中国商业银行管理制度讲义
一、中国商业银行的概念
商业银行是以经营存、放款，办理转帐结 算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金 融企业。
1、商业银行的经营目标是盈利，还是盈 利性、流动性和安全性的统一。
2、是否同时经营存款、贷款业务的才是 商业银行。
二、商业银行的构成
1、商业银行包括国有独资商业银行、股份制 商业银行、城市合作银行三大部分。 2、国有独资商业银行是由国家专业银行演变 而来的。到1996年末，国有独资商业银行资 产占全部金融机构资产的70%。但它们的市场 份额呈下降趋势，四家银行各项人民币存款 和贷款占全部银行存款、贷款的比重已由 1985年的90%分别下降到1995年末的84.8%和 78.5%。
(6)由于分支银行制使银行数减少，便于国家控制 和管理。
分支银行制的缺点
(1) 分支银行制易于加速大银行对小银行的吞并 ，形成金融垄断；
(2) 分支银行制管理层次较多，管理的难度较大 ；
(3)分支银行对地方经济的发展缺乏较高的关切 度，而且是在较大范围内调度资金，不利于 地方经济的发展。
中国商业银行的组织形式
一般商业银行的资产负债表
现金资产 存款准备金 库存现金 在途资金
贷款----被动性资产 投资----主动性资产
股东权益 资本金 公积金 公益金 未分配利润
存款--被动性负债 借款--主动性负债
中国商业银行的业务结构
存款业务 按存款对象可分为单位存款和储蓄存款。单位存款
按其存款期限和资金性质可划分为活期存款、定期 存款和财政性存款三类。财政性存款的资金来源一 是单位上交财政的税金，二是财政进行的资金分配 。财政性存款包括国库存款、地方财政预算外存款 、机关团体存款、部队预算内存款等。
中国商业银行组织形式的特点
1、商业银行设立分支机构有严格限制，主要是商业银
行总行要按规定拨付营运资金，拨付各分支机构营运 资金的总和，不得超过总行资本金的60%。 2、采用总分行制的商业银行，对外是一个独立法人，一 律不得设置具有独立法人资格的分支行。分行之间不 应有相互存贷的市场交易行为。 3、1986年前除中国银行外，实行三级管理、一级经营的 管理模式－－国有商业银行的总行、省级分行、计划 单列市分行、地区中心支行是一个管理机关，只有县 支行、县级市支行、市区支行办事处以下的机关直接 经营业务。 1986年以后，改变为统一管理、逐级核算 、分级经营。
三、商业银行的设立条件
1、中国对商业银行的设立实行批准制，而不像一般工 商企业实行登记制。未经批准，任何单位和个人不 得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不 得在名称中使用“银行”字样。
2、设立商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币 ，城市合作银行的注册资本、农村合作银行的注册 资本最低限额分别为1亿元和5000万元人民币。-《 公司法》《商业银行法》
3、高级管理人员要符合《金融机构高级管理人员管理 暂行规定》的要求。
四、商业银行的一般组织形式
1、 商业银行的组织形式，即商业银行在社会经济中 的存在形式。一般而言，主要有单一银行制和分支 银行制
2、单一银行制又称单元银行制，它是指商业银行业 务由各个相互独立的商业银行经营，商业银行不设 或不允许设分支机构的一种组织形式。
分支行制的优点
(4)分支行之间可以相互调剂资金，既能增强银行 总体的安全性，又能提高银行资金的运用效率 ，银行资产可以在地区之间实行有效的组合， 从而大大降低银行风险；
(5) 实行分支银行制的商业银行可以实行高度的 专业化分工，从而大幅度提高工作效率；
(5)分支银行制在一定程度上克服了地方干预，并 使金融业突破地域界限，更好地为经济运行提 供服务；
二、商业银行的构成(续)
3、股份制商业银行主要有交通银行、深圳发展银行、 中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、投资银 行(已被光大收购)、招商银行、广东发展银行、福 建兴业银行、上海浦东发展银行、中国民生银行等 。股份制商业银行股本以企业法人和财政入股为主 ，业务发展很快。
4、城市合作银行虽然冠以“合作”两字，但实际上也 属于股份制商业银行，它是在对城市信用社清产核 资的基础上，通过吸收地方财政、企业入股组建而 成。现在一般都改为某某市商业银行。
中国商业银行的业务结构
借入资金主要有 向人民银行借款— 再贷款：年度性借款、 季节性借款和日拆性借款三类 同业拆借--头寸拆借和为弥补信贷资金缺口 而进行的资金拆借：救急和救穷； 再贴现 转贴现
3、银行管理层次少，具有独立性和自主性，其 业务经营具有较大的灵活性。
单一银行制的弱点
(1)在单一银行制下，银行规模较小，经营成本高，难以 取得规模经济效益；
(2)在单一银行制下，银行组织资金、运用资金的能力有 限，业务又相对集中，风险较大；
(3)单一银行制没有设立于各地的分支机构，与经济的外 向发展、商品交换范围的不断扩大电子计算机普遍推广应用的条件下，单一银行的业 务发展和金融创新受到限制，不利于银行的发展。
分支银行制的优点
(1)实行分支银行制的商业银行，其分支银行遍布各地 ，有利于迅速发展各种银行业务，为社会提供多样 化的金融服务
(2)实行分支银行制的商业银行，可以取得较好的规模 经济效益；
(3)实行分支银行制的商业银行规模较大，分支机构较 多，业务范围较广 ，易于组织资金，资金实力较强 ；
3、分支银行制又称总分行制，它是指允许银行在银 行总行之外，在国内外各地普遍设立分支银行的一 种组织形式。
单一银行制的主要优点
1、由于不许或限制设立分支机构，商业银行业 务规模的扩大受到制约，可防止银行业的过 度集中和垄断；
2、单一银行制只在本地区营业，有利于地区经 济的发展，也有利于与地方政府协调；
总行
省级分行
计划单列市分行
地区中心支行 省辖市分支行
市区支行 市辖县支行
或办事处
县支行 县级市 市区支行 市辖县支行 营业部
营业部
支行 或办事处
办事处
办事处
分理处
分理处
营业部 营业部 营业部 营业部
储蓄所
储蓄所
办事处 办事处 办事处 办事处
分理处 分理处 分理处 分理处
储蓄所 储蓄所 储蓄所 储蓄所