U8+财务管理及合同管理介绍
1.1.1 财务管理
财务管理 包括了财务会计、管理会计、集团应用以及相关的财务分析。
财务会计：主要包括总账、应收款管理、应付款管理、出纳管理、固定资产管理、网上报销、网上银行、UFO 报表、财务分析等模块，从不同的角度，实现了从核算到报表分析的财务管理全过程。
管理会计：包括预算管理、成本管理、项目成本管理与资金管理四个模块.管理会计以预算管理为工具、以成本管理（包括制造成本管理与项目成本管理）为基础、以资金管为核心，通过对业务流转的过程控制和事后绩效分析与考核，成本与资金进行全面控制，使企业由过去以财务核算为主转为以财务管理为主，从而实现过程控制和目标管理。
集团应用：主要包括集团财务、合并报表、行业报表、预算管理（集团版）、结算中心、网上结算等模块。从不同的角度，实现了集团账务、报表、预算、资金和决策分析的财务管理全过程，为集团实现财务集中管理，财务信息的分析挖掘提供完整的解决方案。
管理会计
财务管理产品价值
? 提供高效的财务管理：全过程的自动化核算使财务人员在控制、决策、分析考
评等方面发挥更大的作用，帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理
? 提供全面的资金控制及严格的预算管理：通过现款追踪管理、货款追踪管理、
现金流量表、资金预算控制，提高资金运作效率 ；通过预算编制、预算控制和
预算分析，为企业的管理决策提供依据
? 提供精细的成本管理：根据企业管理需求，提供标准成本管理分析，实际成本
核算，依据企业核算精细程度，提供分步综合结转和分步分项结转成本核算， 同
时依据企业应用深度不同，依次实现产品品种成本、订单成本、工序成本管理
? 提供准确快速的决策分析：完备的财务分析功能保证了财务分析的准确性，协
助企业分析经营状况和决策
财务管理产品主要特性
?符合新会计准则核算要求的实时、简单、标准的财务核算
?为企业成本计划、成本控制、成本核算、成本分析提供管理工具
?满足企业监管资产使用、盘点、评估，保障资产完整性与安全性
?开放的、标准的财务软件接口，与税务、银行系统可集成
?提供详细完整的资金计划、预测、控制、分析，提高资金利用效率
?预算管理与采购管理、应付款管理、库存管理、网上报销、总账无缝集成，实
现企业全运营过程的预算控制。
?支持集团企业的应用支持集团财务应用及内部资金结算、快速完成合并财务报
告
1.1.1.1总账
总账系统是适用于各类企事业单位，主要用来进行凭证处理、账簿管理、同时还可处理客户及供应商往业管理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等等。
产品特性：
?由用户根据自己的需要建立财务应用环境，设置适合本单位实际需要的专用模块。
包括：自由定义科目代码长度、科目级次、汇率、凭证类别、凭证格式、提供包括部门、个人、客户、供应商、项目等10多种组合的辅助核算功能。
?提供严密的制单控制，保证制单的正确性。制单时提供资金赤字控制、支票控制、
预算控制、外币折算误差控制，并提供操作员权限控制，加强对发生的业务进行及时的控制。
?支持科目多币种核算，包括凭证录入、汇兑损益计算、账表分币种展示，为企业更
灵活方便的账务查询分析
?支持调整凭证，可以实现针对已结账年度及会计期间的会计调整。
?提供批量审核和单张审核功能，并支持对照式审核
?提供明细账、总账、凭证、原始单据联查功能。
?提供对辅助明细账的跨年度查询功能，同时可自定义账表的格式和可自定义查询条
件。
?自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。
?进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。
?灵活的自定义转账功能可满足各类业务的转账需要。
1.1.1.2应收款管理
应收款管理着重实现工商企业对应收款所进行的核算与管理。它以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务以及其他业务所形成的应收款项，处理应收款项的收回与坏账处理、转账等业务，同时提供应收票据的收款、贴现、背书等处理功能，实现对承兑汇票的管理。
产品特性：
?提供对销售管理、出口管理系统的销售发票进行审核，确立应收账款处理。
?提供应收单的录入，解决除销售业务、出口业务形成的应收账款的立账处理。
?支持对应收款项的收款处理。可以依据客户、项目、合同、业务员等条件，选择应
收款进行收款处理，可分期自动形成收款单并核销。
?提供对现金折扣、销售定金的收款及核销处理。
?提供应收坏账的计提、处理、收回的业务处理。
?提供外币应收账款汇兑损益的计算、处理。
?支持出口所收到结汇单的押汇、结汇及其后续核销处理。
?根据合同结算情况自动形成应收款，同时支持合同收付款计划的统计。
?提供应收票据的管理，对票据的登记、计息、背书、贴现、转出进行处理。
?支持同一单位既是客户又是供应商的往来单位的应收应付账款的处理。
?提供将针对客户的付款单据，导出到网上银行系统进行网上支付功能。
?系统提供了各种预警，及时进行到期账款的催收，以防止发生坏账。
?信用额度的控制有助于企业随时了解客户的信用情况。
?支持基于发货单或者发票的收付款协议，即账期的管理，并提供应收账期报表。
?提供应收账龄分析、欠款分析、回款分析、应收票据到期日分析等统计分析，为进
行资金流入预测提供依据。
1.1.1.3应付款管理
应付款管理着重实现工商企业对应付款所进行的核算与管理。它以发票、费用单、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务以及其他业务所形成的应付款项，处理应付款项的支付、转账等业务，同时提供应付票据的开票、付款处理功能，实现对应付承兑汇票的管理。
产品特性：
?提供对采购管理、进口管理系统的发票进行审核，确立应付账款处理。
?提供应付单的录入，解决除采购业务、出口业务形成的应付账款的立账处理。
?支持对应付款项的付款处理。可以依据供应商、项目、合同、业务员等条件，选择
到期的应付款进行付款处理，可分期部分付款，付款后自动形成付款单并核销。
?支持依据合同、订单、发票等业务单据，生成付款申请单，并对付款申请单提供审
核、付款处理，帮助企业加强资金支付控制。
?支持从采购、合同、委外加工等系统提交的付款申请单，进行付款处理，实现资金
支出业务的源头控制。
?与预算系统整合应用，提供对付款申请的预算占用、预算执行控制。
?支持付款业务的现金折扣处理及核销。
?提供外币应付账款汇兑损益的计算、处理。
?对采购业务产生的费用，提供采购费用单形成应付单，并提供付款处理。
?支持针对进口结汇单进行付汇，及其后续核销处理。
?支持代理进口委托方预收款直接冲销供应方的应付账款
?系统中的付款单据可以导出到网上银行系统，通过网银直接对外付款。
?根据合同结算情况自动形成应付款，同时支持合同收付款计划的统计。
?提供应付票据的管理，处理应付票据的开票、计息、付款结算业务。
?支持同一单位既是客户又是供应商的往来单位应收应付账款处理。
?支持基于入库单、发票、及其他应付单据的收付款协议，即账期的管理，并提供应
付账期报表。
?系统提供了各种预警，及时进行到期账款的支付。
?提供应付账龄分析、欠款分析、付款统计、应付票据到期日分析等统计分析，为进
行资金流出预测提供依据。
1.1.1.4固定资产
固定资产主要提供资产管理、折旧计提等功能。可用于进行固定资产总值、累计折旧数据的动态管理，协助资产管理部门做好固定资产实体的各项指标的管理、分析工作。
产品特性：
?提供资产卡片管理，可以记录资产原值、折旧额、使用年限、使用部门、存放位置，
以及维护、修理、备件等各种信息。
