（项目业主名称）PPP项目实施方案（项目咨询机构名称）年月第一章项目概况 (4)一、项目基本情况 (4)二、项目经济技术指标 (9)三、项目公司股权情况 (11)第二章风险分配基本框架 (12)一、风险分配基本原则 (12)二、社会投资人承担的风险 (13)三、政府部门承担的风险 (14)四、由政府部门和社会投资人共担的风险 (15)第三章项目运作方式 (16)一、运作方式介绍 (16)二、本项目建议运作方式 (17)第四章交易结构 (19)一、项目投融资结构 (19)二、项目回报机制 (22)三、相关配套安排 (23)第五章合同体系 (27)一、项目合同体系 (27)二、项目边界条件 (29)第六章监管架构 (40)一、授权关系 (40)二、监管方式 (40)第七章采购方式选择 (42)一、采购方式的定义及选择 (42)二、采用竞争性磋商的可行性 (43)三、磋商程序 (44)前言为深入贯彻落实党的十八大提出以混合所有制发展经济的精神，根据国务院、财政部和发改委推广政府与社会资本合作（PPP）模式的要求，（项目业主名称）（以下简称“XXX公司）拟在污水处理与再生水利用领域采用PPP模式进行混合所有制改革，进一步推动XX市污水处理和再生水利用工作，为XX市经济发展和生态环境建设做出积极贡献。

XX市人民政府办公厅2015年3月31日下发“《关于印发XX 齐市推广政府与社会资本合作（PPP）模式指导意见的通知》（XXX 号），其中XX污水处理厂再生水工程（XX万方建设项目）由（项目业主名称）具体实施。

PPP项目清单如下：（项目实施机构名称）拟PPP项目清单第一章项目概况一、项目基本情况1、项目提供的服务容（项目业主名称）本次实施的XX污水处理厂项目，主要是对区域的市政污水和工业废水进行处理，达到国家要求的排放标准后排放。

其中：（1）XX污水处理厂再生水工程该工程为新增建设项目，也被列为2015年市级重点水务建设项目之一，将主要负责处理河东污水处理厂流出的达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）二级标准的污水。

设计处理规模为XX万立方米/天，经过处理后，出水水质总体执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A 标准，并达到《城市污水再生利用工业用水水质》标准。

2、项目采用PPP模式的必要性（1）中央政策的指引。

党的十八届三中全会提出“积极发展混合所有制经济”，国有资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。

在推进城市建设管理创新领域，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。

（2）国务院的相关规定。

2014年10月国务院正式发布了《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号文），该《意见》再次强调“剥离融资平台公司政府融资职能”，并且首次提出“融资平台公司不得新增政府债务”。

面对地方城镇化建设对基础设施建设的需要与国家收紧地方政府债务规模之间的矛盾，该《意见》给出解决问题的办法是推广使用政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。

（3）XX市政府的现状。

根据《XX市总体规划》，到2020年仅XX中心城区污水产生总量为XX万t/d，截至到2014年8月，XX市已建成的污水处理厂总设计规模仅为XX万t/d，新建污水处理厂任务巨大。

此外XX市还要投巨资修建新的污水管网以及再生水厂等设施，因此仅靠传统的政府举债投资建设的模式，不能满足城市实际发展的要求，必须引入社会资本共同完成。

（4）社会资本的优势。

社会合作投资人具有专业处理技术、运营管理经验和投资融资能力，通过PPP模式合作，社会资本能够为XX市的污水处理产业带来先进的处理技术，提高污水处理的出水标准和处理达标率；社会资本能够提高污水处理厂的运营效率并降低运营成本，从而降低地方政府的财政负担；社会资本具有丰富的融资渠道，能够为XX市的污水处理产业提供更多的资金来源。

3、项目采用PPP模式的可行性（1）项目收费定价机制透明污水处理项目的收费机制一般采用政府付费中的按使用量付费原则，并搭配绩效付费机制，即如果项目公司提供的污水处理服务未达到合同约定的出水标准，政府的付费将进行相应扣减。

该种收费定价机制透明，政府依据污水处理厂实际处理量向项目公司付费，付费多少与实际处理量直接挂钩。

通常政府与项目公司约定水厂的最低处理量，在水厂实际处理量低于最低处理量时，不论实际处理量多少，政府均按约定的最低处理量付费。

（2）项目价格调整机制灵活污水处理厂项目价格调整机制一般采用价格调整系数进行调整，以反映成本变动等因素对污水处理价格的影响。

调整系数一般包含6部分因素：电价、社会平均工资水平、药剂费用、污泥处置费用、摊销、财务费用等。

以上6种因素的数值很容易获得，因此价格价格调整机制比较灵活。

（3）项目市场化程度较高我国污水处理项目自上世纪90年代开始推行BOT模式以来，经过二十多年的市场化运作，引入了先进的污水处理技术，积累了丰富的项目运作经验，出台了一系列关于项目运作的市场规则，培育了一批具有市场竞争力且遵守市场规则的社会投资人。

