贷款是指中央银行向商业银行的信用放款，也称直接借款；再贴现是指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。

（3）转帖现是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。

（4）回购协议是指商业银行再出售证劵等金融资产时，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证劵，以获得即时可用资金的交易方式。

通常只有一个交易日。

回购证券的价格不会低于卖出价格，一般是在相互高度信任的机构间进行，并且期限一般较短，我国规定回购协议期限最长不得超过3个月。

（5）欧洲货币市场借款（6）大面额存单管理重点：1）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。

2.）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。

3）通过多头拆解的办法将借款的对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。

4）正确统计借款到期的实机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。

第四章1.现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

包括：（1）库存现金（2）在中央银行存款（法定存款准备金，超额存款准备金）（3）存放同业存款（4）在途资金作用：（1）保持清偿力（2）保持流动性2.基础头寸的概念：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和（可以随时动用，一切资金清算的最终支付手段）3.商业银行现金资产的管理原则：（1）总量适度原则（2）适时调节原则（3）安全保障原则(P101)4.影响商业银行库存现金需要量的因素：（1）现金收支规律（2）营业网点的多少（3）后勤保障的条件（4）与中央银行发行库的距离交通条件及发行库的规定（5）商业银行内部管理（P102）5.最适送钞量的测算：（计算题p103）T=C.Q/2+P.A/QT表示总成本，A 表示一定时期内的现金收入或现金支出量，Q表示每次运钞数量，P 表示每次运钞费用，C表示现金占有费率，A/Q表示运钞次数，Q/2 表示平均库存现金量，P.Q/2表示全年运超总费用，C.Q/2 表示库存现金全年平均占用费用微分法求总成本为极小值的运钞量：Q=2A.P/C的开平方(P104)6库存现金需要量的匡算（1）库存现金周转时间（2）库存现金支出水平的确定.7.影响超额准备金的因素：（1）存款波动，（2）贷款的发放与收回（3）其他因素对超额准备金的影响：—是向中央银行借款的因素，二是同业往来因素，三是法定存款准备金因素，四是信贷资金调拨因素（109）8. 超额准备金的调节（1）同业拆借（2）短期证券回购及商业票据交易（3）通过中央银行融资（4）商业银行系统内的资金调度（5）出售其他资产（P109）9.同业存款需要量的测算（计算p111）第五章1. 贷款承诺费：是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没使用的那部分资金收取的费用。

2. 补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。

包括：（1）按实际贷款余额计算的补偿余额（2）按已承诺而未使用的限额计算的补偿余额3. 确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？答：贷款抵押率又称垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。

1.贷款风险。

贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反比方向。

风险越大，抵押率越低；风险小，抵押率可高些、2.借款人信誉。

一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些。

反之，抵押率可高些。

3.抵押物的品种。

由于抵押物品种的不同，它们占管风险和处分风险也不同。

按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些。

4.贷款期限。

贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承担的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。

而抵押期较短，风险较大，抵押率可高一些。

4. 银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？1.票据贴现的审批持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现，应提交贴现申请和贴现票据。

银行接到贴现申请后，要从以下几个方面进行认真的审查：（1）审查票据的要式和要件是否合法。

（2）审查票据的付款人和承兑人的资信状况。

银行为保证贴现款项的安全收回，应当收贴具有优良信誉的企业和银行作为付款人和承兑人的票据。

（3）审查票据期限的长短。

商业上买卖赊账的付款期限都有一定的时间限制，由此产生的票据也应当有时间的限制。

一般商业汇票的期限应在6个月内，最长不超过9个月。

超过这个期限的票据，银行一般不应收贴。

（4）审查贴现的额度。

贴现的额度一般不得超过贴现申请人的付款能力。

因为，贴现票据的偿付虽以付款人最为重要，但贴现申请人也有责任。

当付款人拒付时，银行需要向贴现申请人追偿。

如果贴现申请人没有足够的财力，银行贴现将面临风险。

银行通过上述审查，最终作出是否收贴的政策，再经过银行内部的审查、审批程序后，办理贴现手续。