?提供符合会计制度的预制折旧方法，同时提供灵活的用户自定义折旧方法
?支持自动计提折旧功能，并支持新增资产当月计提折旧的处理；
?支持事业单位按固定资产类别权限控制和计提折旧，同时支持按资产购置的多种资
金来源分别进行折旧、分析
?支持固定资产多部门使用、分摊的处理功能
?可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调
整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、减值准备计提，以及存放位置变更、使用人变更等
?提供对固定资产的评估功能，包括对原值、累计折旧、使用年限、净残值率、折旧
方法等进行评估
?提供外币管理资产设备
?支持资产条码管理，可通过条码设备进行打印、自动盘点，同时针对盘盈及盘亏审
核处理
?提供“固定资产到期提示表”，用于显示当前期间使用年限到期的固定资产信息
?与采购管理、应付管理相关联，可以处理自资产请购、到货、建卡的全过程的资产
采购管理，并可进行资产预算控制。
?与设备管理关联，设备管理系统的设备台账信息为可以通过读入固定资产系统信息
建立。
1.1.1.5固定资产条码管理插件
固定资产条码管理，在固定资产应用的基础上，为企业提供了资产标签设计打印、扫描资产条码盘点功能，针对企业中资产分布位置散，管理难度大等问题，提供了一个快速、准确的管理工具，为资产盘查、核对节省了人力和时间投入，同时减少了差错的发生，提高了信息的完整度和准确性。
产品特性：
?支持固定资产条码一维码和二维码多种模式
?支持固定资产条码生成、条码显示、打印格式设置
?支持固定资产条码打印
?支持数据采集终端，可以查询盘点结果，查看盘盈/盘亏资产
?支持盘盈、盘亏资产业务处理
1.1.1.6UFO报表
UFO报表是一个灵活的报表生成工具，用户可以自由定义各种财务报表、管理汇总表、统计分析表。它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表，是广大会计工作者不可多得的报表工具。
产品特性：
?UFO与其他表软件的最大区别在于它是真正的三维立体表，在此基础上提供了丰富
的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。
?提供了多个行业的财务报表模板，可轻松生成复杂报表，提供自定义模板的功能
?组合单元给不规则报表的制作提供极大方便。
?数据采集、汇总及独有的数据透视功能，可将几百张报表数据按条件取到同一页面
显示，以方便数据对比分析。
?强大的二次开发功能，可以开发出本单位的专用报表系统。
?支持多个窗口同时显示和处理，可同时打开的文件和图形窗口多达40个，并有拆
分窗口的功能，可以将报表拆分为多个窗口，便于同时显示报表的不同部分。
?强大的数据处理功能：一个报表能同时容纳99，999张表页，每张表页可容纳9999
行和255列。
?根据行业可一次生成多张报表，支持联查明细账功能。
?UFO报表系统开放性强，可直接打开和保存成多种格式的文件，如文本文件、DBASE、
Access数据库、Excel和Lotus 1-2-3表格文件，并提供同其它财务软件报表引入
和引出的接口。同时提供丰富的打印控制功能。
?报表数据接口：提供与久其报表的接口；支持国家标准《信息技术会计核算软件
数据接口》(GB/T24589.1-2010)
?UFO报表数据可以和微软office进行数据交换
?支持报表数据定时计算
?支持与合并报表组合应用，将UFO报表作为合并报表的编制依据。分公司通过UFO
从总部的合并报表模块下载的报表格式，填报后通过UFO进行上报，总部在合并报
表模块进行合并。
1.1.1.7出纳管理
出纳管理是以出纳人员的日记账为核心，提供了对现金收入、支出和库存进行管理，实现现金管理、银行存款管理、票据管理、账款收支工作全面自动化，使出纳与会计工作高效衔接配合。在资金控制的严格性、资金调度的灵活度、收支数据的准确性等方面提供了有力保障，使企业出纳人员从繁重的记账、对账工作中得到解脱。
产品特性：
?提供严格的权限管理功能。针对现金账户、银行账户的录入、查询、过账、现金盘
点、银行对账分别设置功能权限。
?提供现金账户、银行账户的子账户管理，满足企业内部按照部门、下属单位等管理
维度对现金、银行存款的明细核算、管理要求。
?提供现金、银行存款的收支流水账记账功能。
?提供现金盘点功能。
?支持银行存款流水账与银行对账单对账功能，提供自动对账、手工对账和单边对账
三种对账方式，提供余额调节表查询。
?提供根据银行对账结果，对银行已达企业未达账的自动记账功能。
?提供长期未达账审记功能。
?预置了丰富的各银行票据模板，并可精确套打银行票据。可随时查询打印记录，票
据打印信息可自动生成现金、银行日记账。
?支持网上报销系统借款、报销时，领用支票、支票报销处理。确认付款后，付款单
可以直接登记银行日记账或现金日记账；
?完善的票据领用、报销、预支票据等票据管理功能，票据处理信息可自动生成现金、
银行日记账。
?与应收款管理和应付款管理系统集成应用，既能够将业务填写的收、付款单据登记
现金银行日记账，也可以将出纳已经登记的现金银行收付款日记账，自动生成相关的收付款单据。
?可以对应付系统已经审核的付款申请，在出纳系统执行付款支付。
1.1.1.8现金流量表
现金流量表是为报表使用者提供企业一定期间内现金流入和流出的信息，以便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来现金流量。
产品特性：
?可对企业的现金流量进行按日、按月、按季、按年的准确反映。
?可对已生成的期间现金流量表进行汇总。
?对多借多贷的凭证提供了多种自动拆分方法，同时您也可以根据实际情况手工拆
分。
?对一借多贷、多借一贷的凭证提供全自动拆分。
?对于项目的数据来源，提供了四种方法：凭证分析、查账指定、取自报表、取自总
账。
?对现金流量表及附表上的项目，可根据实际需要进行适当修改、增加。
?可解决汇率变动对现金的影响，适用于有外币核算的企业。
1.1.1.9资金管理
资金管理系统提供了全面、灵活、实用、准确的资金预测功能，通过资金预测，能随时掌握企业未来的资金流向、流量和盈缺情况；同时资金管理系统还提供了资金风险预警功能，以帮助用户防范支付危机；除此之外，还可以进行筹投资规划和筹投资管理。
产品特性：
?资金预测：通过计算时间轴上各结点将要发生的资金流入量、资金流出量、净现金
流量和资金余额等数据，预测企业在一段时间内资金的短缺和盈余情况，用以防范
支付危机，提高资金的使用效率。
?资金计划：为企业提供资金计划编制、审批、追加以及执行情况分析等功能。通过
对资金计划的全过程管理，可以保障企业生产经营顺利进行。
?内部资金管理：为企业内部各业务部门提供存款、取款、借款、还款、利息计算等
功能，帮助企业提高内部资金使用效益。
?筹资管理：帮助企业财务部门对发放债权、股权筹集资金、资金还款、支出利息进
行核算和管理，精确核算企业筹资成本。
?投资管理：对企业通过购买债券、股票进行投资活动进行会计核算和管理，反映资
金使用效益。
?资金计息：针对内部借贷款、存款进行管理，并可进行利息计算进行内部考核。
?资金盈缺分析：根据资金预测结果，查看未来经营期间将要发生的资金流入、流出、
净现金流量和资金余额，进行资金分析，合理调整资金计划。通过资金分析可以及
时弥补资金缺口，合理安排盈余资金避免资金闲置。
?资金风险提示：依据资金预测结果对资金风险（短缺）进行预警，并可根据企业定
义的提前报警天数对筹投资、定期存款、担保业务进行预警。
合同管理
2.1.1合同管理
合同管理实现用户对合同生命周期的管理，包括：收付类合同管理——工程合同、承揽合同、服务合同、技术合同；购销类合同（普通、分期）管理——材料采购、产品销售、设备采购；可对合同进行资料维护、合同变更、合同分析、业务合同执行、合同结算、收款、核销等一系列的业务处理，并对合同的执行进行监控与查询分析。
