第十五章商业银行表外业务风险管理一、单项选择题1. 下列关于商业银行表外业务的说法中，错误的有（）。

A．经营的是“信誉”而非资金B．提供资金和提供服务相分离C．取得手续费收入D．取得利差收入答案：D2. 下列关于银行承兑汇票的说法中，正确的有（）。

A．以银行为承兑人的不可流通转让的远期汇票B．主要用于国际贸易中，国内贸易一般不使用C．汇票一经承兑，银行即负有不可撤销的第一性的到期付款责任D．分为可撤销银行承兑汇票和不可撤销银行承兑汇票答案：C3. 下列关于备用信用证的说法中，不正确的有（）。

A．是银行为受益人开立的保证书B．涉及两方当事人：开证行和受益人C．实质上是银行把自己的信誉“贷”给客户D．银行承担第一性付款责任答案：C4. 下列关于票据发行便利的说法中，正确的有（）。

A．是一种短期周转性票据发行融资的承诺B．利用短期债券利率的成本获得了中长期的资金融通C．如果一般工商企业作为借款人，票据一般采用短期的大额可转让存单D．不具法律约束力答案：B5. 货币互换发生的前提是（）。

A．存在对货币需求相反的交易双方B．能使双方都获益C．存在利率差异D．必须有在期限和金额上存在相同利益而对货币币种需求相反的交易双方答案：D6. 利率互换发生的前提是（）。

A．交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势B．必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方C．存在利率差异D．能使双方都获益答案：A7. 下列关于远期利率协议的说法中，正确的有（）。

A．在远期利率协议下存在本金的转移B．如果协议签订后市场利率下降，买方受到保护C．合同是标准化的D．是一种场外交易的金融产品答案：D8. 下列是关于经营租赁的说法有（）。

A．是以融通资金为目的的租赁，一般租期较长B．是设备的短期使用或利用服务C．是财产所有人将其财产出售以后又租回使用的一种租赁方式D．是将设备或财产租入后再租出的方式答案：B9. 银行为了防范由于利率变动而产生的市场风险，通常会采用在期货市场上进行反方向的对冲交易，这种对冲交易（）。

．可以使金额等于远期利率协议之名义本金额A．B．只能减少市场风险而不能将其完全消除C．期货支付可以从远期交易中获得补偿，不会对银行的流动资金造成压力D．可以完全消除银行的市场风险答案：B10. 在《巴塞尔协议》中信用风险转换系数为100%的有（）。

A．普通担保B．履约担保书C．投标保证书D．用于特别交易的备用信用证答案：A11. 假设一张面值1000美元的美国10年期政府债券在现货市场上的卖出价为950美元，而同种债券的6个月远期合约的卖出价是870美元。

那么该债券的基差是（）A．50美元B．130美元C．80美元D．以上都不对答案：C二、多项选择题1. 有风险的表外业务可划分为（）。

A．贸易融通业务B．金融保证业务C．结算业务D．派生产品业务答案：ABD2. 下列关于商业信用证的说法中正确的是（）。

A．银行担保业务的一种类型B．主要发生在国际贸易结算中．跟单信用证是一个有条件的银行付款承诺C．D．是银行信用对商业信用的担保答案：ABCD3. 金融保证业务通常包括（）。

A．备用信用证B．商业信用证C．票据发行便利D．银行承兑汇票答案：AC4. 备用信用证涉及的当事人有（）。

A．经纪人B．银行C．受益人D．客户答案：BCD5. 下列关于贷款承诺的说法中正确的是（）。

A．具有法律约束力B．银行在有效承诺期限内，按照约定的利率，随时准备应客户的要求向其提供一定金额以内的贷款C．是银行与客户签订的一个中期的循环融资保证协议D．可以分为定期贷款承诺、备用贷款承诺和循环贷款承诺三种类型答案：ABD6. 利率互换的类型有（）。

A．固定利率互换B．息票利率互换C．基础利率互换D．交叉货币利率互换BCD答案：7. 金融期货按照交易对象的不同，可分为（）。

A．货币期货B．利率期货C．股票指数期货D．股票期货答案：ABC8. 根据期权标的物的不同，期权分为（）。

A．股权期权B．利率期权C．货币期权D．黄金和其他商品期权答案：ABCD9. 当前国际商业银行主要从事的代理业务包括（。

）A．代理融通业务B．保管箱业务C．代理发行有价证券业务D．现金管理业务ABCD 答案：。

10. 按信托方式来划分，信托业务包括（）．投资信托A B．融资信托C．公益信托．职工福利信托DABCD 答案：11. 表外业务风险识别包括（）。

A．判断表外业务的运用会在银行经营中产生什么风险B．找出引起这些风险的原因C．判明自己所承受的表外业务风险属于何种具体形态D．对表外业务风险进行有效管理答案：AB12. 表外业务在银行经营中的运用会产生的宏观风险有（）。

A．全系统风险B．银行资产质量下降C．银行承担风险过多D．市场风险答案：ABC13. 表外业务在银行的经营中的运用会产生的微观风险有（）。

A．流动性风险B．信用风险C．市场风险D．基差风险答案：ABCD14. 会给银行带来市场风险的表外业务工具主要包括（）。

A．期权B．期货C．远期利率协议D．互换答案：ABCD15. 下列关于历史模拟法的说法中,正确的有（）。

A．是一种参数方法B．需要对市场因子的统计分布进行假定C．是一种全值估计．可以较好地处理非正态分布D．答案：CD16. 为了防范担保和类似的或有负债的风险，银行可以采取的措施主要包括（）。

