1. 一.名词解释：1.资金来源：是指获得资金的渠道，即资金来自何处。

2.自有资金：所谓自有资金，是指企业为进行生产经营活动所经常持有，可以自行支配使用并毋须偿还的那部分资金。

是与借入资金对称的。

3.吸收资金：融资集资就是想尽办法借钱4.专项资金：所谓专项资金，是国家或有关部门或上级部门下拨行政事业单位具有专门指定用途或特殊用途的资金。

5.现金流量：现金流量是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。

6.现金流入量：现金流入量是指投资项目增加的现金收入额或现金支出节约额。

7.现金流出量：现金流出量是指投资项目增加的现金支出额。

8.净现金流量：净现金流量是现金流量表中的一个指标，是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金及现金等价数额。

9.现金流量图：现金流量表是财务报告中的三个基本报表之一，反应某一特定会计期间内企业的现金及现金等价物的流入和流出状况。

现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。

现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。

10.现值：现值（Present value），指资金折算至基准年的数值，也称折现值、也称在用价值，是指对未来现金流量以恰当的折现率进行折现后的价值。

指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量折现的金额，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量折现的金额。

11.终值：终值(future value)，又称将来值或本利和，是指现在一定量的资金在未来某一时点上的价值。

通常记作F。

12.等额年金：等额年金法指运用年金法，使各期租金均等的租金计算方法。

13.计息期数：是用以表示计算利息的时间单位。

14.折现率或计息期利率：折现率(discount rate) 是指将未来有限期预期收益折算成现值的比率。

本金化率和资本化率或还原利率则通常是指将未来无限期预期收益折算成现值的比率。

分期付款购入的固定资产其折现率实质上即是供货企业的必要报酬率。

15名义利率：所谓名义利率，是央行或其它提供资金借贷的机构所公布的未调整通货膨胀因素的利率，即利息（报酬）的货币额与本金的货币额的比率。

即指包括补偿通货膨胀（包括通货紧缩）风险的利率。

16.实际利率：实际利率(Effective Interest Rate/Real interest rate) 是指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。

哪一个国家的实际利率更高，则该国货币的信用度更好，热钱向那里走的机会就更高。

比如说，美元的实际利率在提高，美联储加息的预期在继续，那么国际热钱向美国投资流向就比较明显。

投资的方式也很多，比如债券，股票，地产，古董，外汇……。

其中，债券市场是对这些利率和实际利率最敏感的市场。

可以说，美元的汇率是基本上跟着实际利率趋势来走的。

17.动态投资回收期：动态投资回收期是把投资项目各年的净现金流量按基准收益率折成现值之后，再来推算投资回收期，这就是它与静态投资回收期的根本区别。

动态投资回收期就是净现金流量累计现值等于零时的年份。

18.净现值：净现值(NPV)是指一个项目预期实现的现金流入的现值与实施该项计划的现金支出的现值的差额。

净现值为正值的项目可以为股东创造价值，净现值为负值的项目会损害股东价值。

1.净现值率：净现值率是项目净现值与项目全部投资现值之比；其经济含义是单位投资现值所能带来的净现值，是一个考察项目单位投资盈利能力的指标。

2.内部收益率：内部收益率的实质就是使投资方案在计算期内各年净现金流量的现值累计等于零时的折现率。

），通过等值换算将方案计3.净年值：净年值是指按给定的折现率（ic算期内各个不同时点的净现金流量分摊到计算期内各年的等额年值。

4.影子价格：所谓影子价格，是指当社会经济处于某种最优状态时，能够反映社会劳动的消耗、资源稀缺程度和最终产品需求状况的价格。

5.影子汇率：影子汇率是反映外汇真实价值的汇率。

6.影子工资：影子工资是项目使用劳动力，社会为此付出的代价。

7.社会折现率：在采用了影子价格、影子汇率、影子工资等合理参数后，国民经济中所有的工程项目均将在同等的经济条件下使用各种社会资源为社会创造效益，这就需要规定适用于各行业所有工程项目都应达到的最低收益水平，也就是社会折现率。

8.成本费用：是反映产品生产中资源消耗的一个主要基础数据，是形成产品价格的重要组成部分，是影响项目经济效益的重要因素。

9.折旧费：固定资产作为劳动资料，在起长期使用过程中，经受两种磨损，即机械磨损（有形磨损）和精神磨损（无形磨损）。

10.设备的自然寿命：又称物质寿命，它是指设备从投入使用开始，直到因物质磨损而不能继续使用、报废为止所经历的全部时间。

11.设备的技术寿命：又称有效寿命，就是指设备从投入使用到固技术落后而被淘汰所延续的时间。

12.设备的经济寿命：是指设备从投入使用开始，到因继续使用在经济上不合理而被更新所经历的时间。

13.设备更新：是对旧设备的整体更换，也就是用原型新设备或结构更加合理、技术更加完善、性能和生产效率更高、比较经济的新设备，更换已经陈旧了的，在技术上不能继续使用，或在经济上不宜继续使用的旧设备。