产品特性：
?合同分类包括销售合同、出口合同、采购合同、进口合同、工程合同、分包合同、
服务合同、租赁合同、劳务合同。
?合同管理覆盖了业务的整个生命周期，合同签订、合同执行、收付款全程的监控管
理。依客户管理以及应用需要，自定义合同的分类及性质，实现合同的分类归档和
按别处理。
?合同管理支持多种合同类型，包括数量金额、单价合同、总量合同，用于不同合同
编制和管控的需求。
?分期收付合同，可管理企业针对设备等大型、贵重产品的采购、销售类合同分期执
行的业务，在合同中约定阶段及执行时间以及执行后收付款时间，实现合同收付协
议的管理。
?分期执行控制，通过执行单加强对各个阶段执行的监控，根据阶段执行确认收付款、
开票及发货执行，帮助企业严格付款节奏，及按时催收货款。
?质保金阶段处理，有效解决了合同质保金管理、开票、分项统计分析的问题，能根
据合同执行情况明确质保金的执行情况，使企业对质保金的管理更加清晰。
?合同管理内容丰富，能对合同的标的、付款计划、合同条款、大事记等重要信息进
行记录，对合同签署、执行过程中的重要内容及重要事项进行管理。
?建立多层次权限管理体制，能分类、分项、分职能进行权限控制，权责分配和职责
分工清晰明确。
?通过合同与执行单、订单、收发货、开票建立业务关联，以及履行跟踪报表分析建
立企业完整的合同执行监控体系，形成合同阶段验收制度，实现对合同有效的事中
控制、事后分析。
?支持主子合同的划分，同时提供子合同付款时参照主合同的参数控制。从而实现分
包合同的有效处理。
?自动化的合同处理，支持合同的自动生效、自动结案以及变更单的自动生效。
?支持多种报警方式：合同生效报警、合同结案报警、合同执行报警、收付款报警，
其中包括提前报警与滞后报警。
?丰富的合同查询，提供合同的统计、执行、变更查询，以及合同明细执行情况追溯
以及收付执行明细的分析。
?通过对合同生效、合同变更、合同执行、合同结算的审批，使合同的执行更加严谨，
帮助企业建立不同部门合同同审核制度，做到有证可查，有据可依。
南充市国有资产投资经营有限责任公司财务管理办法 一、总则 第一条为确保国有资产的增值保值，防止国有资产流失，根据公司章程特制定本办法。 第二条本办法适用于南充市国有资产投资经营有限责任公司（以下简称公司）及其下属子公司（简称企业）。 二、资金的筹集、运用及管理 第三条设立公司必须有法定的资本金，资本金系指企业在工商行政管理部门登记的注册资金。 第四条公司的资本金来自市财政拨入资金，包括： 一、市财政已直接投资的资金； 二、符合转股和投资条件的原财政周转金； 三、市级财政经济发展预算中安排的资金； 四、经市政府及政府授权部门批准可用作资本金的其他资金。 第五条公司的负债包括长期负债和流动负债。 长期负债是指偿还期在一年或一年以上的超过一个营业周期以上的债务，包括长期借款、应付长期债券、长期应付款等。 流动负债是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内偿还的债务、包括短期借款、应付短期债券、预提费用、应付及预收款项等。 第六条长期负债的应计利息在筹建时计入开办费，生产经营期间的
计入财务费用，其中与购建固定资产有关的应列入固定资金成本，流动负债的应计利息支出，计入财务费用。 第七条公司及下属企业的营运资金统一由公司在商业银行开设存款帐户，各下属企业日常对外业务资金往来统一通过公司办理，下属企业的上存资金，公司按企业事业单位银行存款利率按季结息。 第八条公司资金实行有偿使用，统一调度。 第九条企业启动新的项目，需要向银行借款，事先应提供详细的项目论证资料，经公司经理办公会议讨论批准后，与贷款银行办理相应的担保、抵押手续，所筹资金纳入公司的监管范畴，银行帐户加盖公司财务印章。 第十条公司项目资金使用一律由公司主要领导审批，下属企业项目资金的使用，应根据公司批准的项目进度和资金安排计划，资金使用在5万元以下的由下属企业主要领导审批，资金使用在5万元以上10万元以下的，由公司分管领导审批，资金使用在10万元以上的，由公司主要领导审批。 第十一条各下属企业原在银行贷出的专项资金，一时不能转入公司帐户的，由公司计划财务部加盖公司领导印章予以监管。 第十二条下属企业在生产经营过程中，发生资金临时短缺，由该企业向公司提出借款申请，在落实担保及还款来源后，经公司经理办公会议研究同意，在公司和其它下属企业间统一调剂，所借资金按国家公布的同档次银行贷款利率上浮一点二个百分点计息，逾期不还加收20%罚息。 第十三条公司及下属企业之间资金的调度和融通，通过内部资
U8+财务管理及合同管理介绍 1.1.1 财务管理 财务管理 包括了财务会计、管理会计、集团应用以及相关的财务分析。 财务会计：主要包括总账、应收款管理、应付款管理、出纳管理、固定资产管理、网上报销、网上银行、UFO 报表、财务分析等模块，从不同的角度，实现了从核算到报表分析的财务管理全过程。 管理会计：包括预算管理、成本管理、项目成本管理与资金管理四个模块.管理会计以预算管理为工具、以成本管理（包括制造成本管理与项目成本管理）为基础、以资金管为核心，通过对业务流转的过程控制和事后绩效分析与考核，成本与资金进行全面控制，使企业由过去以财务核算为主转为以财务管理为主，从而实现过程控制和目标管理。 集团应用：主要包括集团财务、合并报表、行业报表、预算管理（集团版）、结算中心、网上结算等模块。从不同的角度，实现了集团账务、报表、预算、资金和决策分析的财务管理全过程，为集团实现财务集中管理，财务信息的分析挖掘提供完整的解决方案。 管理会计 财务管理产品价值 ? 提供高效的财务管理：全过程的自动化核算使财务人员在控制、决策、分析考评等方面发挥更大的作用，帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理 ? 提供全面的资金控制及严格的预算管理：通过现款追踪管理、货款追踪管理、现金流量表、资金预算控制，提高资金运作效率 ；通过预算编制、预算控制和预算分析，为企业的管理决策提供依据 ? 提供精细的成本管理：根据企业管理需求，提供标准成本管理分析，实际成本核算，依据企业核算精细程度，提供分步综合结转和分步分项结转成本核算， 同时依据企业应用深度不同，依次实现产品品种成本、订单成本、工序成本管理 ? 提供准确快速的决策分析：完备的财务分析功能保证了财务分析的准确性，协
XXXX有限公司 财务管理委托协议书 委托方：XXXXX有限公司（以下简称甲方） 受托方：（以下简称乙方）签订日期：年月日
XXX有限公司 财务管理委托协议书 委托方：有限公司（以下简称甲方） 受托方：（以下简称乙方） 甲方为了依法履行纳税义务，正确开展公司财务管理和保护自身权益，现委托乙方全权负责甲方公司（含所属甲方管理的分公司、分支机构）财务部日常管理工作及行政工作、会计账务、纳税申报及相关事宜。为此，甲乙双方在共同遵守《会计法》、《税法》及各项经济法规的前提下，在信任稳定、平等自愿、协商一致的基础上订立本协议： 一、甲方授权委托乙方财务管理内容： 1、负责甲方公司的财务部日常管理工作及行政工作；依法、依规制定各类财务管理制度及管理办法； 2、根据甲方的经营情况和有关财务法规的规定全权负责为甲方建立各类会计账册，编制有关财务报表和纳税申报表等有关工作； 3、全权负责为甲方向税务机关进行税务申报及税费清算；配合税务稽查，协调公司与税务的关系； 4、应甲方要求为甲方管理人员、工程项目管理人员、分公司、
