销售系统中所填制的销售发票，并提供对销 售发票进行收款结算处理功能。同时可生成 相应凭证，并传递至总帐系统。 如发票已收款，则在审核记帐的同时，系统 还将自动进行相应的核销处理。发票有剩余 的部分，作应收帐款处理。 在“销售发票制单”界面，所显示的单据日 期小于、等于当前业务日期的，所有未生成 凭证但已审核的单据 执行生成凭证的操作员，必须在总帐系统拥 有制单的权限。 应收款管理相关信息可以通过凭证查询、应 收核销明细表、业务明细表、对帐单进行查 询。
销售业务-出库
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-出库
销售出库单：即商品出库的业务凭据。它用于存货出库数量核 算，当发生销售业务，并办理实物出库时，将存货的销售信息 录入到销售出库单中。 对于工业企业，销售出库单一般指产成品销售出库时所填制的 出库单据。
第七章
销售与应收款系统
学习目标

熟悉销售应收款管理系统的初始设置 掌握应收款管理系统的业务处理流程 理解应收款管理系统与其它系统的关系 了解客户往来的含义
功能概述
应收款管理系统以发票、费用单、其他应收单等原始单 据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项， 处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票 据处理功能。系统根据对客户往来款项核算和管理的程 度不同，提供了两种应用方案。
...您好，上次 给您的电脑报 价，您满意吗？ ….很好，那我 现在就给您打 出订单！ 哦，很满意！ 我们公司经 过研究，决 定订购你们 的产品……
销售订货：是由购销双方确认的客户要 货需求的过程。
销售业务-订货
昌新贸易公司觉得AAA电脑企业所报电脑价格可以 接受，经考虑要求订购10台。
销售业务-订货
销售业务
销售部门在企业供应链中处于市场与企 业接口的位置，只要职能是为客户提供 服务。



本销售管理系统中包含的业务类型有：普 通销售、委托代销、直运业务、分期收款、 销售调拨业务、零售业务。 所提供的业务模式有：先发货后开票 开票直接发货 销售退货业务 必有订单业务模 式 以下介绍的为普通销售业务
客 户
发票：是企业出货时开给客户的出货证明， 上面记载货物名称、单价、数量、总价、税 额等资料。
销售业务-开票
业务一部向昌新贸易公司开具发货单后，同时 开据专用销售发票一张。
销售业务-开票
参照发货单 收款 开票 审核
查 询
确定开具普通 发票还是专用 发票。
多张发货单可 汇总开票，一 张发货单也可 拆单生成多张 发票。 不同部门业务 员的发货单可 汇总开票。
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-应收款管理
发 票 制 单 管 理 应 收 单 审核
应收款管理：主要用于核算和管理客户往来款项， 同时提供了统计分析的功能。（它以发票、应收单 等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形 成的往来款项，处理应收款项的收回、坏帐、转帐 等情况，）
R 客户 商品 价钱
销售业务-订货
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-订货
在总账系统核算客户往来款项
如果企业的应收账款业务比较简单,或者 现销业务很多,则可以选择在总账系统通过核 算客户往来核算。其主要功能包括（1）若同 时使用销售系统，可接受销售系统的发票并 对其进行制单处理（2）客户 往来业务在总 账生成凭证可以在应收款系统进行查询
销售与其他子系统系统关系

销售与应收子系统的处理流程 1、初始设置 2、报价单的录入、审核 3、销售订单录入、审核 4、发货单录入、审核 5、销售发票录入、审核 6、收款单录入、审核 7、账表输出
销售发货： 当客户订 单交期来临时， 相关人员应根 据订单进行发 货。销售发货 即企业执行销 售订单，将货 物发往客户。
经理，这是 昌新贸易公 司的发货单， 您看是否可 以开始发货？ 库存….，好， 非常好，发货吧！
销售业务-发货
业务一部根据昌新贸易公司所要求的订货日期，向 仓储部开具发货单。
销售业务-发货
• 在应收系统核算客户往来款项 • 在总账系统核算客户往来款项
在应收系统核算客户往来款项
如果企业的应收款核算管理内容比较复 杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等 情况，或者需要将应收款核算到产品级 。 选择该方案下，所有的客户往来凭证全 部由应收款系统生成，其他系统不能生成这 类凭证。应收款系统的主要功能包括：⑴根 据输入的单据或由销售系统传递过来的单据 记录应收款项的形成⑵处理应收项目的收款 及转账业务⑶对应收票据进行记录和管理⑷ 在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总 账系统进行传递
参照订单 业务人员 销售发货单 审核
发什么？
从哪里发？
价钱多少？
R 商品 仓库 价钱
销售业务
此时，业务员想查询昌新贸易公司的发货信息。

报表-统计表-发货单开票收款勾对表
销售业务
发货单开票收款勾对表：可以查询发货、开票、收款、预收 款的统计信息。
销售业务-发货-小结




与库存管理集成使用，并且设置销售生 成销售出库单，则发货单审核时生成销 售出库单，否则在库存管理根据发货单 生成销售出库单。 根据选项中“是否有超订量发货控制”， 决定是否可超销售订单数量进行发货。 参照订单发货时，一张订单可多次发货， 多张订单也可一次发货。 销售发货相关信息可以通过发货单列表、 发货统计表、发货明细表进行查询。
销售业务-开票
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-开票
业 务 人 员
制单时，借方 取对方科目收 发类别对应的 科目，贷方取 存货科目。
若用户没有定义 该单据的存货科 目，则所生成的 单据没有科目， 用户可填入科目， 修改或增加辅助 帐类的分录。
销售业务-月末结帐
业务部门 业 务 流 程
销售处理 发出商品 财务处理
仓储部
财务
销售管理结帐
库存管理结帐
存货核算结帐
系 统 实 现
记账：用于将用户所输入的单据登记存货明细帐/差 价明细帐等。
生成凭证：用于将本会计月已记账单据生成凭证， 并可对已生成的所有凭证进行查询显示。所生成的 凭证可在账务系统中显示及生成科目总账。
销售业务-记帐
财务部对此笔业务进行记帐并生成凭证。
销售业务-记帐
正常单据记帐 生成凭证 生成
记帐时取出库 单上的成本， 若单据上无成 本则依据计价 方式进行计算， 恢复出库成本。
销售业务-发货
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
询价
业务部门
仓储部
财务
销售处理
发出商品
财务处理
订购
报价（报价单）
审核 审 核
出库（销售出库单）
审核
系 统 实 现
订货（销售订单）
审核
出库记帐
发货（发货单）
审核
生成出库凭证
复核
开票（销售发票）
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
销售业务-发货
？数量、价格、
您好，我 想了解一 下你们公 司P3电脑 的价格。 P3电脑？它 目前的销售价 格是……
销售业务-报价
客户昌新贸易公司想购买电脑（P3），向AAA电脑 企业的业务一部了解价格，业务一部告之目前市场价格 为6000元/台。
销售业务-报价
手工录入 业务人员 销售报价单 审核
客户是谁？
咨询什么？
价钱多少？
销售业务-应收款管理
随后，业务一部将销售发票交给财务部门，财务 部门审核并结转此业务的收入及成本。
销售业务-应收款管理
财务人员审核 发票制单 制单
如发票已收款， 则在审核记帐的 同时，系统还将 自动进行相应的 核销处理。发票 有剩余的部分， 作应收帐款处理。
在“销售发票 制单”界面， 所显示的单据 日期小于、等 于当前业务日 期的，所有未 生成凭证但已 审核的单据。