14.原型设备更新分析：假定企业的生产经营期较长，并且设备一旦选定，今后采用原型设备重复更新，这相当于研究期为各设备自然寿命的最小公倍数。

15.新型设备更新分析：假定企业现有设备可被其经济寿命内等额年总成本最低的新设备取代。

16.功能分析：是价值工程的核心。

它通过对信息资料的分析，给予研究对象功能准确的定义，明确研究对象功能的特性要求，将功能进行整理，并绘制功能系统图。

17.功能定义：是把产品的功能用准确简洁的语言加以描绘，以区别各产品之间的特性。

18.功能整理：把其构成要素的功能相互连接起来，分清它们之间的关系，从局部功能和整体功能的相互关系上分析研究问题，达到把握必要功能的目的。

19.功能评价:在功能定义和功能整理完成之后，在已定性确定问题的基础上进一步作定量的确定，即评定功能的价值。

1.简述（1）"工程”一词在《辞海》中的两层含义是什么？（2）经济一般包含的四个方面是什么？答：（1）"工程”一词在《辞海》中有两层含义。

"工程”的第一层含义是将自然科学的原理应用到工农业生产而形成的各学科的总称，如土木工程、机械工程、化学工程、水利工程等。

"工程”的第二层含义是指具体的建设项目，如三峡工程项目、南水北调项目、青藏铁路项目等等。

（2）经济一般有以下四个方面的含义：社会生产关系。

国民经济的总称。

人类的经济活动。

节约、节省。

2.简述工程经济学研究的对象和任务是什么？答：研究对象：是工程项目的经济规律。

这里说的项目是指需要一定量的投资，经过决策、设计、施工等阶段的一系列程序，在一定的约束条件下以形成固定资产为明确目标的一次性任务。

研究任务：对工程项目及其相应环节进行经济效果分析（经济效果分析就是研究各种技术在使用过程中如何以最小的投入取得最大的产出）；对各种备选方案进行分析、论证、评价，从而选择技术上可行、经济上合理的最佳方案。

3.简述土木工程经济分析的方法有哪些？答：土木工程经济分析的方法有：⑴费用效益分析法⑵方案比较法⑶预测与决策法⑷价值工程法⑸系统综合分析法4.简述土木工程经济分析的原则有哪些？答：土木工程经济分析的原则有：⑴经济效益原则⑵可持续发展原则⑶资源合理配置和有效使用原则⑷技术与经济的对立统一的原则⑸定量分析和定性分析相结合，定量分析为主的原则⑹静态评价与静态评价想结合，动态评价为主的原则⑺可比性原则5.简述静态评价指标和动态评价指标的区别是什么？答：静态评价指标是在不考虑资金的时间因素的前提下，用一定的指标考察工程项目经济性的方法。

由于静态评价忽略了资金的时间价值，因而评估结论粗略，通常适用于项目初评。

动态评价方法是指在考虑资金的时间价值前提下，对方案进行评价，所以更符合工程的实际情况。

6.简述一个称职的管理人员必须具备工程项目管理知识，也应该熟悉技术知识和掌握相应的土木工程经济知识有哪些？答：⑴了解社会需求及需求变化的规律，能够完成土木工程建设项目的可行性研究工作。

⑵工程经济分析人员掌握科学的预测方法，尽可能对未来的发展情况做出准确的估计和推测，提高决策科学化水平。

⑶能够运用经济分析方法，在满足产品必要的使用功能的前提下，有效地控制建设项目投资。

⑷熟悉土木工程建设项目的风险分析方法、通过识别项目的风险大小，制定出规避风险的对策，降低风险对项目的影响程度。

⑸掌握建设项目的财务评价方法，了解国民经济评价方法。

⑹具备获得工程信息、资料的能力，并能运用工程信息系统提供的各类技术与经济指标，结合工程特点，对已完项目进行后频顾。

⑺根据国家和有关部门制定的有关各项政策、法律法规，将工程项目管理理论与工程经济原理紧密结合，保证项目最佳效益目标的实现。

7.新建法人融资主体的定义和特点？答：新建法人融资主体：新设法人融资主体是指为了建设新项目，由项目发起人及其他投资人出资监理新的独立法人资格的项目公司，由新组建的项目公司进行资金筹措活动。

⑴新组建的项目公司承担筹资责任和风险。

⑵拟建项目所需资金来源于项目公司的资本金和债务资金。

⑶项目公司的债务资金依靠项目本身的盈利能力来偿还，并以投资项目所形成的资产、未来的收益或权益作为融资担保的基础。

8.既有法人内部融资的方式有哪些？答：⑴可用于项目建设的货币资金⑵资产变现的资金⑶资产经营权变现的资金⑷直接使用非现金资产9.简述（1）资金成本定义？（2）资金成本包括哪两种费用？（3）债券的筹资费用包括哪些？答案：（1）资金成本：指项目主体为了筹集和使用资金而付出的代价。

（2）资金成本包括资金占用费和资金筹集费。

（3）债券的筹资费用一般较高，这类费用主要包括申请发行债券的手续费、债券注册费、印刷费、上市费以及推销费用等。

10.简述（1）资金时间价值的定义？（2）研究资金时间价值的意义？答：（1）资金时间价值：货币资金在运动过程中随着时间的推移而产生的增值即为资金时间价值。

（2）资金的时间价值是对建设项目、投资方案进行动态分析的出发点和依据，研究资金的时间价值就具有十分重要的现实意义。

主要表现在以下三个方面：①有利于资金流向更合理的投资项目。

②使得资金的运动过程更易于管理。

③在建设项目上所投入的资金，可能有不同的来源渠道。