服务对象提供有关财税政策咨询； 5、全面负责核算、审核工程款拨付及往来款项和税费缴纳等。 二、委托期限： 自年月日起至年月日止。协议期满后，乙方能有效管理好公司财务工作（协议所包含的内容），则本协议自动延续，不另签协议。 三、乙方责任和义务： 1、乙方对甲方委托的事务工作应依法、依规、及时认真负责处理，并专业为甲方服务；除按甲方委托内容外，主动提供财务和税务建议。 2、乙方应对甲方的会计资料、财务信息、会计档案妥善保管，为甲方保守商业机密，负有保密责任； 3、收集和整理真实、合法、完整的会计原始凭证和财务资料，正确保管和开具增值税专用发票、普通发票等各类发票，不得虚开、乱开增值税发票，及时真实地为甲方编制会计凭证、财务报表和纳税申报表；因乙方未能正确保管和开具增值税专用发票、普通发票等各类发票，引起税务机关对甲方的经济处罚及法律责任，责任由乙方承担。 4、遵守财会人员职业道德，及时向税务机关递送税务申报表及税费清缴，不得偷税漏税，不得弄虚作假，依法维护甲方的合法权益；因乙方原因没能按时完成纳税申报及税费清缴，引起税务机关
从财务角度看合同管理的思考 财务管理作为企业管理中的核心环节，对其不断完善，将为企业提升自身综合实力供给源源不断的生命源泉，财务管理在企业管理中涉及众多方面，其中合同管理是对企业经营活动中与客户签订的重要经济合同进行管理，对于企业财务核算的准确性和财务报表的真实性有着极为重要的作用，因此以财务管理加强对企业合同管理的规范要求，将充分发挥企业财务管理的重要促进作用。 财务管理;合同管理;企业管理一、财务管理在合同管理中的监管职能现代企业的经济往来模式主要通过签订合同来进行的，企业合同管理涉及了企业管理经营中的各个环节，具有重要的经济价值和现实意义，同时也是保障企业财务管理中财务数据真实性和财务核算准确性的重要基础。 合同管理作为财务管理的一个重要组成部分，两者相辅相成、相互促进，其中合同管理是建立在财务管理监管控制体系之内的，其不仅是财务管理实务工作的重要组成部分，也是财务部门主动参与经济活动、准确核算经济业务、出具真实财务报表、获得企业经济运行知情权的重要渠道。 现阶段许多企业在加强对合同管理的财务管理方面依旧存在着许多亟待解决的问题，比如财务部门在签订合同的各个环节中参与度不高、监管不力、被动进行财务核算、与其他部门沟通较少核算时凭借主观臆想等现象，没有充分发挥财务管理对合同管理的监管职能，导致了企业经济信息在传递过程中失真、低效，从而造成了财务数据的失真以及财务核算的滞后和准确性，不能将合同中具有价值的投资
信息传递给管理者。 因此要加强对企业财务管理监管职能的分析研究，通过具体到财务管理对经济合同管理的各个环节的控制，以此确保合同管理的规范和提升，为进一步完善财务管理制度奠定基础。 二、加强财务管理在合同管理中的作用一有利于财务对合同管理各环节的掌控。 企业财务管理对合同管理各个环节的掌控主要体现在经济合同签订阶段、已签订合同备案阶段、合同履约阶段三个方面，并要求企业首先建立起合同管理及保密制度，通过提高财务人员的整体素养和指定专人对合同进行保管来保障经济合同中的重要商业秘密以及技术秘密。 1．财务对合同签订阶段的管理。 在经济合同签订前期，企业应当对签订对象进行系统全面的调查分析，并依靠财务部门的力量来对合同中涉及财务方面的条款进行细化分析和严格把关，比如合同中标的企业经批准的经营范围、企业合法的经济利益、双方企业是否具有履行经济合同的能力、所涉及财务数据是否严格保密和准确、是否符合相关法律法规等，通过让财务部门相关人员参与到合同审核过程中，以此来规避经营风险的产生，确保企业经济活动的合法有效开展。 2．财务对合同备案阶段的管理。 已签订合同备案需要合同部门及时将合同原件或副本交由财务部门进行备案，以便于财务部门及时获得有效的财务核算信息及数据，
财务部合同管理制度参考文第一章总则 第一条根据财政部关于会计集中核算转轨的要求和市政府机构改革的有关规定，单位独立统一核算、统一记账、统一审核，为进一步贯彻落实财政管理体制改革政策要求，同时为把规范权力运行、反腐倡廉工作落到实处，特制定本办法。 第二条严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，厉行节约、制止奢侈浪费，量入为出，保证重点，兼顾一般。 第三条调动全委干部职工勤俭节约的积极性，增强机关工作活力，强化内部管理，确保资金合理有效使用，保证机关正常运转。 第四条统一账户、统一预算、统一台账、统一审核，不允许私设账目，规范建账，会计和出纳职责明确，分别设定，严格监管。下属单位咨询公司按原市财政核算中心管理办法，纳入委财务监督管理。 第二章收支预算，目标考核 第五条委属各科室对口各项经费收入及费用支出以科室为单位按月按进度核报，由委财务设立台账统一管理，各科室明确报账负责人按月核对收支金额，严格按照财务规定和报账程序实行报账。 第六条收入：根据实际情况，每年确定各科室和下属
单位工作经费争取任务数。 1、项目前期工作经费和招投标罚没收入由委财务开具非税收款收据，督促各科室及时入账、财政及时返还。 2、因各种特殊情况各科室向市领导、市财政局申请特批的工作经费、追加预算和各项专项经费申请拨付的报告，经市有关领导签字同意后，必须留存财务室备查，便于委财务和相关科室与财政衔接，督促及时拨付到位。 第七条支出：根据各科室和单位工作职能，每年确定基本费用支出控制指标，分别下达给各科室和单位。支出指标核定依据为：以近几年来各科室和单位实际发生费用为基数，综合考虑业务科室和单位工作实际需要以及各科室的实际情况。基本费用支出包括科室办公费、差旅费、招待费和印刷费等，各科室支出必须严格按计划执行，不得突破。确因工作需要的特殊开支，由科室提出计划，说明事由，经分管领导审签，财务领导审核，报主任批准或委务会集体研究决定。 第八条实行目标考核。各科室争创项目前期工作经费纳入年度绩效考评，争取工作经费和支出指标每年年初下达，各科室工作经费与支出挂钩，体现在经费收支预算中。 第三章规范管理，严格审批 第九条委机关财务人员严格遵守《会计法》和各项财务规章制度，严格执行《郴州市发展和改革委员会财政体制
浅谈财务管理中的合同管理 在企业的经营活动中，企业与客户签订的各种经济合同，贯穿整个企业的经营活动中，是企业运行的主线。而财务管理中良好的合同管理控制规范，不仅对企业财务管理中核算经济业务的准确性、财务报表的真实性都具有重要意义。同时也是现阶段对财务管理实务工作上多元化管理的一项重要内容。因此，企业的财务部门应寻求各种渠道，主动参与企业经济合同的管理，维护财务在企业经济运行过程中的知情权，发挥财务管理在企业管理中的核心作用。 目前在企业管理实务中，尽管许多企业专门设立了合同管理部门并组织了专班人员管理，但合约部门与财务部门关联业务却缺乏沟通，无法做到有效信息共享，大有事倍而功半之态。 合约人员因不了解财务核算要求，在合同条款中涉及财务的内容缺乏严谨性，例如：对于税金的收缴不明确责权、发票和收据的概念混淆、现金支付方式随意性等，有的甚至认为质保金、履约金、押金等都只是合同上写着看的文字，而没有意识到这都是一旦合同生效后，影响到企业财务的关键条款。财务人员对经济合同的签订、执行与结算过程也往往是在事后被动地接受业务部门传来的资料，依据自己对资料的理解进行核算，有的甚至没有真实经济合同的备案资料，这种经济信息传递过程中的不准确、不及时，导致财务人员对经济业务性质不了解、对经济合同的执行情况不掌握，使财务数据失真，财务核算严重滞后，使出具的财务报表与真实的经济业务脱节。这样的
