关于结算、付款、变更、签证的相关规定

一、工程结算

1.1.工程结算流程

1.1.1.工程竣工验收合格且竣工图绘制完毕并经监理单位、项目工程部审核通过后，二级开发

公司成本控制部（成本组）下发结算通知单，施工单位编制结算书，准备竣工结算资料。

1.1.

2.项目工程部对施工单位上报的竣工结算资料进行审核，填写《工程结算资料交接单》，经

部门负责人、主管副总签字确认后，成本控制部（成本组）签收，并接收相关资料。

1.1.3.成本控制部对结算所需资料整理，包括但不限于以下内容：

1）招标文件、招标文件答疑、中标通知书；

2）中标单位的投标文件和评标过程中的对清标文件确认和澄清；

3）施工合同及补充协议；

4）工程竣工验收资料；

5）工程档案移交的建设单位确认文件；

6）建设单位确认的施工组织方案；

7）竣工图纸；

8）施工图纸、图纸会审纪录；

9）设计变更和现场签证的资料；

10）甲供材料领用量确认单；

11）建设单位限价材料设备通知单；

12）工程质量、安全、现场文明施工和工期奖罚通知单及其他相关资料；

13）施工单位的结算书。

1.1.4.二级开发公司成本控制部（成本组）根据上述资料对施工单位的结算书进行审核，项目

工程部配合，形成初审意见。并与施工单位进行谈判形成结算意见书，修改结算书。

1.1.5.二级开发公司成本控制部（成本组）填写《工程结算审批表》提交相关部门及工程副总、

财务副总会审后，交总经理审批。

1.1.6.二级开发公司审核时限

二级开发公司审核参考时限表：

1.1.7.核减造价后的处理

二级开发公司总经理、成本控制部（成本组）以及财务副总可共同委托工程造价咨询单

位审核竣工结算。承包单位报送的结算造价最终核减额在审核总价5%以内（含5%）的

造价咨询酬金由建设单位支付，若结算造价最终核减额超出5%，则超出部分而引起的造

价咨询酬金增加部分由承包单位支付；若承包单位报送的结算金额超出最终审定结算金

额10%（含10%）时，承包单位除支付造价咨询酬金外，二级开发公司可进一步扣款（扣

款比例、金额各公司自定），直至取消今后对银泰工程的投标资格。

1.2.工程结算三级审核

1.2.1.集团对项目结算实行三级审核。三级审核是指集团为了监督项目结算，有效地控制项目

成本，对项目开发过程中二级开发公司签订的工程类合同（不含行政事业性收费等无合

同费用）的结算进行三个层次的审核，以达到最大限度地保障集团经济利益的目的。一

级审核指二级开发公司委托造价咨询机构的审核，二级审核指二级开发公司成本控制部

（成本组）的审核，三级审核指集团成本管理中心（成本组）委托造价咨询机构的审核。

集团成本管理中心（成本组）根据情况可以委托造价咨询公司进行交叉审核，并对审核

结果抽查复核。对于纳入三级审核范围的结算，集团成本管理中心（成本组）未出具审

核意见之前，二级开发公司不允许出具结算报告。

1.2.2.三级审核的适用范围

1）结算金额在500万元（含）以上的单项工程类合同；

2）超目标成本的工程类合同。

1.2.3.三级审核的工作流程

1）二级开发公司内部完成工程结算审批流程后，按三级审核范围将全部结算资料、《合同结算书》和《工程结算审批单》报集团成本管理中心（成本组）进行三级审核；

2）集团成本管理中心（成本组）对合同结算进行三级审核（可视情况委托造价咨询机构配合，其间可能需要与二级开发公司、合同相对方以及进行一级审核的造价咨询机构

进行必要的沟通与核对）并出具《项目工程结算三级审核会签单》，二级开发公司根

据集团批复意见与合同相对方签署《工程结算造价确认书》，如合同相对方对集团批

复意见存有严重不同意见，集团成本管理中心可视情况参与进一步谈判工作；

3）《工程结算造价确认单》签署后，二级开发公司成本控制部总结合同结算的全过程和重要事项编制《合同结算审核报告》，经二级开发公司内部审批通过后提交集团成本

管理中心备案。

4）凡结算完毕的合同付款，必须以《工程结算审批单》和《工程结算造价确认单》为依据，依据不全者不得付款。

1.2.4.三级审核的质量控制

1）《合同结算审核报告》的评判标准

造价咨询机构出具的《合同结算审核报告》应清晰、明确，结算审减额的计算应当依

据充分、结果准确，能够有效地帮助二级开发公司与合同相对方进行谈判并达成一致

意见。如果造价咨询机构不能出具达到造价咨询合同约定标准的《合同结算审核报

告》，应当根据合同约定承担违约责任。

工程结算资料交接单

序号：

成本控制部：

本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请安排办理工程竣工结算。

根据工程现场实际情况及工程（配套）部对结算资料的审核，现就下列事项（须说明：1.结算范围是否属实；2.合同签证变更之外的增减款事项；3.工程进度及遗留问题；

4.合同违约；

5.施工现场清理；

6.甲供材料；

7.隐蔽工程；

8.其他）进行说明，请在结算时予以考虑：

结算资料清单：

□招标文件、招标文件答疑、中标通知书；

□中标单位的投标文件和评标过程中的对清标文件确认和澄清；

□施工合同及补充协议；

□工程竣工验收资料；

□工程档案移交的建设单位确认文件；

□建设单位确认的施工组织方案；

□竣工图纸；

□施工图纸、图纸会审纪录；

□设计变更和现场签证的资料；

□甲供材料领用量确认单；

□建设单位限价材料设备通知单；

□工程质量、安全、现场文明施工和工期奖罚通知单及其他相关资料；

□施工单位的结算书。

□其他

1.

2.

项目工程部（签字）：主管副总（签字）：

成本控制部签收：

日期：年月日