（4）项目具有一定的现金流污水处理厂项目建成后，项目公司可以收取污水处理费，项目具有稳定的现金流入。

2015年1月，国家发改委、财政部和住房城乡建设部联合下发通知，就加大污水处理收费力度提出了要求，并提高了污水处理费的收费标准，此举更增加了污水处理项目的可经营性。

4、项目采用PPP模式的目标（项目业主名称）通过PPP运作模式，寻找具有技术、建设、运营和资本优势的社会合作伙伴，双方合资组建的平台公司将拥有XX市污水处理和污水资源化项目的特许经营权，负责经营管理整个XX市现有的污水处理和再生水回用项目的经营性资产，负责承担未来XX市及周边地区污水处理项目的投资、建设和运营，投资建设国际领先的高端环保装备制造基地，投资建立污水废水治理与循环化利用研发中心，形成集投资、设计、生产、工程实施及运营管理为一体的环保全产业链公司，争取3年实现IPO，成为XX首家环保高新技术上市企业。

5、项目采用PPP模式的意义（1）推广运用政府和社会资本合作模式，是促进XX市经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求。

市政府通过政府和社会资本合作模式向社会资本开放污水处理项目，可以拓宽建设融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活水务存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级。

（2）推广运用政府和社会资本合作模式，是加快XX市转变政府职能、提升政府治理能力的一次体制机制变革。

规的政府和社会资本合作模式能够将市政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高服务的效率与质量。

政府和社会资本合作模式要求平等参与、公开透明，政府和社会资本按照合同办事，有利于简政放权，更好地实现政府职能转变，弘扬契约文化，体现现代国家治理理念。

（3）推广运用政府和社会资本合作模式，是深化XX市财税体制改革、构建现代财政制度的重要容。

根据财税体制改革要求，现代财政制度的重要容之一是建立跨年度预算平衡机制、实行中期财政规划管理、编制完整体现政府资产负债状况的综合财务报告等。

政府和社会资本合作模式的实质是政府购买服务，要求从以往单一年度的预算收支管理，逐步转向强化中长期财政规划，这与深化财税体制改革的方向和目标高度一致。

二、项目经济技术指标XX污水处理厂再生水工程该工程是拟建新项目，位于河东污水处理厂东侧和河东中水厂南侧，主要建设容包括：细格栅及进水泵房、精细格栅间、MBR 生物池、MBR膜池及设备间、臭氧发生间、臭氧接触池、污泥浓缩池、污泥脱水机房、清水池、送水泵房、甲醇和次氯酸钠投加间、再生水厂进出水总管等。

工程总投资XXXX万元，其中，工程费用XXXX万元，其他费用XXXX万元，预备费XXX万元，建设期贷款利息XXXX万元，铺底流动资金XXX万元，资金来源为项目公司自有资金加社会融资。

污水处理规模为XX万立方米/天，处理工艺采用A/O生物池+MBR池+臭氧、次氯酸钠联合脱色、消毒工艺。

出水标准达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准。

三、项目公司股权情况通过采用PPP模式，（项目业主名称）与社会投资人组建合资公司，计划出资比例为XX%：XX%，其中（项目业主名称）占XX%，社会投资人占XX%。

第二章风险分配基本框架一、风险分配基本原则为了在政府方和社会投资人之间合理分配风险，明确合同当事人之间的权利义务关系，确保本项目顺利实施和实现物有所值，风险分配遵循的基本原则如下：1. 承担风险的一方应该对该风险具有控制力；2. 承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；3. 承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；4. 由该方承担该风险最有效率；5. 如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。

本项目实施过程中，相关各方将复杂、难以控制的风险在各方之间进行合理分配，可以有效降低项目总体风险程度，确保项目成功实施。

按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险通常由社会资本承担；法律、政策和最低需求等风险通常由政府承担；不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。

通过综合考量本项目中政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，根据上述原则，现提出如下风险分配基本框架。

二、社会投资人承担的风险1、项目设计、建设和运营维护相关风险，例如项目设计不达标；建设成本超支、试运行不达标、技术未达到相应的经济指标等；工期延误，未按预定建设期限完工；技术风险以及移交资产不达标风险等。

应对此类风险时，需制定明确的建设标准，对建设过程中一些不好控制的投资进行量化，超过的部分要有明确安排。

2、项目融资的风险，如融资结构不合理、金融市场不健全、融资的可行性等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是资金筹措困难。

如选定中标者之后，政府与选中的社会投资人草签特许权协议，选中的社会投资人需凭草签的特许权经营协议在规定的融资期限完成融资，特许经营协议方可正式生效。

如果在给定的融资期未能完成融资，将会被取消资格并没收其投标保证金。

3、财务风险，包括资本结构不合理、财务管理不完善、服务价格风险分配设计不合理等；运营成本超支；此类风险的应对机制是组建有经验的运营团队，或选择专业队伍对项目设施的运营维护进行委托，约定运营商应承担的义务和违约责任，以便传递风险。