财务数据既不能给企业经营管理者提供有用的决策支持，也不能为投资者提供有价值的投资信息。 要改变这种现状，就需要财务人员不断提高自身业务素质，努力改变财务工作环境，改变经营管理理念，把合同管理纳入财务管理当中。将企业的财务管理从合同协商、起草的初始环节就开始渗透其中，争取通过有效合法的合同获取最大空间的利润，同时利用合同来维护企业的利益。 那么财务人员究竟要如何在企业经济合同的管理过程中发挥其监管的职能作用呢？以下谈谈本人在实际业务中的几点想法： 一、财务对经济合同管理过程中的环节控制 （一）经济合同的签订 从经济合同的起草时，财务就应该给出涉及财务的条款的相关意见与建议，并在合同汇审过程中严格把关，避免由合同条款带来的财务风险。需要特别注意的重点事项主要包括： 1.合同标的是否符合企业经批准的经营范围，符合企业的经济利益。 2.双方企业是否具有履行经济合同的能力，如企业资信的可靠性，筹集充裕资金的能力，取得的担保是否切实、可靠等。 3.所涉财务数据是否严密准确，包括数量、价款、金额等标示准确；计算方式正确；财务等有关附件齐备；符合企业价格政策、采购政策等有关规定。 4.是否符合相关财税法律法规的要求，如资金来源合法；资金使
财务管理委托协议合同协议书书S C 文件编号TT-00-PPS-GGB-USP-UYY-0089
财务管理委托协议协议编号： 委托方（甲方）：XXXX 注册地址： 联系地址： 联系人： 电话： 邮箱： 受托方（乙方）： 注册地址： 联系地址： 联系人： 电话： 邮箱：
甲方为了依法履行纳税义务，正确开展企业财务管理和保护自身权益，委托乙方代理甲方【】分公司的财务管理及相关事宜；为此，甲乙双方在平等互利互惠的基础上订立本协议： 一、委托事宜 1、委托乙方代甲方建立各类会计账册、编制财务报表和纳税申报表； 2、委托乙方代甲方向税务机关进行税务申报； 3、委托乙方为甲方管理人员提供财税政策咨询； 4、其他甲方指定的财务管理委托事宜。 二、委托期限 委托期限：自年月日至年月日。委托期限届满前30天内如双方均无书面异议，则委托期限顺延一年；顺延次数仅限一次。 三、甲方的义务 1、甲方应向乙方提供真实正确完整的会计原始凭证等财务资料。 2、甲方应及时向乙方递交会计原始资料等乙方办理委托事宜所需的各项资料，双方交接资料以签字（甲方签字代表：，乙方签字代表：）为准。若双方签字代表有变更，应提前3个工作日告知对方，若未及时告知造成的损失由该方承担。
3、甲方应及时将纳税所需款项划拨至甲方纳税专户。 4、不得要求乙方做出不符合法律法规的会计处理。 四、乙方的义务 1、乙方应指派具备有胜任能力、责任心强的专业人员为甲方提供财务服务，每月具体服务时间由甲乙双方协商后确定。 2、乙方应按照甲方提供的财务报表据实进行月报、季报、年报报表的填写，并经甲方审核同意后进行国税、地税、个税明细等的申报工作。因乙方原因导致代理范围内的漏报、错报、延报等造成甲方损失的由乙方承担。 3、乙方应及时将收到的工商、税务部门的信件、通知等内容转交或传达给甲方并向甲方及时通报最新财税政策，协助甲方相关工作人员全面了解相关政策。 4、乙方应妥善保管甲方的所有会计资料，由乙方原因造成的甲方资料丢失，由乙方承担责任。 5、乙方应在税务部门到甲方办公地检查工作时指派专业人员出席，根据需要向税务部门汇报。 6、乙方应对在服务过程中发现的甲方管理环节的不足之处及时提出合理化建议和意见；必要时以书面形式提出建议。
本系统是由山西省信用评估有限公司自主研发，利用现代企业的先进管理思想，为企业提供决策、计划、控制与评价客户信用的全方位、系统化的合同管理平台。旨在帮助企业提高竞争力，实现合同的自动化管理，为企业发展提供良好的管理平台。系统核心功能如下： ●先进的合同管理流程，帮助企业实现合同的自动化管理； ●完整的客户信用模型，帮助企业正确决策； ●全方位的客户管理与信息共享平台； ●最大程度地降低企业逾期账款，消除坏账损失； ●优化企业业务流程，提高管理水平。 核心思想 利用现代企业的先进管理思想，从人性化、智能化、自动化，简易化的角度出发，根据不同类型的企业定制标准化，并可由企业自由扩展系统的管理平台。 主要模块 包括客户管理、项目管理、合同管理、合同台帐、统计图表、信用评价、系统管理等模块。 服务对象 标准化的合同管理系统平台，适用于不同领域的各类型企业，特别适合于以信用交易（赊销）为主要交易方式、客户欠款多、欠款时间长、坏账风险大、应收账款周转慢、应收账款持有成本高的企业。
客户管理 客户管理模块用于录入和查看客户信息，使用者不仅可以快速查询所需客户资料，同时可根据需要对客户和联系人信息进行编辑修改。更方便的是可以从中国信用管理网上免费获取更多客户详细信息。 项目管理 项目管理模块用于管理企业的所有项目信息，企业按照需求定制项目，并作出相应的估算价值，帮助企业做好前期准备工作。 合同管理 合同管理模块用于管理企业的所有合同信息，使用者按照合同起草（录入）、合同审核（审核）、合同账款登记（结账）、合同管理（管理）这样的流程处理方式来管理合同，最大程度的为企业提高效率。 合同台帐 合同台帐模块用于查看企业的台帐信息，还可以导出和打印台帐信息。 统计图表 统计图表模块用于查看企业的收付款金额，以图表的方式清晰显示出企业的收付款财务状况。 信用评价 信用评价管理模块包含企业内部的所有客户信用报告详细信息。通过该客户的信用等级、账龄分析、财务报表、财务指标等，以图表方式和列表方式清晰展现该客户的具体状况，为企业的下一部发展和决策提供强有力的数据支持和分析。 系统管理 系统管理模块包括组群（权限）管理、用户管理、部门管理、表字段管理、固定值管理，使用者可以根据贵公司需求定制自己的系统权限和系统设置，真正为企业量身定做的标准化的合同管理系统。
企业财务合同正式版 What the parties to the contract ultimately expect to get or achieve through the conclusion and performance of the contract ( 合同范本 ) 甲方：______________________ 乙方：______________________ 日期：_______年_____月_____日 编号：MZ-HT-005932
企业财务合同正式版 第一章总则 第一条为了引导企业加强对合同的内部控制，避免或减少因合同管理不当造成经济损失或不良社会影响 ，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》等法律法规和《企业内部控制规范——基本规范》 ，制定本规范。 第二条本规范所称合同是指平等主体的自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的协议 。 第三条企业在建立并实施合同内部控制制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制 ，并采取相应的控制措施：
（一）权责分配和职责分工应当明确，合同应当实行分级和归口管理； （二）合同谈判应当保证双方权利义务对等，合同双方签约人的合法身份和法律资格应当审查，合同起草 应当规范； （三）合同审核应当建立不同部门会同审核制度，财会部门、内部审计部门和合同归口管理部门应对合同 出具审核意见； （四）合同订立程序应当合法合规，合同专用章应当及时收回并妥善保管，合同订立形式应当规范； （五）合同履行应有监控，合同变更或解除应当履行必要的程序，合同违约与纠纷审批程序和处理流程应 有明确规定。 第二章岗位分工与授权审批 第四条企业应当建立合同管理岗位责任制。 不相容岗位（或职责）应包括：
财务合作协议书范本 甲方： 身份证号： 住所： 乙方： 身份证号： 住所： 本着“平等、守信、双赢”的原则，为达成甲乙双方在企业财务顾问方面紧密合作，经友好协商，特签订本协议书，以资信守。 第一条、在乙方的密切配合下，甲方利用自身网络、信息、人才等方面的优势，为乙方提供常年财务顾问服务。常年财务顾问指甲方针对乙方近期经营管理需求和远期发展战略目标，在全面诊断、评价的基础上，为乙方提供整体发展战略实施方案，根据乙方发展的不同阶段，在一定期限内分步确定工作重点并组织实施的服务。 第二条、乙方自愿聘请甲方为常年财务顾问。甲方委派指定人员为乙方财务顾问，提供常年财务顾问服务。 第三条、常年财务顾问采用定期合作、有偿服务的方式进行。本协议合作期间为______年______月______日至______年______月______日。
