部门费用预算说明
序号
项目
定义
数据来源
1
差旅费
指部门人员出差产生的各项费用，包括交通费用、住宿费用、餐饮费用等
根据部门年度业务计划，制定“年度出差计划”,计划列明出差人次、出差天数，根据公司制定的每人每天出差费用标准，预测全年差旅费用，并分解到各月
2
业务招待费
指部门招待外单位或人员的费用
依据部门年度工作计划，根据公司制定的业务招待费标准制定，并分解到各月度预算
3
工资
该部门所有人员的工资合计
来自于人力资源部的数据和部门负责人的预估
4
社保福利
该部门所有人员的社保金和福利合计
来自于人力资源部数据
5
办公费
指部门一般办公品费用，包括纸张、笔、笔芯等从公司行政仓库里领用的物品
根据公司制定的各岗位各人员的办公费标准预估
6
低值易耗品
指单位价值较大，可以重复利用的办公用品费，包括订书机、文件架等从公司固定仓库里领用但又不是固定资产的物品
上面发生的费用中挂账或者没有用现金支出的部分
13=5+6+9
9
折旧
指部门发生的房产、设备等固定资产的折旧额
根据固定资产原值，折旧年限和方法等预估
10
其他
部门发生的其他费用（快递等）
根据往年情况进行预估
11
ห้องสมุดไป่ตู้合计
以上各种费用的合计金额
11=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10
12
其中：现金支出部分
上面发生的费用中用现金支付的部分
12=11-13
13
非现金支出部分
根据公司制定的部门低值易耗品标准预测预估
7
通讯费
指部门发生的为公司业务产生的电话费用,包括移动费电话费和固定电话费
根据公司制定的各级别人员每月移动通讯费标准和固定电话费标准加总
8
交通费
指非出差原因，部门发生在市内的加班费等往来交通费
根据公司制定的每人每月交通费用标准，乘以部门员工人数，得到各月及全年的交通费预算