A．在签发信用证或提供担保之前要加强对被担保客户的信用分析，详细调查客户的基本情况B．银行应该按照被担保客户的信用等级与业务风险大小有差别地收取佣金C．备用信用证业务涉及的信用风险比较大，可以要求开证申请人提供一定量的抵押品D．借鉴保险业的“再保险”业务，备用信用证的开立银行可以出售“备用信用证参与证”给其他银行，把一部分风险转移出去答案：ABCD17. 商业银行所从事的承诺业务，具体来看主要包括（）。

A．贷款承诺B．商业信用证C．银行承兑汇票D．票据发行便利答案：AD18. 为了防范承诺业务的风险，银行可以采取的措施主要包括（）。

A．对客户的资信及财务状况进行适当调查B．在承诺合同中加具“实质性不利变化”条款，以使银行可以在客户财务状况恶化时自主解除自己的贷款义务C．寻找其他银行进行共同承诺来分散风险D．应当在订立合约后安排一部分流动性较强的资产以备向借款人融通票据或者提供贷款答案：ABCD19. 商业银行进行贷款销售及资产证券化时，包括面临的风险（）。

A．利率风险B．流动性风险C．信用风险D．汇率风险答案：BC20. 制定衍生品交易中的交易额度的依据应当包括（）。

A．资金规模B．承受亏损的能力C．在市场上交易所处的地位D．下属交易人员的交易能力答案：ABCD21. 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是（）。

A．最低资本充足率B．监管部门监督检查C．市场纪律D．计算信用风险的标准法答案：ABC22. 《巴塞尔新资本协议》与以前相比，主要创新是（）。

A．把操作风险纳入资本监管B．提出了监管部门监督检查和市场纪律性两方面要求C．允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率D．计算信用风险的标准法中，采用评级公司的评级结果确定风险权重答案：ABCD三、判断题1. 商业银行表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。

A．对B．错答案：对跟单信用证是一个无条件的银行付款承诺，具体说就是银行根据买方的要求和指示，向2.卖方开立的在规定的期限内，凭与规定相符的单据支付一定金额的书面承诺。

A．对B．错答案：错3. 银行承兑汇票是以银行为承兑人的不可流通转让的远期汇票，主要使用于国内和国际贸易中。

A．对答案：错4. 汇票一经承兑，银行即负有不可撤销的第二性的到期付款责任。

A．对B．错答案：错5. 在备用信用证中，一般情况下银行与受益人之间不发生资金支付关系，这是它与商业信用证的一个最主要的区别。

A．对B．错答案：对6. 定期贷款承诺中借款人可以多次提用承诺。

但是一旦借款人开始偿还贷款，即使偿还发生在贷款承诺到期之前，已偿还的部分也就不能被再次提用。

A．对B．错答案：错可转换的循环承诺在转换日之前，是直接的循环承诺，在转换日之后，承诺额降至已提7.用而又未偿还的部分，成为定期贷款承诺。

A．对B．错答案：对8. 银行从事票据发行便利业务，是利用自身在票据发行中的优势帮助客户售出短期票据以实现筹集资金的目的。

A．对答案：对9. 票据发行便利根据有无包销可以分为包销的票据发行便利和无包销的票据发行便利。

A．对B．错答案：对10. 贷款销售是银行通过直接出售或证券化的方式，把贷款转让给第三方，从而收取转让费。

A．对B．错答案：错11. 资产证券化是贷款销售的一种方式，它是指银行将具有共同特征的流动性较差的一组盈利资产如贷款集中起来，以此为基础发行具有投资特征的证券的行为。

A．对B．错答案：对12. 互换是指两个或两个以上的当事人按照预先约定的条件，在约定的时间内相互交换一系列支付款项，以达到转移、分散和降低风险的一种互利金融交易。

．A．对B．错答案：对13. 期货交易往往只进行盈亏计算而不真正进行实物交割，即通过在到期日前买进或卖出与原方向相反的合约来完成交易。

A．对B．错答案：对14. 在同城结算中，商业银行主要采用的结算方式是托收结算A．对B．错答案：错15. 商业银行的咨询业务是指商业银行向工商企业、政府或个人提供所需信息并获得咨询费收入的一种表外业务。

A．对B．错答案：对16. 表外业务的全系统风险是指由于表外业务的大量运用给整个金融系统带来危害进而影响整个金融系统稳定性的可能性。

A．对B．错答案：对17. 表外业务往往只是完成了风险的转移而并没有消除风险。

A．对B．错答案：对18. 表外业务的发展不会影响一国货币当局所采取货币政策的有效性。

A．对B．错答案：错19. 在金融期货交易中，只有基差不变时利率风险才可以被完全消除，当基差变动时，用期货规避风险的能力就会减弱。

A．对B．错答案：对20. 风险价值是指在一定时段内，按照一定的概率进行计算，银行的资产组合头寸可能出现的最大损失量。

A．对B．错答案：对21. 对商业银行表外业务风险进行研究，其根本目的在于进行表外业务风险管理，以有效防范并化解银行在经营表外业务时所面临的种种宏观风险和微观风险。

A．对B．错答案：对22. 为防范承诺业务的风险，商业银行应当采用浮动利率，以使合同利率与市场利率相一致，以此规避由于利率变化而给银行可能带来的损失。

A．对B．错答案：对23. 对于该业务中银行信用风险的防范，银行应当挑选较低质量的资产进行证券化。

A．对B．错答案：错24. 金融衍生品交易往往有较大的杠杆作用，如果发生亏损而不及时止损，可能产生数倍甚至数十倍于原始资产的亏损，给银行的正常经营带来巨大的危害。