第四条、本协议合作期间的费用。总服务费用为元,具体付费时间和金额为：____________。 第五条、经双方协商确定本次常年财务顾问甲方提供的服务内容，具体包括以下各项内容（打“√”选择） 1、日常服务：□信息咨询；□企业诊断；□业务培训；□商务谈判；□高峰交流；□公司管理咨询；□其他。 2、增值服务：□甲方研究产品。 3、企业理财咨询服务：□企业投资咨询；□企业融资咨询；□财务管理咨询。 （1）信息咨询 根据乙方需求，提供国家宏观经济运行、行业分析、金融财经信息等方面的信息咨询。 （2）企业诊断 对乙方的经营、管理、财务等运行状况进行分析，指出乙方存在的问题，并进行改进方案策划。 （3）业务培训 为乙方提供投融资政策与法规、财务管理、银行业务、从业人员个人理财计划等方面的培训。 （4）商务谈判 收集乙方商务谈判涉及的背景资料，参与商务谈判，为乙方商务谈判提供金融方面的智力支持。 （5）高峰交流
合伙经营财务管理协议 公司名称：无锡XXX科技文化发展有限公司（地址：XXXXXXXXXXXXXX） 法人代表：XXX 身份证号：XXXXXXXXXXXXX 手机号码：XXXXXXXXXX 股东：XXX 身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 手机号码：XXXXXXXXXX 股东：XXX 身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 手机号码：XXXXXXXXXX 股东：XXX 身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 手机号码：XXXXXXXXXX 甲、乙、丙三方本着互利共赢、团结合作的精神，经友好协商，就共同经营无锡XXX科技文化发展有限公司事宜达成如下财务管理协议： 第一条财务支出 1、低于2000元且每月总计不超过6000元可由管理方（即合伙组织负责人XXX）直接支出，无需与股东报备； 2、超过2000元部分必须提前报备股东，同时全体股东批准后才可支出，如未报备或批准前支出，股东有权认为是私人支出，由具体支出人个人承担； 3、每次支出必须以票据为准，如无法提供发票的，必须提供盖有有效印章的收据为准，网络支付无法提供票据的可以付款截图为准（仅限淘宝、天猫商城网店）。 第二条财务收入 每日收入必须在收取后24小时之内转至公司指定账户，或者股东账户（时间以转账时间为准），如未能在24小时只能转账的，需提前报备于所有股东，如未能报备，股东有权利以职务侵占罪，通过法律途径解决。 第三条财务监督 1、财会人员由所有股东协商一致后，共同聘任； 2、每月所有股东核对一次支出与收入，以票据以及银行单据为准，对账时间为次月第一周； 3、如账目有疑问，所有股东有权向负责人要求解释说明情况，管理方有义务解释账面问题，
财务部合同管理制度 第一条目的 为配合*****公司合同管理制度，维护公司合法权益，根据财务部门工作的实际情况，特制定本办法。 第二条管辖范围 本制度管辖范围为公司一切经济合同，包括但不仅限于以下合同： 1、商品房预(销)合同； 2、建设工程承包合同； 3、设备材料采购合同； 4、各类服务采购合同（含广告）； 5、与政府部门签订的土地出让和其他配套合同； 6、借款融资合同； 7、保险合同； 8、包销合同； 9、其他各类经济合同。 第三条合同管理的一般规定 1、各公司所有经济合同在签订之后（含销售合同）应及时将合同原件报 备公司财务部。各部门如有进行合同修改或订立补充合同的，应及时 将补充合同或更改后的原件报备财务部。 2、各公司主办会计为该公司所有经济合同的保管责任人，对所保管的合 同负全部责任，所有合同原件不得遗失、损毁，否则视情节轻重进行 相应处罚。 3、所有合同原件在移交的过程中均应由双方在移交表上签字确认。 4、经济合同是财务部收付款的重要依据，对于合同项下的款项收支，主 办会计应严格审核，按合同办理。 5、合同项下的付款审核： 财务部支付款项必须履行合同付款程序，在合同范围之内款项按照公司的费用报销及成本开支管理制度的付款流程审核，超出合同金额之外的一般费用开支须由相关部门提交说明，成本开支方面的必须提供《工程付款签证单》，并经总经理批准。 6、合同外借程序：财务部所有的合同原件一般不得外借，如遇特殊情况
外借的，须由经办人员提出申请，注明用途、出借日期及归还日期， 经部门经理及公司总经理同意后，方可外借。待合同归还后，财务人 员做好该合同与原预留复印件的核对，以免外借合同变更或损毁造成 公司损失。 7、公司审计部门对经济合同的保管，合同的履约情况进行不定期的审核， 审核结果作为财务人员绩效考核的重要内容。 第四条、合同保管人员职责范围 1、合同保管人员接到合同原件后，应将其复印，复印后将正本合同进行 统一编号并存档，副本用作付款审核的相关依据； 2、负责贴制合同印花税； 3、了解合同订立的事项、内容，熟悉该笔经济业务的缘由。对合同的履 约情况进行跟踪了解； 4、参与合同纠纷的调解、仲裁、诉讼准备及善后工作； 5、对合同违约或超进展付款的情况应及时向公司管理层汇报。
目录 财务报销办法 ·································································· - 1 - 财务管理制度 ·································································· - 7 - 固定资产管理办法 ··························································· - 16 - 货币资金管理办法 ··························································· - 22 - 差旅费管理办法 ······························································ - 25 - 招标管理办法 ································································· - 32 - 合同管理办法 ································································· - 42 - 合同风险防范管理办法 ····················································· - 47 - 合同保密管理办法 ··························································· - 51 - 工程借款实施管理办法（暂行） ········································· - 56 -
