财务费用预算
决策支持
销售费用预算
制造费用预算
直接人工预算
材料采购产预算 渠 客 品产品成道本预算户 盈盈盈 利利利 预预预 测测测
预预算算分总析表和
事
业
部
盈预计损益表 利
预预计资产负债表 测
财务预算
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预算工具问题
•信息孤岛； •无流程管理； •不易于维护； •版本控制； •审计线索； •计划无法涵盖很多的维度； •对大量数据的处理能力； •和多种源系统数据的整合； •无法支持灵活的分析工作； •预算方法不一致； •经验和知识不能共享。
之前
合并周期长，大量人力投入 报表明细程度不够 无管理合并报表信息 会计科目不统一 无流程管理，审计线索弱
之后
财务合并报表工作的人员减少50%+ 缩短了财务报表合并的时间 实现了科目和数据的统一 提高报表明细程度，月报向年报看齐 有效支持美国萨班斯法案的要求
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提高收入 控制成本 控制费用 提高目标渠道销售质量 打造金牌客户
滚动 预测
规划
分析 报告
沟通
目标
目标 分解
预算 协 调 预算
控制
编制
关键绩效指标
新产品的销售量与收入 新产品研发数量与质量 锻造品牌价值与魅力指标 产品质量指标 产品系列销量 产品系列价格 固定成本 可变成本 营业费用 管理费用 目标渠道销售数量与收入 客户忠诚度
数据集成服务
合并报表 系统
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2 数据查询和录入
• 数据集成到报表合并系统之后，公司财务人员可以通过Web登陆系统，检 查数据的准确性和完整性。用户界面友好，易用性高；
• 各公司财务人员在系统中执行对帐 等功能；
• 公司财务人员还可在系统中通过日 记帐或者手工录入的方式补充数 据，如部分业务数据、报表附注信 息等；
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全球领先的Oracle 企业绩效管理系统
Web
办公系统 桌面工具 移动计算 嵌入应用程序
绩效管理应用
战略管理 财预务算管绩理效盈管利理性软管理件 财务合并
运营商务智能管理软件
商务智能基础
融合中间件
OLTP与ODS系统
数据仓库/ 数据集市
Essbase
SAP, Oracle, Siebel, Excel PeopleSoft, 定制管理软件 XML
卓越运营
Time
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制胜策略: Oracle实现卓越管理的进阶
利益攸关者环境
市场模型
业务模型
业务计划
业务执行
运营结果
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全球领先的Oracle 企业绩效管理系统
Web
办公系统 桌面工具 移动计算 嵌入应用程序
绩效管理应用
战略管理 财预务算管绩理效盈管利理性软管理件 财务合并
运营商务智能管理软件
商务智能基础
卓越管理：Oracle计划预算解决方案
企业预算管理存在的问题
• “预算不准”，不能在管理中发挥应有的指导作用，成为企业预算实 践中所面临的主要问题；
• 而这仅是预算问题的表象，预算问题体现在深层次的认知、流程及 系统技术上的问题。
预算 不准！
预算认知问题 预算流程问题 预算系统问题
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全面预算管理
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Planning支持全面预算管理的各个环节
滚动 预测
战略 规划
沟通
分析 报告
目标
目标 分解
协调
预算 控制
预算 编制
战略规划(中长期战略和目标设定）
公司层面的综合业务规划，包括：战略规划、市场规划、IT规划和人力资 源规划等。这些规划指导业务部门的工作重点及方向
目标分解
整个公司各级管理层给其下级单位设定分解后的业务目标。各层级业务单 位根据目标制定业务计划、提出投资需求
制造 零售 生命科学
金融服务
服务业、 运输和建筑 中小企业
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中国财务合并报表用户
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中国联通：通过Oracle报表合并解决方案 满足三地上市报表的要求
中国联通是国内最大的移动运营商之一，成立于1994年。全国 30个省、自治区、直辖市设立了300多个分公司和子公司 ，目 前在纽约、香港、上海三地上市。
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2. 目标分解
融合中间件
OLTP与ODS系统
数据仓库/ 数据集市
Essbase
SAP, Oracle, Siebel, Excel PeopleSoft, 定制管理软件 XML
业务流程
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在企业绩效管理领域处于领先地位
Gartner: Magic Quadrant for CPM Suites, 2007
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企业绩效管理全球10,000 多个用户
Oracle财务报表合并及预算管理解决方案
2008年8月 高级售前顾问：郭浩
企业管理者面临的挑战
