银行风险评估报告银行风险评估报告运行风险状况评估报告分行运行管理部：按照总会计岗位职责要求，分理处对运行管控业务核算质量情况，业务运行质量及风险控制能力进行网络连接了评估，现将评估情况报告如下：运行业务质量分析（）监督中心查询查复情况监督中心下发的查询查复总计笔，均在规定的时限内核实后查复。

其中黄金交易真实性核实笔，错帐冲正业务笔。

（二）错帐冲正及反交易情况本期差错内容多数是凭证审核少部分及本人账信息核对方面的问题。

今后应仅限于存在的问题，认真做风险分析组织工作；针对本行实际情况，组织学习培训活动，提高本人点业务经办及的业务质，减少错账冲正及反交易等风险事件的发生概率，防风险因素事件的发生。

（三）本行日常检查情况通过报表系统及业务运行系统风险管理系统的监测，会计科目使用账户管理中不存在问题。

不存在私设会计科目现象，不存在串用错用各行现象。

经查我行能够正确使用表内表外科目。

1-2月份未开立表内表外户。

核对内部对账，返传报表中上存备付金户般借款户余额与清算中心每日下发余额核对表逐日相符滚勾。

开立对帐户个人结算和能够严格执行实名制和反洗钱制度要求，柜员对大额存取款业务能够按照反洗钱制度规定进行仔细甄别和确认，每日总登陆风险监控系统对大额交易可疑交易进行甄别补录，无逾期数据。

二执行制度及内控管理情况（）运行制度行政管理专业内控制度建设情况通过对各项业务操作方式的现场监督检查情况分析，分理处在各项业务的两项开展上，基本上能够认真执行相关制度规定，严格按操作规程进行各项业务补救，无重大差错事故及经济案件发生。

但在具体业务操作方法上，还存在些问题。

是习惯代替制度重营销轻核算的问题，长期存在不规操作现象；二是个别柜员业务操作不细致的问题，特别是办理业务时对凭证内容与机内存档信息未进行认真审查核对，的直出现差错问题频次较多，在各级业务检查时总会出现这样或那样的问题，核算质量有待进步提高。

（二）运行管理人员履职情况经检查，分理处的营业经理能够做到按规定履行履行监督授权职责，在审核进行业务审核授权时无论多忙都能认真审核每笔业务，切实履行事中监督许可守关把口的职责。

各级管理人员应加强业务事项的检查，按照规定的频次加强对存现金会计要人员交接日常业务进行检查，防止和杜绝各类案件的发生。

（三）市场风险控制能力情况分理处能够高度重视日常风险管理，每两月月底至少召开次案防及内控分析例会，总结分析业务检查及日常工作的问题，并零点对其业务相关风险点或进行剖析，能够切实解决业务实际中存在的问题。

检查人员能够按内控要求对业务及时进行检查，对发现的各种问题能够及时指正和落实整改。

坚持晨训制度，对日常业务规章制度需要进行学习，对本行和上级行检查的问题能够及早纠正和整改。

年初对本行内控制度建设职责等进行了全面梳理和或进行补充修改，使分理处风险控制能力进步提高。

三评估结论管理人员能认真执行各项规章制度，夯实内控基础，加强内控建设，反交易系统风险错帐冲正等风险事件没有构成对资金及其他的风险。

对反交易及差错业务重要风险事件整改经理能认真核对并进行营业核实。

运行财务人员能够认真履职，确保各项业务健康稳健运行。

特此报告。

扩展阅读：外资银行风险评估报告**中国（中国）有限司风险评估参考资料二：外资银行风险评估总结报告机构名称：**中国有限司评估内容：全面风险评估监管员：评估时间：年月**中国（中国）有限司风险评估.整体风险情况1.整体风险评级（低）该行于**年**月**日经银监会批准正式设立。

业务发展积极，除了大型企业中资龙头企业外，中本人企业中小企业和微本人企业也是客户重点；行业上，确定了大力发展确定房地产业的构想；产品上努力推介各类个人资产业务，如按揭，转按，加按，持证抵押等。

但该行大体上控制比较严谨，分支机构的增设比较稳定，员工人数缩减也没有那么迅猛。

不足的是：人员本人制较紧，对中后台控制部门有定影响。

但该行风险管理政策措施对投资业务线的授权比较严格，风险偏比较审慎，对中国的风险限额并没有不因为改制而增加，因此整体风险评级为低。

2.整体违约风险发展趋势（上升）该行在综合风险发展趋势为“上升”。

1 业务发展策略积极，但人员的配特别是中后台的配不足。

今年，根据监管意见，该行适当增加了合规与内部审计的配，并将既存控制部门职能部门与内审部门分离，强化了内部审计职能。

2 今年以来客户投诉较多，面临声誉市场风险有所上升。

上半年，下发监管意见后，该行个人理财业务管理有所加强。

但随着理财管理业务亏损不断扩大，近期针对其理财产品的投诉有所增加。

3 随着经济下行适当调整，该行在不良贷款呈上升趋势。

信用风险明显增加。

4 随着员工人数增长，对员工的教育和监督需要加强，对分支机构的管控需要加强。

该行**分行出现仿冒客户签字的行为，暴露出监督制约以及激励机制不足。

另外，银行业务外包事项有增多趋势，操作风险呈现上升势态。

5 流动性风险方面。

随着母行危机，近期大客户转移资金的本周迹象明显，需关注市场利率风险。

风险评估矩阵摘要注记风险种类信用风险市场风险流动性风险操作方式风险法律风险声誉风险策略风险整体风险内在风险水平低低中中低中中低风险管理能力可接受可接受可接受需加强可接受可接受可接受可接受整体风险状况接受可接受可接受可接受可接受可接受可接受可接受风险发展趋势上升稳定上升上升稳定上升上升上升**中国（中国）有限司风险评估Π.单个风险评估3.信用风险3.1内在风险水平（低）3.1.1信贷组合信贷资产组合整体分散。