企业经济合同管理中的财务监管职能 2009-6-3 17:17杨帆【大中小】【打印】【我要纠错】 【摘要】本文在强调企业财务部门对经济合同实施监管的重要性与必要性基础上，从合同管理实务出发，探讨了财务如何实施环节控制，并结合其他控制体系共同完成对经济合同的监管，进而得出“财务控制是企业内部管理的一个重要环节，强调财务控制的同时，还必须做好其他配套控制体系的建设”的结论。 【关键词】经济合同；管理；财务监管；销售合同 市场经济是契约经济。企业在经营活动中与客户签订各种经济合同，不断行使合同权利与履行合同义务，进而实现企业的经济目标，这是企业运行的主线。对经济合同，应建立良好的财务监管控制规范，不但对企业财务部门准确核算经济业务、出具真实准确的财务报表具有重要意义，更是财务管理实务工作的重要内容，具体实现财务对经济事项的事前、事中、事后管理。因此，企业的财务部门应寻求各种渠道，主动参与经济合同的管理，维护财务在企业经济运行过程中的知情权，发挥财务管理在企业管理中的核心作用。 目前在企业管理实务中，许多企业财务部门对经济合同的签定、执行与结算过程监管缺失，财务人员在事后被动地接受业务部门传来的结算单据，依据自己对结算单据的理解进行核算，甚至没有真实经济合同的备案资料，这种经济信息传递过程中的不准确、不及时，导致财务人员对经济业务性质不了解、对经济合同的执行情况不掌握，使财务数据失真，财务核算严重滞后，使出具的财务报表与真实的经济业务脱节。这样的财务数据既不能给企业经营管理者提供有用的决策支持，也不能为投资者提供有价值的投资信息，这是对现行新会计准则的严重背离，也是企业财务工作者的失职。 要改变这种现状，既需要财务人员不断提高自身业务素质，努力改变财务工作环境，更取决于企业管理者改变经营管理理念，充分认识到财务控制是企业内部控制的重要组成部分。在企业经济运作流程的关键环节设置财务控制，决策过程中应更多地进行财务数据的分析。在企业管理中以财务管理为核心。当前我国正在实施的新企业会计准则，要实现的一个目标，就是在财务领域实现国际趋同。实现新准则，首先需要改变的是财务人员与企业管理者对财务管理的作用的认识，否则新企业会计准则的实施只能照猫画虎。财政部于2007年印发了《企业内部控制规范（征求意见稿）》，这份被业内人士称为中国版“COSO（内部控制框架）与《萨班斯-奥克斯利法案》合体”的内控规范，在具体准则中对合同控制规范作了较全面的阐述。 笔者认为，财务部门如何在企业经济合同的管理过程中发挥其监管的职能作用应主要从以下几个方面着手。 一、财务对经济合同管理过程中的环节控制 （一）经济合同的签定 经济合同的签定过程，应建立授权与审批制度。业务部门与客户签定各项合同必须经公司授权、同时经相应层级审批。未经授权及未经审批，无权签定合同。
财务管理系统销售合同 甲方：曲阜春秋教育咨询有限公司 乙方：_____________________________ 为了让用户朋友更加放心地购买和使用我公司财务管理软件，维护用户持续永久利益，同乙双方本着平等互利的原则,特制定本合同: 一合同内容: 1.软件品名：_________________ 管理系统 2.系统合同价格为元.合同签定之日起付总合同价的70% 计元作为系统开发费用(视为合同特约定金)若乙方违约不退还此费用.系统开发测试期不得超过15日,测试安装期限:20天内.如遇乙方要求提前完成,每提前3天,加费系统合同价的5%作为加急费.乙方在测试安装完系统后付清余款. 3.合同清单：系统( )套,电脑( ),打印机( ),密码器( )刷卡器( ). 二、甲乙双方的权利和义务 1. 软件产品销售的税收由乙方支付.合同中的销售价格仅为不含税价. 2. 甲方对乙方购买软件提供免费升级服务。 3. 甲方向乙方提供在线技术培训，乙方也可派人到甲方接受技术培训。 4. 甲方应向乙方提供必要的技术支持，包括电话、传真、邮件、QQ等多种方 式。甲方提供对乙方的上门服务，乙方应承担差旅费和上门服务费。 5. 对于甲方软件本身质量问题所引起的故障，甲方应对其进行终身维护并修 正，直到修正其故障为止。 6. 甲方软件是通用软件，乙方需要改动并进行二次开发，工作量过大需另订 协议，作为合同的附件，另收开发费用。 7. 乙方保证遵守知识产权的有关规定。乙方在任何情况、任何时候都有义务 保护甲方软件的版权。乙方不得有非法拷贝、解密和修改等侵犯甲方版权的事发生，否则甲方有权终止对乙方的全部义务，并依法追究乙方的法律责任。 三、本合同未尽事宜，由甲乙双方协商解决。 四、本合同自甲乙双方签定盖章后即生效。本合同一式两份，甲乙双方各执一份， 具有同等法律效力。 甲方（签章）：_____________ 乙方（签章）：________________ 代表签字：_____________ 代表签字：________________ 日期: 日期:
财务及合同管理审批制度 - 1 - 福建东百集团股份有限公司 财务及合同管理审批制度 为规范公司及分店、控股子公司财务和合同管理工作中的审批行为，明确公司财务支出的内部流程、 决策程序及审批权限，完善健全公司内控制度，保障公司健康持续发展，制订本制度。一、基本原则 第一条全公司财务工作实行集团高度集权管理模式，分店及子公司在本制度规定范围内行使审批权。 第二条经办人为审批事项的直接责任人，对该事项承担直接责任。 第三条审批人为审批事项的决策人，对审批事项承担决策责任。 第四条分店店长、子公司总经理应对本店及本公司全部审批事项承担决策责任，超过规定限额提交 集团部门或集团领导核准的事项，集团层面承担领导责任。 第五条任何审批事项应包括但不限于经办人签名、部门负责人签署审核意见、审批人签署审批意见。 第六条审批事项应根据行政隶属关系，由审批人及经办人之间的各个行政层级负责人签署审核意见， 并承担相应的决策和领导责任，公司各级财务部门可根据具体情况提出中间审核要求。 第七条分店店长、子公司总经理可对本人职权范围内的审批事项授权副店长行使，但必须报集团财 务部备案。除分店店长、子公司总经理级别以上人员可以按本规定履行一定程序授权审批外，其他任何层 级负责人、经办人、接受授权人均不得再行授权。 第八条名词释义： 公司：指包括集团本部、分店、子公司在内的全部核算主体。 集团：指集团本部 分店：集团管理下的独立、半独立财务核算主体，包括公司控股子公司。 审批：即最终审批决策人。 核准：超过审批人权限后，应履行的同级和上级审批监督过程。 二、财务审批规定 第九条预借款及集团关联往来款项审批规定 1、预借款包括出差临时借款、采购临时借款、财务及其他部门的支付备用金以及其他临时性借款，金 额在一万元以内由分店店长、集团各分管副总裁审批，超过此限额应另行提交集团财务总监核准。超过5 万以上的预借款，但不包括节假日收银备用金，应提交集团总裁批准。 2、集团间关联往来款包括集团与分店、绝对控股子公司间临时周转借款，本事项由集团财务总监审批， 向联营公司、参股子公司、合营公司提供临时性周转借款应经公司董事会或股东大会审议通
竭诚为您提供优质文档/双击可除 财务管理服务合同 篇一：财务咨询协议书 财务咨询服务协议书 甲方：天津博美医疗信息技术股份有限公司 乙方：天津携程财务咨询有限公司 甲方因发展需要，根据《合同法》相关规定，聘请乙方为甲方提供财务咨询服务，经双方协商订立下列协议，共同遵照履行： 一、服务期限： 本服务为一次性咨询服务。 二、顾问费用 甲方向乙方支付顾问费人民币伍万元。 三、顾问职责 1、为甲方制定企业内部财务管理制度； 2、为甲方设计企业内部财务管理体制，财务组织体系； 3、为甲方按企业会计准则和税法规定正确设立财务核算账套；
3、协助甲方招聘、培训、考核财务人员； 4、对甲方的记账、报账、纳税申报等工作给予指导； 5、对甲方业务核算进行合理税务筹划，降低税费成本； 5、协助甲方完成财务管理中的成本分析、年度资本运营和经营管理等指标的管控。 6、为甲方提供投资理财方案策划、项目评价及财务管理可行性建议。 四、工作方式 乙方为甲方提供10个工作日的工作服务。 五、权利和义务 1、甲方有权要求乙方履行其职责范围内的事务，并提出合理化的建议和意见； 2、甲方有权要求乙方按约定的工作方式提供4个工作日的顾问服务； 3、甲方有权要求乙方保守在顾问工作中了解到的甲方的商业机密和有关情况； 4、甲方除按本协议约定每月支付乙方劳动报酬外，有权不提供此协议之外的一切费用； 5、甲方向乙方提供有关财务顾问所需的基本资料和相关信息等，并确保真实、准确、完整。 6、乙方应积极协助甲方开展工作，认真履行其顾问职责的义务；