我们如何行动
全球竞争 并购重组 合规性 。。。。
我们如何应变
2
运营流程已经被很好地定义出来了，这也是为
什么客户已经实现了ERP/CRM/…
公司调核查心投基资础
人力资源管理
产品研发 技术研发
采购付款
采购
• 可以将表单导出到Excel格式编辑 完成后再导入表单，提高用户操作 效率。
} 轻松添加 注释、附件
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3 流程管理
• 系统提供内置的工作流管理，合并用户在一个系统中实现合并数据的提 交、审批、发布等过程；
• 可以结合文字说明、附件等功 能，提高流程管理的效率；
• 系统提供自动验证的功能，确保 下级公司所提交的数据是完整和 准确的数据；
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缩短报表周期、提高合规性： Oracle 财务报表合并解决方案
典型的财务合并流程
底层单位
中间层级
总部合并
SAP、 Oracle、用友等
输入/导入 提交 验证
业务系统
输入/导入 提交 验证
系统外数据
输入/加载 提交 验证
批准 拒绝
批准 拒绝
批准 拒绝
流程 • 审查 • 批准 • 调整 • 外币转换 • 抵销 • 合并
覆盖全部经营活动、全员参与、全程化、多角度、多场景 模拟、滚动预测
战略目标分解
销售预算 多角度应预收算帐款编预制算
预计现金流量表
运营计划 营营业业预预算算
资资本本预预算算
管理控制
生产预算
库存预算
销 人采力资生源预算其 售 购 产他 业 管业理费组用预算业 务 资长长务收期期益投投预资织资算及及投投务 预 预 预预 算 资新算预增算固算及定折资旧产算投
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5. 分析报告
• 动态、多维分析； • 提供图形化的分析工具； • 提供HTML，PDF，Excel等
多种输出结果； • 和Office双向连接； • 灵活地整合不同系统。
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5. 分析报告
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Oracle Hyperion Financial Management的好处
• 对数字有信心 ——针对所有数据的单一集成解决方案（FM+FDM），借助全面 的审计跟踪和验证流程，缩短了处理时间，提高了准确性
预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）
根据设定的目标以及详细的工作计划预测完成这些目标、计划所需的资源 （市场、员工、资金等）、成本、投资，编制及审核、下达年度预算
预算控制
根据年度和滚动预算对公司实际运营发生的业务活动及费用进行控制。以 实际达成预算。
分析、报告（目标完成情况跟踪分析）
客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录 的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关 注“例外”事项的管理
之后
缩短合并周期 集团财务部工作效率提高，更多的时间
进行财务分析、辅助决策 有效的流程管理 统一的会计科目和匹配关系 有效的校验
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Oracle 报表合并报表解决方案：
1 数据集成 3 流程管理
2 数据查询 和录入
4 合并计算
报表合并
5 报表和分析
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1 数据集成
• Oracle EPM提供数据集成服务工具，可以实现将不同的系统导出的数据文 件自动导入到Oracle报表合并报告系统；
• 提供各种不同的适配器，可以实现和不同ERP系统的数据连接； • 数据集成可以部署为Windows Exe或者Web的方式，可以由业务用户来触发
数据集成的操作； • 可以接受Excel或txt等文件格式的导入； • 通过数据集成，可以帮助客户减少数据准备的工作量，减少手工操作的错
误，提高合并工作效率。
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Oracle计划预算解决方案部分用户
中国海洋石油有限公司
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中国海洋石油：借助Planning实现全面管理
中国最大的海上石油及天然气生产商，也是全球最大的独立油 气勘探及生产公司之一，并且是印度尼西亚海上最大的原油生 产商
需求
手工操作的预算编报，成为提高预算 管理水平的“瓶颈”，难以满足公司现代 管理制度的要求；
要求 自动汇总能力缺乏,数据变更风险加大 管理报告形式单一,难以支撑分析预测
之后
缩短了预算编制周期、提高了企业的敏捷 性和对市场变化的快速响应
实现全面预算管理，从单位、产品、新旧 品、客户等多角度进行预算编制和分析
自动进行各单位、地区的数据汇总，编制 滚动预测
灵活、丰富的报告形式，满足各层用户的 信息需求
业务流程
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前所未有的实力 Oracle Hyperion Financial Management
• 财务合并方面名列第一 • 管理报表编制方面名列第一 • 集成的财务平台方面名列第一 • 数据质量管理方面名列第一 • 法规遵守方面名列第一