方法： 1、每日在结帐前最后过帐
版本：1 编号：6.1.2 地点：总部
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计：
子流程：
应收帐款处理
要素：
退货和残损产品处理
版本：1 编号：6.1.2 地点：总部
宝洁 产品供应部
分销售
客
户
财务部
销售部 管理系统部 人力资源部 总经理
输入： 客房发出的退货申请表
审查内容和格式
出具入库单
恰当核准
输出： 更正应收帐款
符合
付款收讫/付款通知
不符
会计
204
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计
子流程：应收帐款处理Fra bibliotek要素：
退货和残损产品处理
输入： 1、 客户应收帐款 2、由 客 户 发 出 的
退货申请单
说明： 根据核实程序更正应收帐款贷记凭单的金额。
退货和残损 产品处理
得到入库单
输出： 1、更正应收帐款
步骤： 1、 从客户处取得退货申请单 2、 审查申请单/原始凭证内容和格式 3、 恰当核准申请单 4、 得到入库单 5、 更正应收帐款