企业经营产品多而不专、投资步伐过快，资金需求大
谨慎介入
处于经营衰退期
企业已经营多年，通过对企业近年经营情况分析认为企业目前已经处于衰退期，应谨慎介入。
关联交易占比大，与关联方资金混用明显，大量资金体外循环
在企业基本面良好的情况下，可在追加关联企业担保、借款人及关联企业的主要结算业务转至我行叙做的前提下适当考虑支持，严格依据对应采购及销售合同设定用款期限，分笔放款。
2、制造业企业应尽量选择其产品处于整个产业链上游的企业。
3、对于多年为大型优质企业配套的公司，若订单稳定，可考虑适当支持。
人民币升值及出口退税率下降给出口企业带来很大的经营风险
了解企业主要出口产品近年出口退税率的变化情况，若连续下调，表明国家在控制此类产品的出口；了解企业往年利润的构成情况，分析人民币升值、出口退税率下降后企业是否还有利润空间。对于原先利润主要来源于出口退税的企业，而且其出口产品的退税率不断下调，此类企业不予支持；
规模小，生产工艺先进性不强，产品知名度低、依附性强，市场竞争能力特别是主导市场的能力较弱
叙做对象为经营时间较长、多年经营规模稳定且有增长，盈利情况处同行业水平、客户资质良好的公司。
原材料价格涨幅大
1、重点分析企业与客户间签订的销售合同是否有相应的调价条款，若合同中明确了公司产品的销售价格根据原料价格的波动幅度相应调整，此类企业应具有一定的成本转移能力；通过以前年度以及当前年度的进项发票查看企业主要原材料价格的波动幅度，通过以前年度以及当前年度的销项发票查看企业主要品销售价格的波动幅度，若为正相关且幅度基本匹配，此类企业应有能力消化原料价格上涨带来的压力。
管理风险
产权不清、家族性质非常浓厚、管理制度很不健全、经营管理混乱
谨慎介入
政策风险国家政策重点调控行企业以及为此类企业配套的企业谨慎叙做
重点污染源企业，环保手续不齐全
不支持
经营风险
借款人成立不足2年，股东从事相关行业时间长
对于此类企业，要了解股东以前经营企业的产品、经营模式、经营情况，判断股东设立借款人的目的。
主要风险点
控制措施
道德风险及信用风险
部分中小企业信用、法律意识淡薄，偷逃国家税收现象较普遍，逃废银行和其他债权人债务的现象仍有发生，伴生信用风险的因素仍有一定基础
应由企业提供纳税申报单，核查企业纳税情况；对于公司贷款卡资料及实际控制人个人征信报告出现不良记录的，应切实了解逾期原因，在非主观恶意、不良债务全额归还的前提下才可考虑授信
财务风险
报表不审计、财务连续性性差、帐务处理方式违背会计准则
通过查询企业主要结算银行对帐单、增值税发票、纳税申报单，核实企业的财务情况，若公司不能对重要科目的重大变化做出合理解释，且违背会计准则的记帐方式性质严重，应对此类企业谨慎授信。
偿债能力、资产营运能力、盈利能力
参考同行业数据，若各项指标大大低于行业平均水平，不予支持。
现金流情况。
坚持“现金流至上”原则。衡量企业还款能力最核心的指标是企业的经营性净现金流量，在与中小企业进行信贷合作的全过程中，必须时刻关注和把握企业的资金流动方向，合理安排贷款品种、期限、回收方式等。
担保风险
抵押率偏高、变现能力差
对于超抵押率授信及丙类担保授信的企业，应具备产品有发展前景、经营管理规范、利润率较高、现金流较为充沛的企业。