**年**月**日，资产总额***亿元人民币，各项贷款***亿元人民币，占资产的39.5％，同期外资法人银行各项贷款占比多数达60％。

非企业信贷资产较多，包括投资173亿元人民币，占**％；拆放同业**亿元人民币，占比14.3％；存放央行**亿元人民币，占比18.1％。

除了拆放同业承受的是商业信用风险外，投资存放央行主要是政府机构信用。

公司资产组合较为分散。

3.1.1.1产品类型信贷产品主要用途类型：普通贷款。

贸易融资贴现个人按揭个人无抵押贷款。

**年，银行对企业信贷有所控制，增长明显放缓；个人信贷增长较快，目前个人信贷尚未出现不良贷款。

单位：亿元各项人民币贷款普通贷款贸易融资贴现个人按揭个人无抵押贷款3.1.1.2信贷余额和增长单位：亿元人民币时间**年12月**年12月**年12月**年12月31日余额**年12月31日余额占比占比与同年年初相比而言，个人信贷明显增加。

贴现保持稳定，贸易债券融资略有增加。

资产本期值同比各项贷款合计人民币各项贷款本期值同比本期值去年同期法币各项贷款本期值同比同比**年10月**中国（中国）有限司风险评估3.1.1.3信贷评级分布**年10月贷款五级分类单位：万元人民币项目各项贷款正常关注类次级类可疑类损失类人民币外币本外币合计占各项贷款比从五项贷款评级看，**年10月末，正常类贷款**％，不良贷款0.68％。

不良贷款中主要是次级贷款，原因为10月份新增了笔**次级，余额为**元，从而使不良贷款迅速增加。

3.1.1.4行业多样性**年9月30日行业分布表行业制造业批发和零售业金融业租赁和商务服务业交通运输冷链和邮政业个人餐饮业贷款住宿和餐饮业居民服务和其他服务业房地产业余额（元人民币）占比56.3％10.4％8.9％4.1％2.5％2.1％1.2％1.2％0.78％**金融行业分布以制造业为主，占比56.3％；其他行业均占比较本人。

房地产行业仅占0.78％，行业风险较分散。

但随着全球纺织业的萎缩，面临预计汇丰面临信用风险增加。

3.1.1.5国家风险该行客户以跨国帮办为主，占授信比重为**％；其余为东南亚国家客户，占比**％；**国内大型企业；中本人企业和零售客户占私下里比**％。

跨国司和南亚客户也是中国本地外商投资企业，既受到母司影响，但受中国国内经济经济政策影响更大更大。

外资银行在岸客户的特点，使得其国家风险集中在中国。

但银行对整个国家风险有定限额管理，通过对中国子司的风险资产设信用额度，控制在中国的整体违约风险。

**中国（中国）有限司风险评估3.1.1.6借款人组成见上。

3.1.1.7大额风险集中度**年9月末，**最大10家集团客户票据情况如下：单位：万元人民币不可期末报告期内表内授信报告期末表外授信报告撤销贷款余额的承诺及或有负债合计不含“其他表外项目”的表内外授信合计授信余额(D+K+L)占资本净额比例客户名称最高风险额十大集团户授信呈下降趋势，均低于最高系统性风险额。

最大户占比为**％，十大户累计**％。

十大户中，除美联信为关注，其他均为正常。

银行信用风险管理较为审慎。

最大户占比最大十户占比3.1.1.8贷款期限分布单位：亿元人民币1年以内1年至5年5年以上有所减少。

**.9月**.12月**.03月**.6月**.9月**.12月**.12月从贷款合同期限看，5这两项年以上的各项抵押贷款有所增加，年以内保持稳定，年至五年的**中国（中国）有限司风险评估3.1.1.9不良贷款的水平和发展趋势万元不良贷款次级可疑损失不良贷款率年初仅0.23％。

3.1.1.10拨备充足率**贷款损失准备的计提充足。

该行按照旧有企业会计准则，于税前对所有授信业务按照单笔测试与组合法计提准备，税后民企则按照金融民营企业会计制度，计提般风险准备。

**年10月末，准备充足率达185％。

3.1.1.11担保覆盖率担保类型抵押贷款担保贷款信用贷款抵押且担保贷款各项贷款合计**.10月12.9％28.9％56.4％1.8％100％**.12月12.5％38％49.5％0100％12月3.1％41.2％55.7％0100％12月0.5％37.8％61.7％0100％**.09月**.12月**.03月**.06月**.09月**.10年末不良贷款呈上升趋势，其中该行核销了2115万元人民币的不良贷款。

不良贷款率为**信用贷款占比与**相比有所下降，与**年12月末相比增加。

主要原因是**年，该行大量发展中健康发展本人企业信贷投放，中本人企业信贷核心以抵押担保为主，因此**年抵押担保率较高，信用贷款整体而言有所下降。

随着**年陆续出现中私下里本人企业不良贷款，该行对中才本人企业信贷有所控制，大企业授信占比有所提高，而大企业主要以信用贷款为主。

3.1.2非信贷业务3.1.2.1非信贷业务的资产银行机构余额和复杂性**非信贷资产主要是投资拆放同业和存放中央银行，产品较为简单。

单位：亿元人民币科目名称投资银行业务拆放同业存放中央银行款项资产投资总计合计占比**中国（中国）有限司风险评估3.1.2.2银行同业业务银行同业主要是与保留中国建设银行分行和境外**往来，为内部负债，风险相对较本人。

3.1.2.3证券投资交易和承销该行证券金融投资主要是央行票据和政策性银行金融债。