7、乙方定期或不定期向甲方汇报工作情况的义务； 8、乙方有权按此协议获取劳动报酬的权利。 六、协议的变更、终止和解除 1、协议签订后，合同双方必须全面履行协议规定义务，任何一方不得擅自变更协议。确定变更时，双方应协商一致后进行变更； 2、协议期满或双方约定的协议终止条件出现时，聘请协议即自行终止，且不需要支付任何补偿； 3、协议任意一方如需提前终止本协议的，需提前10天提出书面申请，经双方确认后，可解除此协议； 七、其他 1、双方为本协议未尽事宜另行协商所产生之合约，为本协议不可分割之组成部分，因履行本协议而发生争议，双方协商解决，协商不成，任何乙方可向甲方所在地的法院起诉； 2、本协议书经双方签章之日生效，共一式二份，双方各一份。 甲方：乙方： 日期20XX.5.10日期：20XX.5.10 篇二：财务管理委托协议书 财务管理委托协议书 委托方(简称甲方)：南京瑞雨车辆服务有限公司
遇到合同法问题？赢了网律师为你免费解惑！访 问>>http://biz.doczj.com/doc/5310781257.html, 财务管理中的合同如何管控 核心提示：财务管理中的合同如何管控？财务管理与合同控制作为当前项目管理中的重要内容，两者紧密相关。财务管理部门要不断加强财务管理中的合同控制，发挥财务管理的重要作用。本文主要介绍财务管理中合同控制的现状分析、财务管理与合同管理分析和加强财务管理中的合同控制的策略。 一、财务管理中合同控制的现状分析 在当前的企业管理中，企业一般专门设置相应的合同管理部门以及专门的人员进行管理。但由于财务部门与合同管理部门之间缺乏及时有效的沟通联系，很多时候难以实现资源共享，办事效率较低下；再加上财务报表与业务的脱节，导致其提供的数据也难为管理者提供有用的支持，这无疑影响了合同控制在财务管理中积极作用的实现。 要改变这种情况，财务管理人员就要不断提高自身素质，加强经
营理念的转变，切实将合同控制纳入到财务管理中来。在合同的起草环节就要做好财务控制，事前防范，事中控制，事后补救，以获得企业的利益最大化。 二、财务管理与合同管理分析 如何最大限度的规避风险，获取更大的收益成为财务管理部门必须要考虑的问题。在信息化高度发达的今天，财务人员更不断更新财务管理人员的理念，提升其素质，对销售合同、设备物料采购合同、服务采购合同、工程合同和租房合同等实行全方位的跟踪式管理，以此来逐步降低风险，提高经济效益。 三、加强财务管理中的合同控制的策略 在项目实施的各大阶段，财务人员要遵守合同规定，坚持企业自身的信誉。在合同执行过程中要严格控制各项目支出，财务管理人员在做好基础服务的基础上加强合同控制，可以主要针对以下方面开展： 1、签约前对合同实施分类管理
软件购买合同 软件名称：财务会计管理信息系统V5.0 甲方： （印章） 乙方： （印章） 签订时间：2011年月日 签订地点： 第 1 页共8 页
本合同为甲方向乙方购买“东软越通财务会计管理信息系统V5.0”并享有乙方提供的连带服务，根据《中华人民共和国合同法》及其他法律法规签订本合同，并由双方共同恪守，条款如下： 第一条：软件产品内容 乙方向甲方销售的软件产品为“东软越通财务会计管理信息系统V5.0”。软件产品登记证书编号为：京GY-2009-2093。 1、软件目标：（1）升级系统平台到5.0版本；（2）账务、报表、工资系统数据无缝升级到5.0平台，确保财务数据连续性；（3）实现固定资产信息化管理，自动生成固定资产新增、折旧凭证。（4）提供数据接口，以便于与医院管理信息系统交换数据。 2、软件内容：（1）平台升级：将甲方现行“财务管理信息系统V4.2”平台升级至V5.0版本，对“基础设置”实施初始化配置，并调试运行成功。 （2）账务系统升级：将甲方现行“财务管理信息系统V4.2”账务系统升级至V5.0版本，并调试运行成功。 （3）工资系统升级：将甲方现行“财务管理信息系统V4.2”工资系统升级至V5.0版本，并调试运行成功。 （4）报表系统升级：将甲方现行“财务管理信息系统V4.2”报表系统升级至V5.0版本，并调试运行成功。 （5）固定资产管理安装实施：安装实施“财务管理信息系统V5.0”5固定资产子
系统，完成固定资产系统初始化设置，并并调试运行成功。 （6）数据升级：账务、报表、工资数据升级至财务管理信息系统V5.0，确保会计核算连续性。 （7）固定资产卡片导入：根据甲方提供固定资产管理的Excl文件，将固定资产卡片导入到“财务管理信息系统V5.0”固定资产管理子系统。 （8）“财务管理信息系统V5.0”日常应用咨询和技术服务：乙方为甲方提供日常应用咨询和运用、故障排除及恢复服务；帮助用户完成系统参数设置，并对用户的日常应用及其出现的问题提供建议和解决方案。 （9）“财务管理信息系统V5.0”崩溃及问题响应技术服务：乙方确保协助甲方信息部门及时快速对突发的系统崩溃或其他的问题予以响应，协助甲方恢复财务会计管理信息系统。 （10）乙方配合处理甲方安排的与“财务管理信息系统V5.0”相关的应用软件安装调试工作。 第二条合同价款： 1、软件产品总价合计：人民币捌万元整。其中： （1）V5.0平台和基础模块安装实施服务费：￥3600.00元； （2）V5.0账务系统模块安装实施服务费：￥9900.00元； （3）V5.0报表系统模块安装实施服务费：￥9900.00元； （4）V5.0工资系统模块安装实施服务费：￥7900.00元； （5）V5.0固定资产模块安装实施服务费：￥19900.00元；
甲方： 乙方： 依据《中华人民共和国合同法》和有关法规的规定，甲乙双方经友好协商，就甲方向乙方提供企业管理咨询服务的事宜达成一致，签订本合同，以资共同遵守： 第一条服务范围 乙方聘请甲方在下列第项（以下简称项目）为乙方提供管理咨询服务：1．日常会计帐务处理咨询及税法咨询。 2．制订财务核算制度。 3．制订财务管理制度。 4．制订企业内部控制制度。 5．受托财务分析，出具财务分析报告。 6．投资融资咨询。 7．制订人力资源管理工作手册。 8．制订企业总务管理工作手册。 9．代办一般纳税人临时认定手续。 10． 甲方应当对乙方企业所处的内外部环境进行深入的访谈、调研，客观中立地审视，提出有前瞻性和建设性的基础建设变革思路，制定切实可行的计划方案，从而强化高、中和基层管理人员的管理意识、提高管理技能以及提高员工的工作积极性。 第二条服务期间 1．本协议约定的咨询服务期间自年月至年月止。
2．其中集中咨询时间（包括企业调研诊断、项目方案规划设计、项目推动实施和项目运行）为12周（3个月），自年月至年月。甲方咨询顾问应保证每周有2-3天在乙方所在单位办公，乙方也可以根据实际情况与咨询顾问协商调整工作时间。 3．除集中咨询期间外，甲方咨询顾问可以通过电话、邮件、传真、信件以及其他方式向乙方提供不定时服务，具体服务时间和方式由咨询顾问与乙方协商确定。 第三条咨询费用及支付方式 1．本协议约定的专业咨询项目总费用为人民币元（大写），乙方通过银行转账的方式汇至在甲方指定账户。 开户银行： 银行账号： 2．专业咨询项目费用从签约之日起计算，合同签订之日起7个工作日内，乙方即支付第一期费用元，从咨询服务期的第二个月起，应于每月10号前向甲方支付 元整，直至本合同履行届满或者终止。 3．咨询顾问服务期间，乙方应当派遣车辆负责接送，若乙方不能派车接送，则咨询顾问往来车费实行实报实销。 第四条咨询项目工作要求 1．为保证本项目的顺利进行，乙方应确定1位主要联系人，负责与甲方和咨询顾问进行项目日常工作的接洽与沟通。 2．甲方咨询顾问在乙方所在地的工作期间，乙方应提供完善的办公条件，包括提供食宿和办公室，提供至少1部电脑、（可上网）、1台打印机和足够的办公用纸。 3．乙方应给予甲方咨询顾问适当的授权,即甲方咨询顾问对认为与本项目有关的企业